沈某龍、鄭某強(qiáng)貪污案-國(guó)家工作人員利用職務(wù)便利，在期貨交易中通過(guò)增設(shè)相互交易環(huán)節(jié)侵吞公款的定性
（2022）滬刑終54號(hào)
人民法院案例庫(kù) 入庫(kù)編號(hào)：2024-18-1-402-001
關(guān)鍵詞
刑事/貪污罪/期貨交易/交易環(huán)節(jié)
基本案情
2012年7月至2020年5月，被告人沈某龍先后任鋁某公司（國(guó)有公司）期貨部操盤(pán)手、期貨部臨時(shí)負(fù)責(zé)人、副主任及主任，其間負(fù)責(zé)期貨部日常經(jīng)營(yíng)管理工作，參與制定鋁某公司期貨交易策略，依據(jù)市場(chǎng)行情確定具體的操盤(pán)價(jià)格，下達(dá)期貨交易指令并實(shí)際操盤(pán)。2014年2月至2020年5月，被告人鄭某強(qiáng)先后擔(dān)任鋁某公司期貨部經(jīng)理、高級(jí)經(jīng)理及副總監(jiān)，參與制定鋁某公司期貨交易策略，根據(jù)決策指令對(duì)相關(guān)期貨賬戶進(jìn)行實(shí)際操盤(pán)。
2015年7月至2020年5月間，被告人沈某龍、鄭某強(qiáng)二人經(jīng)合謀，向他人借用了多個(gè)期貨賬戶，利用前述職務(wù)便利，在事先獲知公司期貨交易策略后，以借用的個(gè)人賬戶提前在有利價(jià)位買入或賣出與鋁某公司策略相同的期貨產(chǎn)品進(jìn)行埋單，后采用與鋁某公司報(bào)單價(jià)格相同或接近、報(bào)單時(shí)間銜接緊湊以及公司大單覆蓋等方式，與鋁某公司期貨賬戶進(jìn)行低買高賣或者高賣低買的相互交易，使二人實(shí)際控制的賬戶獲利共計(jì)人民幣3000余萬(wàn)元（幣種下同），贓款由二人平分。
其間，被告人沈某龍?jiān)诒桓嫒肃嵞硰?qiáng)不知情的情況下，利用職務(wù)便利，采用前述相同方式，以其個(gè)人借用并實(shí)際控制的多個(gè)期貨賬戶及其本人期貨賬戶，與鋁某公司期貨賬戶進(jìn)行相互交易，個(gè)人獲利共計(jì)人民幣1000余萬(wàn)元。
上海市第二中級(jí)人民法院于2022年6月29日作出（2021）滬02刑初25號(hào)刑事判決，以犯貪污罪分別判處被告人沈某龍有期徒刑十三年，剝奪政治權(quán)利三年，并處罰金人民幣四百萬(wàn)元；被告人鄭某強(qiáng)有期徒刑五年，并處罰金人民幣一百萬(wàn)元。宣判后，被告人沈某龍?zhí)岢錾显V。2022年10月27日，上海市高級(jí)人民法院作出（2022）滬刑終54號(hào)刑事裁定：駁回上訴，維持原判。
裁判理由
法院生效裁判認(rèn)為：被告人沈某龍、鄭某強(qiáng)利用職務(wù)便利，使用自己控制的期貨賬戶，采取與公司報(bào)單時(shí)間接近、價(jià)格接近以及公司大單覆蓋等方式最大程度地規(guī)避了期貨交易的風(fēng)險(xiǎn)并最終實(shí)現(xiàn)個(gè)人賬戶的盈利。雖然相互交易在公司的指令范圍內(nèi)，但增設(shè)相互交易這一環(huán)節(jié)，使得公司建倉(cāng)成本增加。涉案的賬戶雖有較低的比例在與公司的交易中出現(xiàn)虧損，主要系二被告人控制的賬戶建倉(cāng)后因市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生波動(dòng)，公司無(wú)法在保證控制賬戶盈利的情況下與之平倉(cāng)，控制賬戶只能以市場(chǎng)價(jià)格虧本掛單再與公司平倉(cāng)，公司交易成本并未因涉案賬戶的虧損而降低，涉案賬戶的虧損系沈某龍、鄭某強(qiáng)為牟利所支出的犯罪成本。故二被告人控制的賬戶營(yíng)利依靠公司的托底，直接導(dǎo)致公司以更高價(jià)格買入期貨合約或以更低價(jià)格賣出期貨合約，造成公司交易成本提高，本質(zhì)上屬于利用職務(wù)便利侵占國(guó)有公司利益的行為，構(gòu)成貪污罪。
裁判要旨
國(guó)家工作人員利用職務(wù)便利，在期貨交易中通過(guò)增設(shè)相互交易環(huán)節(jié)侵吞公款，符合刑法第三百八十二條、第三百八十三條規(guī)定的，以貪污罪論處。
關(guān)聯(lián)索引
《中華人民共和國(guó)刑法》第382條、第383條
一審：上海市第二中級(jí)人民法院（2021）滬02刑初25號(hào)刑事判決（2022年6月29日）
二審：上海市高級(jí)人民法院（2022）滬刑終54號(hào)刑事裁定（2022年10月27日）
