制定機關：勞動和社會保障部(含勞動部)(已撤銷)
發(fā)文字號：勞社部發(fā)〔2004〕32號
公布日期：2004.12.31
施行日期：2004.12.31
時效性：現(xiàn)行有效
效力位階：部門工作文件
勞動和社會保障部關于印發(fā)《企業(yè)年金基金管理運作流程》、《企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)規(guī)范》和《企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定專家評審規(guī)則》的通知
（勞社部發(fā)[2004]32號）
各省、自治區(qū)、直轄市勞動和社會保障廳（局）：
為加強企業(yè)年金基金管理，規(guī)范企業(yè)年金市場運作，保障企業(yè)年金基金財產(chǎn)安全，促進企業(yè)年金健康發(fā)展，根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》和《企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定暫行辦法》，我部制定了《企業(yè)年金基金管理運作流程》、《企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)規(guī)范》和《企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定專家評審規(guī)則》?，F(xiàn)印發(fā)你們，請認真組織實施。
附：1、《企業(yè)年金基金管理運作流程》
2、《企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)規(guī)范》
3、《企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定專家評審規(guī)則》
勞動和社會保障部
二00四年十二月三十一日
附1：
企業(yè)年金基金管理運作流程
一、為加強企業(yè)年金基金管理，規(guī)范企業(yè)年金基金運作程序，根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》和有關法律法規(guī)，制定本流程。
二、本流程適用于企業(yè)年金計劃的委托人及從事企業(yè)年金基金管理的受托人、賬戶管理人、托管人和投資管理人。
本流程所稱受托管理合同是指委托人與受托人簽訂的合同，賬戶管理合同是指受托人與賬戶管理人簽訂的合同，托管合同是指受托人與托管人簽訂的合同，投資管理合同是指受托人與投資管理人簽訂的合同。
三、委托人應按受托管理合同規(guī)定，將企業(yè)年金計劃信息、企業(yè)賬戶信息和個人賬戶信息提交受托人，受托人確認后提交賬戶管理人。
委托人也可按受托管理合同規(guī)定，將企業(yè)賬戶信息和個人賬戶信息提交受托人委托的賬戶管理人，賬戶管理人對提交信息的真實性、合法性和完整性進行審核，審核無誤后通知受托人。
四、賬戶管理人應為企業(yè)年金基金建立獨立的企業(yè)賬戶和個人賬戶，并及時記錄企業(yè)年金計劃信息、企業(yè)賬戶信息和個人賬戶信息。
五、企業(yè)年金計劃信息、企業(yè)賬戶信息或個人賬戶信息變更時，委托人應按受托管理合同規(guī)定，將變更信息提交受托人，受托人確認后提交賬戶管理人。
企業(yè)賬戶信息或個人賬戶信息變更時，委托人也可按受托管理合同規(guī)定，將變更信息提交受托人委托的賬戶管理人，賬戶管理人對變更信息的真實性、合法性和完整性進行審核，審核無誤后通知受托人。
賬戶管理人應按變更信息調(diào)整賬戶記錄。
六、賬戶管理人應按賬戶管理合同規(guī)定，在企業(yè)年金計劃規(guī)定繳費日前，根據(jù)企業(yè)年金計劃及委托人提供的繳費信息，生成繳費賬單，提交委托人和受托人確認。
受托人應向托管人發(fā)送繳費收賬通知。
七、托管人應為托管的每個企業(yè)年金計劃分別開設受托財產(chǎn)托管賬戶，用于企業(yè)年金基金的歸集和支付。
委托人應在計劃規(guī)定繳費日，將企業(yè)繳費和個人繳費劃入托管人開設的受托財產(chǎn)托管賬戶，并通知受托人和賬戶管理人。
八、托管人應按繳費收賬通知核對實收繳費金額。核對一致時，托管人將繳費資金到賬情況通知受托人和賬戶管理人，賬戶管理人將繳費信息記入企業(yè)賬戶和個人賬戶。核對不一致，實收繳費金額多于繳費收賬通知的應收繳費時，托管人應通知受托人，根據(jù)受托人指令進行超額繳費處理，并將處理結(jié)果通知受托人和賬戶管理人；實收繳費金額少于繳費收賬通知的應收繳費時，托管人應通知受托人，受托人通知委托人補繳。
九、托管人應為托管的企業(yè)年金基金分別開設資金賬戶和證券賬戶，并負責所托管企業(yè)年金基金的資金清算與交收。
托管人應為所托管企業(yè)年金基金的投資管理人分別開設投資管理風險準備金賬戶，專項用于彌補企業(yè)年金基金的投資虧損。
十、受托人、托管人和投資管理人應就指令下達、確認和執(zhí)行等程序達成一致。受托人和投資管理人應將發(fā)送指令的人員和權(quán)限通知托管人。
十一、受托人應將企業(yè)年金基金的投資分配指令通知托管人和投資管理人。
托管人應對受托人投資分配指令的真實性、合法性和完整性進行審核，及時將受托財產(chǎn)托管賬戶資金劃入相應投資組合的資金賬戶，并將資金到賬情況通知受托人和投資管理人。
十二、受托人調(diào)整投資管理人的投資額度時，應提前將調(diào)整方案通知托管人和投資管理人。
托管人接到受托人劃款指令后，應對指令的真實性、合法性和完整性進行審核，審核無誤后及時劃撥資金，并將資金劃撥情況通知受托人和投資管理人。
十三、托管人和投資管理人應分別及時從證券交易所和中國證券登記結(jié)算公司等機構(gòu)獲得企業(yè)年金基金證券交易結(jié)算數(shù)據(jù)。托管人和投資管理人核對無誤后，托管人及時與中國證券登記結(jié)算公司辦理企業(yè)年金基金的資金清算與交收。
托管人和投資管理人按照全國銀行間債券市場有關規(guī)定，辦理企業(yè)年金基金投資銀行間債券市場的債券買賣、回購業(yè)務和資金清算等事宜。
十四、托管人和投資管理人應分別為企業(yè)年金基金投資組合獨立建賬、獨立核算，并參照《證券投資基金會計核算辦法》等規(guī)定，分別完成企業(yè)年金基金投資組合的會計核算與估值。托管人應復核、審查投資管理人計算的投資組合凈值。
托管人負責企業(yè)年金基金的會計核算，每個工作日對企業(yè)年金基金進行估值，并按托管合同規(guī)定，及時將企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值、凈值增長率或份額凈值等會計核算結(jié)果發(fā)送受托人和賬戶管理人。
十五、托管人和投資管理人應分別及時編制和核對企業(yè)年金基金投資組合的資產(chǎn)負債表、損益表、凈值變動表及附注等會計報表，并由托管人報送受托人。
托管人應及時編制企業(yè)年金基金財產(chǎn)的資產(chǎn)負債表、損益表、凈值變動表及附注等會計報表，并報送受托人。
投資管理人應定期出具企業(yè)年金基金投資組合的投資業(yè)績和風險評估等投資管理報告，并報送受托人。
十六、托管人應按照《企業(yè)年金基金管理試行辦法》、托管合同及有關法律法規(guī)，對企業(yè)年金基金投資范圍、投資比例、會計核算與估值、費用計提與支付以及收益分配等事項進行監(jiān)督。
因證券市場波動、上市公司合并等客觀因素造成的投資管理不符合《企業(yè)年金基金管理試行辦法》規(guī)定比例或投資管理合同約定比例的，托管人應及時通知投資管理人并報告受托人，投資管理人應在合理期限內(nèi)進行調(diào)整。
十七、賬戶管理人應按《企業(yè)年金基金管理試行辦法》及賬戶管理合同的規(guī)定，分配企業(yè)年金基金的投資收益。
采取金額計量方式時，賬戶管理人應按托管人提供的收益分配日的企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值和凈值增長率及企業(yè)賬戶與個人賬戶期初余額，計算本期投資收益，并足額記入企業(yè)賬戶和個人賬戶。
采取份額計量方式時，賬戶管理人應記錄托管人提供的收益分配日的企業(yè)年金基金份額凈值。
十八、托管人接到受托人下達的費用支付指令、投資管理人下達的交易指令后，應對指令的真實性、合法性和完整性進行審核，審核無誤后予以執(zhí)行。
十九、職工退休、死亡、出境定居需要支付企業(yè)年金待遇時，委托人應向受托人提交申請，受托人通知賬戶管理人。賬戶管理人計算個人賬戶權(quán)益，生成個人賬戶權(quán)益支付表，發(fā)送委托人和受托人確認。
受托人確認后向托管人下達待遇支付指令，并通知賬戶管理人。托管人按待遇支付指令辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，并將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果通知受托人和賬戶管理人。賬戶管理人應扣減個人賬戶權(quán)益，當個人賬戶權(quán)益余額為零時，辦理個人賬戶銷戶手續(xù)并通知受托人。
受托人將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果通知委托人。
二十、職工離開本企業(yè)轉(zhuǎn)入新的企業(yè)年金計劃時，委托人根據(jù)有關合同規(guī)定應向受托人提交個人賬戶轉(zhuǎn)移申請，受托人確認后通知賬戶管理人。賬戶管理人計算個人賬戶權(quán)益，生成個人賬戶轉(zhuǎn)移報告，發(fā)送委托人和受托人確認。
受托人確認后向托管人下達資金轉(zhuǎn)移指令，并通知賬戶管理人。托管人按資金轉(zhuǎn)移指令辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，并將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果通知受托人和賬戶管理人。賬戶管理人應辦理個人賬戶轉(zhuǎn)移手續(xù)，并通知受托人。
受托人將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果通知委托人。
二十一、職工離開本企業(yè)，不能轉(zhuǎn)入新企業(yè)年金計劃的，賬戶管理人可將其轉(zhuǎn)入保留賬戶并進行單獨管理。
附件：企業(yè)年金基金管理運作流程圖（略）
附2：
企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)規(guī)范
1主要依據(jù)
《企業(yè)年金試行辦法》
《企業(yè)年金基金管理試行辦法》
《企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定暫行辦法
》
2適用范圍
企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)（以下簡稱“系統(tǒng)”），是用于企業(yè)年金計劃（以下簡稱“計劃”）及計劃受益人權(quán)益賬戶管理，提供賬戶管理服務的信息系統(tǒng)。
本規(guī)范規(guī)定了企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)必須具備的基本功能、運行環(huán)境以及風險控制能力。
本規(guī)范適用于企業(yè)年金基金賬戶管理人與委托人、受益人、受托人、托管人、投資管理人以及有關監(jiān)管部門之間的信息交換。
本規(guī)范適用于監(jiān)管部門對企業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務的監(jiān)督和企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)的評定。
本規(guī)范適用于企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)的建設和使用。
3引用文件
下列文件的條款，經(jīng)過本規(guī)范的引用成為本規(guī)范的條款。所有標注日期引用文件的修改單（不包括勘誤的內(nèi)容）或修改版均不適用于本規(guī)范。不標注日期引用文件的最新版本適用于本規(guī)范。
GB/T2887-2000《電子計算機場地通用規(guī)范》
GB9361-1988《計算站場地安全要求》
CECS72：97《建筑與建筑群綜合布線系統(tǒng)工程設計規(guī)范
》
4術語和定義
4.1 繳費規(guī)則
主要指企業(yè)年金計劃對企業(yè)和職工繳費水平、繳費周期及繳費方式的規(guī)定。
4.2 正常繳費
主要指根據(jù)繳費規(guī)則計算并繳納企業(yè)年金基金的繳費。
4.3 特殊繳費
主要指企業(yè)年金計劃約定的其他繳費。
4.4 支付規(guī)則
主要指企業(yè)年金計劃對待遇支付方式及歸屬條件等的規(guī)定。
4.5 投資計劃
主要指選擇多種投資工具和品種，對不同工具設定相應的投資比例，進行組合投資。
4.6 歸屬權(quán)益
主要指職工符合企業(yè)年金計劃規(guī)定的歸屬條件時，確定該職工企業(yè)年金個人賬戶中企業(yè)繳費及投資收益應當取得的權(quán)益。
4.7 未歸屬權(quán)益
主要指職工離開本企業(yè)時，職工企業(yè)年金個人賬戶中企業(yè)繳費及投資收益未歸屬的權(quán)益。
4.8 保留賬戶
主要指職工離開本企業(yè)或計劃終止要求賬戶管理人繼續(xù)管理其個人賬戶時，為記錄這些職工的繳費、待遇支付及投資收益等信息專門設立的個人賬戶。
4.9 退休賬戶
主要指職工退休選擇定期領取企業(yè)年金待遇時，為記錄其待遇支付及投資收益等信息專門設立的個人賬戶。
5系統(tǒng)功能
5.1 系統(tǒng)處理業(yè)務信息
5.1.1 主要業(yè)務信息
企業(yè)年金計劃信息主要包括繳費規(guī)則、支付規(guī)則和投資計劃等信息。
企業(yè)賬戶信息主要包括企業(yè)基本信息，繳費、支付、投資收益、權(quán)益余額和未歸屬權(quán)益等信息。
個人賬戶信息主要包括個人基本信息，繳費、支付、投資收益和權(quán)益余額等信息。
統(tǒng)計信息主要包括企業(yè)信息、人員信息，繳費、支付、投資收益、企業(yè)年金計劃變動和企業(yè)年金計劃執(zhí)行等信息。
5.1.2 信息處理要求
系統(tǒng)應當支持企業(yè)年金計劃、企業(yè)賬戶和個人賬戶等信息的變更，并保留變更記錄。
系統(tǒng)應當滿足企業(yè)年金基金賬戶管理大批量業(yè)務數(shù)據(jù)處理的要求，具備大批量數(shù)據(jù)交換時高效靈活的處理能力。
系統(tǒng)應當提供數(shù)據(jù)的手工錄入、批量導入等多種輸入方式。
系統(tǒng)應當提供多種數(shù)據(jù)接口和輸出方式。
系統(tǒng)應當具備靈活處理各種報表的能力。
5.2 業(yè)務處理功能
5.2.1 計劃登記
系統(tǒng)應當支持企業(yè)年金計劃的登記，主要包括計劃類別、繳費規(guī)則、支付規(guī)則、投資計劃、收益分配周期和未歸屬權(quán)益處理方案等內(nèi)容。
系統(tǒng)應當記錄企業(yè)年金計劃受托人、賬戶管理人、托管人和投資管理人的管理信息。
系統(tǒng)應當支持企業(yè)年金計劃設定多種繳費規(guī)則、支付規(guī)則，并支持不同職工享有不同待遇。
系統(tǒng)可支持企業(yè)為所屬企業(yè)設立不同的企業(yè)年金計劃及規(guī)則。
系統(tǒng)可設定費用規(guī)則，并可根據(jù)費用規(guī)則計算賬戶管理費。
5.2.2 企業(yè)賬戶建立
系統(tǒng)應當設立企業(yè)賬戶，記錄企業(yè)基本信息及企業(yè)年金計劃權(quán)益信息。
企業(yè)基本信息至少應當包括企業(yè)編碼、企業(yè)名稱、組織機構(gòu)代碼、通訊地址、聯(lián)系人姓名及電話。
企業(yè)年金計劃權(quán)益信息至少應當包括繳費基數(shù)、繳費、支付、投資收益、權(quán)益余額等總括信息及未歸屬權(quán)益信息。
5.2.3 個人賬戶建立
系統(tǒng)應當為每個加入企業(yè)年金計劃的職工單獨設立個人賬戶，記錄個人基本信息及個人權(quán)益信息。
個人基本信息至少應當包括企業(yè)年金計劃編碼、職工編號、姓名、性別、出生日期、公民身份號碼、通訊地址、聯(lián)系電話、傳真、電子郵件、參加工作日期、參加計劃日期、繳費基數(shù)及投資計劃。
個人權(quán)益信息至少應當包括繳費、支付、投資收益、權(quán)益余額等信息。
個人賬戶應當分別記錄企業(yè)繳費及投資收益、職工個人繳費及投資收益等信息。
系統(tǒng)應當支持個人賬戶記錄正常、中止、定期領取和銷戶等賬戶狀態(tài)信息。
系統(tǒng)應當區(qū)分企業(yè)繳費及投資收益、職工個人繳費及投資收益的稅優(yōu)部分和非稅優(yōu)部分。
系統(tǒng)應能生成個人參加企業(yè)年金計劃的證明。個人計劃證明至少包括企業(yè)年金計劃編碼、受托人、賬戶管理人、職工編號、姓名、公民身份號碼、參加計劃日期、登記日期。
5.2.4 繳費處理
系統(tǒng)應能根據(jù)繳費規(guī)則計算企業(yè)和職工繳費，并生成繳費賬單。繳費賬單至少包括企業(yè)年金計劃編碼、企業(yè)編碼、企業(yè)名稱、繳費賬單編號、繳費周期、上期繳費金額（包括企業(yè)和個人繳費）、本期變動金額（包括企業(yè)和個人繳費）、本期繳費金額（包括企業(yè)和個人繳費）、上期繳費人數(shù)、本期變動人數(shù)、本期繳費人數(shù)。
系統(tǒng)應能支持多種繳費計算方法，至少包括工資比例法、定額法。
系統(tǒng)應能支持多種繳費周期，至少包括月、季、半年、全年和一次性繳費。
系統(tǒng)應能通過有關接口接收繳費明細數(shù)據(jù)。
系統(tǒng)應能接收實際到賬數(shù)據(jù)，并與繳費賬單數(shù)據(jù)進行匹配。能夠跟蹤未匹配繳費，并對未匹配繳費進行重新匹配。
實際到賬金額高于繳費賬單金額時，系統(tǒng)可把實際到賬金額分成兩部分，一部分為應繳費總額，將繳費作為已匹配處理；另一部分可為企業(yè)超額繳費，用于抵消企業(yè)未來繳費。
系統(tǒng)應能區(qū)分企業(yè)繳費和個人繳費，并能區(qū)分正常繳費和特殊繳費。
系統(tǒng)應能跟蹤、提示逾期未繳情況。
系統(tǒng)應能根據(jù)投資計劃，計算分到各類投資賬戶的金額。
5.2.5 支付處理
系統(tǒng)應當支持職工退休、死亡和出境定居等支付處理，并記錄支付原因。
系統(tǒng)應當根據(jù)不同支付規(guī)則，計算受益人實際應當享受的權(quán)益，將未歸屬權(quán)益劃入企業(yè)賬戶。
系統(tǒng)應當支持生成個人賬戶權(quán)益支付表。個人賬戶權(quán)益支付表內(nèi)容至少包括企業(yè)年金計劃編碼、受托人、賬戶管理人、職工編號、姓名、性別、公民身份號碼、參加計劃日期、退出計劃日期、退出原因、上年度賬戶余額、本年度繳費、本年度收益、賬戶余額、歸屬權(quán)益、未歸屬權(quán)益、實際支付金額。
系統(tǒng)應當支持一次或定期領取企業(yè)年金待遇。
系統(tǒng)應當按未歸屬權(quán)益處理方案處理未歸屬權(quán)益，未歸屬權(quán)益可用于抵消企業(yè)未來繳費或分給計劃成員等。
5.2.6 個人賬戶轉(zhuǎn)移
系統(tǒng)應能支持企業(yè)或企業(yè)年金計劃變更造成的個人賬戶信息的轉(zhuǎn)移。
系統(tǒng)應能將個人賬戶信息（包括余額信息）轉(zhuǎn)移至保留賬戶或退休賬戶。
系統(tǒng)應能處理涉及企業(yè)年金基金財產(chǎn)買賣的轉(zhuǎn)移和不涉及企業(yè)年金基金財產(chǎn)買賣的轉(zhuǎn)移。若轉(zhuǎn)移前后企業(yè)年金基金財產(chǎn)沒有買賣，個人賬戶余額應當沒有變動；若有企業(yè)年金基金財產(chǎn)買賣，系統(tǒng)應當結(jié)清個人賬戶余額并記錄企業(yè)年金基金財產(chǎn)變動信息。
系統(tǒng)應能追蹤本系統(tǒng)內(nèi)的個人賬戶轉(zhuǎn)移前的個人賬戶信息。
系統(tǒng)應能生成個人賬戶轉(zhuǎn)移報告。個人賬戶轉(zhuǎn)移報告內(nèi)容至少包括企業(yè)年金計劃編碼、轉(zhuǎn)出/入受托人、轉(zhuǎn)出/入賬戶管理人、職工編號、姓名、公民身份號碼、參加計劃日期、結(jié)算日期、上年度賬戶余額、本年度繳費、本年度收益、賬戶余額、歸屬權(quán)益、未歸屬權(quán)益、實際轉(zhuǎn)移金額。
5.2.7 投資轉(zhuǎn)換
系統(tǒng)可支持投資轉(zhuǎn)換。
系統(tǒng)應能根據(jù)受托人的電子或書面投資轉(zhuǎn)換指令，計算轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入企業(yè)年金基金財產(chǎn)的投資金額，并記錄有關信息。
系統(tǒng)應能匯總所有轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入指令，計算每個企業(yè)年金計劃當日總的轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入金額。
系統(tǒng)應能在指定日期完成轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入處理。
系統(tǒng)應能生成投資轉(zhuǎn)換報告。投資轉(zhuǎn)換報告內(nèi)容至少包括企業(yè)年金計劃編碼、受托人、賬戶管理人、企業(yè)編碼、轉(zhuǎn)出投資賬戶代碼、轉(zhuǎn)出投資份額或金額、轉(zhuǎn)出日期、轉(zhuǎn)入投資賬戶代碼、轉(zhuǎn)入投資份額或金額、轉(zhuǎn)入日期。
系統(tǒng)可根據(jù)新的投資比例處理未來繳費的投資。
5.2.8 收益分配
系統(tǒng)應當支持按金額計量或按份額計量的企業(yè)年金基金收益分配。
系統(tǒng)應當支持按周進行收益分配，也可支持按日進行收益分配。
采用金額計量時，系統(tǒng)應當在收益分配日，根據(jù)企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值和凈值增長率及企業(yè)賬戶和個人賬戶期初余額，計算本期投資收益，并記入企業(yè)賬戶和個人賬戶。
采用份額計量時，系統(tǒng)應當在收益分配日，記錄當日企業(yè)年金基金份額凈值。
系統(tǒng)應當保留企業(yè)年金基金歷史收益記錄及企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值記錄。
5.2.9 計劃變動
系統(tǒng)應能根據(jù)繳費、支付、投資轉(zhuǎn)換等生成企業(yè)年金計劃變動匯總。
系統(tǒng)應能計算企業(yè)年金基金財產(chǎn)總和，并與托管人托管的企業(yè)年金基金財產(chǎn)核對。
5.2.10 計劃轉(zhuǎn)移或終止
系統(tǒng)應當支持更換賬戶管理人的計劃轉(zhuǎn)移，并按規(guī)定的數(shù)據(jù)接口要求，導入或?qū)С銎髽I(yè)年金計劃信息及相關賬戶信息。
系統(tǒng)應當支持生成計劃轉(zhuǎn)移報告。計劃轉(zhuǎn)移報告內(nèi)容至少包括企業(yè)年金計劃編碼、轉(zhuǎn)出/入受托人、轉(zhuǎn)出/入賬戶管理人、企業(yè)編碼、計劃建立日期、計劃登記日期、轉(zhuǎn)移日期、上年度賬戶余額、本年度繳費、本年度支付、轉(zhuǎn)移日期企業(yè)年金基金財產(chǎn)余額、實際轉(zhuǎn)移金額、計劃成員個人賬戶轉(zhuǎn)移明細。
系統(tǒng)應能處理轉(zhuǎn)入的計劃信息及該計劃內(nèi)賬戶信息，并核對托管人提供的企業(yè)年金基金財產(chǎn)數(shù)據(jù)。
企業(yè)年金計劃轉(zhuǎn)出后，系統(tǒng)執(zhí)行銷戶處理，自動記錄賬戶轉(zhuǎn)移日期，并按法規(guī)要求保存有關信息。
企業(yè)年金計劃終止，系統(tǒng)應當支持生成計劃終止報告。計劃終止報告內(nèi)容至少包括企業(yè)年金計劃編碼、受托人、賬戶管理人、企業(yè)名稱、計劃建立日期、計劃登記日期、終止日期、上年度賬戶余額、本年度繳費（包括企業(yè)和個人繳費）、本年度支付、終止日期企業(yè)年金基金財產(chǎn)余額、計劃成員個人賬戶權(quán)益明細。
5.3 賬戶信息披露
5.3.1 報表管理
系統(tǒng)應能生成服務報表、內(nèi)部管理報表和監(jiān)管報表等報表。
服務報表內(nèi)容至少包括個人計劃證明、繳費賬單、個人權(quán)益支付表、個人賬戶轉(zhuǎn)移報告、計劃轉(zhuǎn)移報告、計劃終止報告、投資轉(zhuǎn)換報告、個人及企業(yè)季度/年度報告、企業(yè)年金計劃變動報告。
個人季度/年度報告內(nèi)容至少包括期初余額、本期繳費、本期支付、投資變更、投資收益、期末余額。
企業(yè)季度/年度報告內(nèi)容至少包括期初余額、本期繳費、本期支付、投資變更、投資收益/虧損、期末余額、期初賬戶數(shù)、期末賬戶數(shù)、管理費支出。
企業(yè)年金計劃變動報告內(nèi)容至少包括投資賬戶代碼、交易日期、交易類別（買入、賣出）、交易份額（或交易金額）。
系統(tǒng)應能根據(jù)法規(guī)及監(jiān)管部門要求，結(jié)合自身特點生成內(nèi)部管理報表，用于賬戶管理人日常管理和業(yè)務統(tǒng)計。
系統(tǒng)應當根據(jù)法規(guī)及監(jiān)管部門要求生成監(jiān)管報表。
5.3.2 查詢
系統(tǒng)應能及時更新數(shù)據(jù)，提供安全、有效、便捷的查詢。
查詢信息至少包括企業(yè)年金計劃信息、企業(yè)賬戶信息、個人賬戶信息及統(tǒng)計信息。
系統(tǒng)應當設立多級授權(quán)，嚴格控制查詢權(quán)限，保守賬戶信息秘密。
系統(tǒng)應當支持查詢結(jié)果打印。
系統(tǒng)可通過互聯(lián)網(wǎng)、電話自動語音應答、傳真、電子郵件和短信等不同方式，提供至少一年以內(nèi)賬戶信息等查詢服務。
5.4 數(shù)據(jù)接口
系統(tǒng)可提供電子數(shù)據(jù)接口，實現(xiàn)企業(yè)年金計劃信息、企業(yè)賬戶信息、個人賬戶信息、繳費信息和投資信息在賬戶管理人與委托人、不同專業(yè)管理機構(gòu)和監(jiān)管部門之間的交換。
5.4.1 賬戶管理人與委托人之間的電子數(shù)據(jù)接口至少包括：
個人賬戶信息：企業(yè)年金計劃編碼、企業(yè)編碼、職工編號、姓名、性別、出生日期、公民身份號碼、聯(lián)系電話、傳真、電子郵件、通訊地址、參加工作日期、參加計劃日期、工資（可選）、相關收入（可選）、繳費基數(shù)、投資計劃、稅務代碼（可選）、繳費規(guī)則生效日期、支付規(guī)則生效日期和投資計劃生效日期。
繳費信息：企業(yè)年金計劃編碼、企業(yè)編碼、職工編號、繳費類型、企業(yè)繳費、個人繳費、繳費起始日期和繳費結(jié)束日期。
5.4.2 賬戶管理人與托管人之間的電子數(shù)據(jù)接口至少包括：
繳費信息：企業(yè)年金計劃編碼、企業(yè)編碼、繳費賬單編號、繳費日期、繳費到賬日期、繳費金額、匹配狀態(tài)（準備、未匹配、已匹配）、匹配日期、繳費類型。
交易信息：投資賬戶代碼、交易份額（或交易金額）、交易類別（買入、賣出）、交易日期。
計劃信息：企業(yè)年金計劃編碼、企業(yè)年金計劃名稱、企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值、凈值增長率或企業(yè)年金基金份額凈值、投資賬戶代碼、投資賬戶名稱、投資賬戶基金財產(chǎn)凈值、投資賬戶基金財產(chǎn)凈值增長率或份額凈值、計算日期。
5.4.3 賬戶管理人之間的電子數(shù)據(jù)接口至少包括：
轉(zhuǎn)出/入的受托人編碼、轉(zhuǎn)出/入的賬戶管理人編碼、企業(yè)年金計劃編碼、企業(yè)編碼、職工編號、姓名、公民身份號碼、企業(yè)轉(zhuǎn)出/入權(quán)益余額、個人轉(zhuǎn)出/入權(quán)益余額、轉(zhuǎn)出/入日期。
5.4.4 賬戶管理人與受托人之間的電子數(shù)據(jù)接口應能包括以上內(nèi)容。
6系統(tǒng)運行環(huán)境
6.1 硬件平臺
6.1.1 計算機機房
計算機機房建設應當符合國標GB/T2887-2000《電子計算機場地通用規(guī)范》和GB9361-1988《計算站場地安全要求》。供電系統(tǒng)應當采用雙路供電，不間斷電源設備應能持續(xù)供電4小時以上，確保關鍵業(yè)務處理。
6.1.2 計算機設備
系統(tǒng)主機最低應當采用高可用性、高擴展性的小型機或同等級別的計算機，具有容錯特性，運用雙機、集群等容錯技術。
系統(tǒng)主機可用性達到99.9%以上，每年平均非正常停機時間小于6小時。
系統(tǒng)應當采用專用高擴展性存儲系統(tǒng)，存儲容量支持TB數(shù)量級。
6.1.3 局域網(wǎng)絡
機房布線系統(tǒng)設計可參照CECS72：97《建筑與建筑群綜合布線系統(tǒng)工程設計規(guī)范》。
主機網(wǎng)絡端口速度應當達到千兆。
運行企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡，應能與其它內(nèi)部網(wǎng)絡實現(xiàn)邏輯隔離，并通過防火墻與互聯(lián)網(wǎng)隔離。
6.2 軟件平臺
系統(tǒng)主機操作系統(tǒng)至少達到C2級（含C2級）安全級別，不易受病毒感染和侵害，具備完善的身份認證、訪問控制、安全審計、故障恢復功能。
系統(tǒng)應當采用大型關系型數(shù)據(jù)庫軟件，支持企業(yè)級海量數(shù)據(jù)訪問。
6.3 數(shù)據(jù)管理
為保證企業(yè)年金業(yè)務數(shù)據(jù)安全，應當配備安全可靠的備份設備，可將數(shù)據(jù)備份到不同介質(zhì)。
備份介質(zhì)可采用硬盤、光盤和磁帶等，至少應當有兩種不同存儲介質(zhì)的數(shù)據(jù)備份。
備份數(shù)據(jù)應當異地保存。備份數(shù)據(jù)保管地點應當具有防火、防熱、防潮、防塵、防磁和防盜設施。
系統(tǒng)應當具有災難恢復計劃，業(yè)務恢復時間應在災后48小時之內(nèi)。
7風險控制
7.1 系統(tǒng)功能風險控制
7.1.1 權(quán)限控制
系統(tǒng)應當具備完善的權(quán)限控制功能，通過用戶操作口令、多層操作權(quán)限設置和應用功能管理等保證系統(tǒng)操作的安全。
7.1.2 數(shù)據(jù)檢查及驗證
錄入關鍵業(yè)務數(shù)據(jù)和系統(tǒng)參數(shù)應當經(jīng)過復核才能正式提交系統(tǒng)處理。系統(tǒng)提供二次錄入和目視審驗兩種復核方式。
對手工錄入數(shù)據(jù)以及批量導入系統(tǒng)數(shù)據(jù)，應能根據(jù)配置規(guī)則進一步驗證數(shù)據(jù)，對錯誤數(shù)據(jù)系統(tǒng)應能及時提示與預警。
對錯誤數(shù)據(jù)，應能提供差錯處理功能，跟蹤管理并糾正錯誤數(shù)據(jù)。
7.2 運行環(huán)境風險控制
7.2.1 網(wǎng)絡安全
應當配備防火墻設備，防范非法探測和入侵，安裝防病毒軟件防范計算機病毒。
應當對互聯(lián)網(wǎng)等非可信傳輸途徑傳遞的數(shù)據(jù)進行加密和驗證。
可配備入侵檢測設備、軟件等，主動防范入侵風險。
7.2.2 系統(tǒng)備份
應當具有完善的備份策略和手段，提供歷史數(shù)據(jù)備查。
應當采用雙機熱備方式或集群方式，保證系統(tǒng)崩潰時能夠快速恢復。
應當具有完善的遠程災備方案，滿足企業(yè)年金系統(tǒng)的高可用性要求。
7.2.3 冗余設備
主機設備應當有足夠的備品備件，網(wǎng)絡設備應當具有冗余備份。
附3：
企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定專家評審規(guī)則
一、為規(guī)范企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定專家評審工作，保證資格認定的公平、公正、公開，制定本規(guī)則。
二、勞動保障部按以下步驟公開選聘評審專家：
?。ㄒ唬┭埿袠I(yè)協(xié)會、金融監(jiān)管部門或行政管理部門推薦評審專家，鼓勵個人自愿報名；
?。ǘ徍送扑]或報名專家的專業(yè)能力和職業(yè)聲譽；
（三）會同有關部門和機構(gòu)，按照擇優(yōu)原則確定評審專家，建立專家?guī)?，并在勞動保障部網(wǎng)站上公示。
三、評審專家專業(yè)范圍包括社會保障、法律、金融、財務會計、公司治理、風險管理、信息技術等方面。
四、評審專家應當符合下列條件：
（一）堅持原則，公正廉潔，忠于職守，嚴格遵守法律法規(guī)；
（二）熟悉國家有關法律、行政法規(guī)和規(guī)章；
?。ㄈ┚ㄋ鶑氖滦袠I(yè)的專業(yè)知識，在所從事領域享有較高聲譽；
?。ㄋ模┪磸氖屡c評審事項有利益關系的工作；
?。ㄎ澹]有重大違法違紀記錄；
?。﹦趧颖Ｕ喜空J為需要符合的其他條件。
五、專家?guī)鞂＜胰藬?shù)48人。由有關部門或機構(gòu)推薦產(chǎn)生43人，其中：勞動保障部3人，財政部2人，全國總工會2人，中國銀監(jiān)會2人，中國證監(jiān)會2人，中國保監(jiān)會2人，中國注冊會計師協(xié)會5人，中華全國律師協(xié)會5人，中國銀行業(yè)協(xié)會5人，中國證券業(yè)協(xié)會5人，中國保險業(yè)協(xié)會5人，大專院校科研院所社會保障專家5人。個人自愿報名5人。
評審專家每屆任期2年，可以連任，但連續(xù)任期最長不超過2屆。
任何單位或個人對評審專家持有異議的，可書面向勞動保障部提出更換建議。
六、勞動保障部對評審專家頒發(fā)“企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格認定評審專家”聘書。
七、評審專家接受聘任后，應當書面承諾遵守有關規(guī)定和紀律，認真履行職責，接受勞動保障部和有關機構(gòu)的監(jiān)督。
八、勞動保障部根據(jù)評審需要，選擇不同專業(yè)的專家，分類建立受托人、賬戶管理人、托管人、投資管理人評審委，每期每類參加評審委的專家不得少于9人。勞動保障部選擇專家及建立評審委時，應接受有關機構(gòu)的監(jiān)督。
評審委應當要求評審專家集中審閱申請人申請材料。
九、評審委從每期評審專家中推選一名負責人，負責組織協(xié)調(diào)事項，召集并主持評審會議。
十、評審采取投票制。評審專家以個人身份參加評審會議，獨立發(fā)表評審意見，不受任何單位和個人干涉。
十一、評審委完成評審當日，應當將會議記錄、專家評審意見及工作底稿交勞動保障部留存。
十二、勞動保障部對評審過程和結(jié)果進行監(jiān)督檢查，可要求評審專家對有關事項做出解釋和說明。
十三、評審專家應當嚴格遵守以下規(guī)定：
?。ㄒ唬┣诿惚M責、客觀公正；
?。ǘ﹪栏癖Ｃ茉u審結(jié)果；
?。ㄈ┍Ｊ厣暾埲松虡I(yè)秘密；
?。ㄋ模┎坏猛嘎侗救撕推渌麑＜覅⒓釉u審工作的情況；
?。ㄎ澹┎坏美迷u審得到的非公開信息，為本人、他人或任何機構(gòu)謀取利益；
?。┎坏媒邮苌暾埲嘶蛴嘘P人員的饋贈；
（七）不得就評審事項與利益關系單位或人員接觸；
?。ò耍┎坏谜T導其他評審專家表決。
十四、評審專家應當向勞動保障部舉報任何以不正當手段，對其施加影響的申請人及其他相關單位和個人。
十五、評審專家評審時，有下列情形之一的，應當主動提出回避：
?。ㄒ唬┰u審專家或親屬為申請人高級管理人員的；
?。ǘ┰u審專家或親屬為申請人獨立董事或顧問的；
?。ㄈ┢渌赡苡绊懺u審專家公正履行職責的。
十六、前款所稱親屬是指評審專家的配偶、父母、子女、兄弟姐妹，以及評審專家配偶的父母、評審專家子女的配偶、評審專家兄弟姐妹的配偶。
十七、評審專家有下列情形之一的，應當予以解聘：
?。ㄒ唬﹪乐貫^職、違反法律法規(guī)和評審紀律的；
?。ǘ┪窗从嘘P規(guī)定勤勉盡責、客觀公正評審的；
（三）2次以上無故不參加評審委會議的；
?。ㄋ模┍救颂岢鲛o職申請的。
十八、解聘評審專家后，勞動保障部應當及時選聘新的評審專家。
十九、勞動保障部建立專家評審工作監(jiān)督機制，接受舉報并對有關人員違法違紀行為進行處理。
