審理法院： 洛陽市澗西區(qū)人民法院
案 號： （2016）澗刑公初字第119號
案件類型： 刑事
案 由： 非法吸收公眾存款罪
裁判日期： 2016-02-01
合 議 庭 ： 何恒飛范映暉
審理程序： 一審
審理經(jīng)過
洛陽市澗西區(qū)人民檢察院以洛澗檢刑訴（2013）101號起訴書指控被告單位億成公司、李長江、鄭某、馬長才、馬小旦、李炎挺犯非法吸收公眾存款罪，被告人郭曉東犯非法吸收公眾存款罪、挪用資金罪、虛假出資罪，于2013年5月10日向本院提起公訴。2013年8月9日，洛陽市澗西區(qū)人民檢察院以洛澗檢刑變訴（2013）2號變更起訴決定書，將罪名變更為被告單位億成公司、鄭某犯非法吸收公眾存款罪，被告人李長江犯非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪，被告人郭曉東犯非法吸收公眾存款罪、挪用資金罪、虛假出資罪，被告人馬長才、馬小旦、李炎挺犯集資詐騙罪，本院受理后，依法組成合議庭，公開開庭審理了本案。洛陽市澗西區(qū)人民檢察院指派檢察員姚玉品、王留全、盛迎賓出庭支持公訴。被告人李長江及其辯護人楊新濤、楊琳，被告人郭曉東及其辯護人劉紅軍、沈民，被告人馬長才及其辯護人董生華，被告人馬小旦及其辯護人李三寶、卜凱，被告人李炎挺及其辯護人張洪軍，被告人鄭某及其辯護人陰高松到庭參加訴訟。期間公訴機關(guān)建議延長審理期限二次。本案報經(jīng)本院審判委員會討論決定?，F(xiàn)已審理終結(jié)。
一審請求情況
洛陽市澗西區(qū)人民檢察院指控：（一）虛假出資罪
2009年5月中旬，被告人郭曉東伙同張明歌、趙安普（均另案處理）在未實際出資的情況下，通過給鄭州銀豐財務(wù)管理公司的周某甲（另案處理）繳納代辦費的手段，在鄭州辦理了注冊資金為500萬元的億成公司工商注冊手續(xù)。2009年6月1日，被告人郭曉東及張明歌、趙安普在未實際出資的情況下又通過周某甲將億成公司的注冊資本變更為5000萬元，其中，被告人郭曉東虛假出資額為3000萬，占注冊資本的百分之六十，張明歌、趙安普虛假出資額均為1000萬元，各占注冊資本的百分之二十。
（二）非法吸收公眾存款罪
1、2010年10月，被告人鄭某同被告人郭曉東商議以億成公司的名義在洛陽非法吸收公眾存款，并約定利潤三七分成，后被告人鄭某在洛陽市澗西區(qū)錦茂大廈等地租房以億成公司的名義向不特定的群眾非法吸收公眾存款。期間，被告人鄭某給被告人郭曉東4萬元。截止2011年4月17日，被告人郭曉東、鄭某非法吸收公眾存款共1998.5萬元?，F(xiàn)該款已兌付。
2011年4月18日，億成公司轉(zhuǎn)讓給被告人李長江經(jīng)營，但未變更工商登記手續(xù)，被告人郭曉東仍系億成公司的法定代表人，并參與李長江經(jīng)營的非法吸收公眾存款業(yè)務(wù)。2011年4月18日至2012年1月，在被告人李長江經(jīng)營期間，億成公司共非法吸收公眾存款274，316，660元，其中有130，882，863元未退，涉及1363人。
綜上，被告單位億成公司在洛陽未辦理任何手續(xù)的情況下，便在洛陽市澗西區(qū)錦茂大廈、洛陽市澗西區(qū)友誼苑、洛陽市西工區(qū)金港商務(wù)樓、洛陽市新安縣等地租房作為經(jīng)營場所，并對外進行公開宣傳，向不特定的群眾吸收存款。2010年11月至2012年1月，被告單位億成公司共吸收公眾存款294，301，660.00元，人數(shù)達2027人。已退還163，418，797.00元，尚未退還130，882，863．00元，人數(shù)達1363人。
2、2010年8月，被告人李長江因開礦需要資金便與被告人馬長才預(yù)謀對外融資開礦，后被告人李長法任命馬長才為副總經(jīng)理，具體負責融資、接待和管賬；任命被告人馬小旦為礦長，負責生產(chǎn)；任命被告人李炎挺為礦長，負責協(xié)調(diào)礦上周邊的關(guān)系。后被告人李長江等人偽造了齊興鋁業(yè)有限公司的印章和齊興鋁業(yè)有限公司收到李長江交來資源整合費900萬元和保證金20萬元收據(jù)等材料后，又指使被告人馬長才、王軍（另案處理）制作了所謂李長江名下企業(yè)的宣傳板塊和宣傳手冊便在洛陽市澗西區(qū)周山路銀隆家大廈616房間，假冒齊興鋁業(yè)駐洛辦事處名義非法吸收公眾存款。后被告人李長江、馬長才多次到徐州做宣傳，當徐州客戶來洛考察時，被告人馬長才及王軍便將徐州客戶帶至李長江假冒齊興鋁業(yè)的鞏義鋁土礦、現(xiàn)峰養(yǎng)牛場和李炎挺所有的養(yǎng)雞場等地，被告人馬小旦、李炎挺則向徐州客戶宣傳礦的情況。當徐州客戶到被告人李炎挺所有的養(yǎng)雞場考察時，被告人李炎挺便向客戶介紹養(yǎng)雞場的情況，致使徐州客戶以為齊興鋁業(yè)有限公司的鋁土礦和李炎挺所有的養(yǎng)雞場均系被告人李長江企業(yè)。
經(jīng)審計：被告人李長江、馬長才、李炎挺、馬小旦共在徐州非法吸收公眾存款高達67596180元。目前仍有7747080元未能歸還。
庭審前，公訴機關(guān)將該起犯罪變更為集資詐騙罪，具體見集資詐騙罪。
（三）集資詐騙罪
1、2010年8月份，被告人李長江以偽造的齊興鋁業(yè)有限公司印章和齊興鋁業(yè)有限公司收到李長江交來資源整合費900萬元和保證金20萬元收據(jù)，指使被告人馬長才、王軍（另案處理）制作了相關(guān)的宣傳手冊，后被告人李長江、馬長才、馬小旦、李炎挺多次對徐州客戶進行虛假宣傳，騙取徐州客戶資金7747080元。
2、被告人李長江從億城公司提取現(xiàn)金480萬元，個人消費29.1182萬元，ATM機取現(xiàn)5.5萬元，以個人名義贊助他人100萬元，為李鄭陽購房支出50萬元，利用POS機刷卡消費的方式刷卡484萬元，還個人借款80萬元，以上款項共計1228.6萬余元，未用于公司億成公司的生產(chǎn)經(jīng)營。
(四)挪用資金罪
在被告人李長江經(jīng)營億成公司期間，被告人郭曉東受李長江的委托向被告人鄭某追要鄭某經(jīng)營期間的債務(wù)，被告人郭曉東在收到鄭某償還給億成公司的債務(wù)后，將其中的10萬元用于償還其個人債務(wù)。
公訴機關(guān)認為，被告單位億成公司違反國家金融管理法律規(guī)定，非法吸收公眾存款，數(shù)額巨大，被告人李長江、郭曉東、鄭某系直接負責的主管人員，應(yīng)以非法吸收公眾存款罪追究其刑事責任；被告人李長江、馬長才、馬小旦、李炎挺以非法占有為目的、使用詐騙方法非法集資，數(shù)額特別巨大，應(yīng)以集資詐騙罪追究其刑事責任；被告人郭曉東挪用本單位資金歸個人使用，數(shù)額較大，應(yīng)以挪用資金罪追究其刑事責任；被告人郭曉東作為億成公司的股東虛假出資，應(yīng)以虛假出資罪追究其刑事責任；被告人郭曉東一人犯數(shù)罪，應(yīng)數(shù)罪并罰。提請依照《中華人民共和國刑法》第一百七十六條、第一百九十二條、第二百七十二條、第一百五十九條、第六十九條之規(guī)定判處。
被告單位億成公司對起訴書指控的事實與罪名均無異議，表示認罪。
被告人李長江對起訴書指控其犯非法吸收公眾存款罪的事實與罪名均無異議。對起訴書指控其犯集資詐騙罪的事實與罪名有異議，并辯解款項用于公司經(jīng)營，其沒有個人占有和揮霍。
一審答辯情況
被告人李長江的辯護人辯稱，對非法吸收公眾存款罪沒有異議，但金額不能確定，不能以審計報告為準。被告人李長江在徐州集資行為不符合集資詐騙罪的構(gòu)成要件，其雖有隱瞞事實、欺騙客戶的行為，但其目的是為了夸大實力，取得信任，并無非法占有客戶資金不還的目的，被告人李長江不構(gòu)成集資詐騙罪。關(guān)于指控的1228.6萬元集資詐騙，審計機構(gòu)是依據(jù)不全面的財務(wù)資料作出的審計報告，僅憑審計報告認定款項去向依據(jù)不足，認定揮霍證據(jù)不足，被告人李長江能夠積極配合政府處置資產(chǎn)，盡自己的能力償還客戶，表現(xiàn)了被告人李長江有認罪、悔罪的一面，請求法庭從輕處理。
被告人郭曉東辯稱，對虛假出資罪的事實與罪名沒有異議。對非法吸收公眾存款罪的事實與罪名有異議，在洛陽開分公司簽的有合同，公司轉(zhuǎn)讓給李長江后，其沒有參與，但法人沒有變更過來。對挪用資金罪的事實與罪名有異議，其沒有將錢用于償還個人債務(wù)，而是用于公司。
被告人郭曉東的辯護人辯稱，一、對虛假出資罪不持異議。二、對公訴機關(guān)指控的非法吸收公眾存款罪不能成立，具體理由如下：1、郭曉東沒有吸收公眾存款的故意。2、郭曉東不能對鄭某和李長江及其下屬人員進行直接管理，也沒有任何證據(jù)表明郭曉東曾經(jīng)實際參與和控制占有相關(guān)財產(chǎn)。郭曉東不是非法吸收公眾存款罪的責任人，主體身份不適格。3、郭曉東沒有犯罪所得。三、起訴書指控郭曉東犯挪用資金罪主體身份和證據(jù)均不充分。四、被告人郭曉東具有以下從輕、減輕情節(jié)：1、郭曉東系自首，且系初犯、偶犯。2、郭曉東主動交代了檢察機關(guān)并不掌握的案情。3、被捕后郭曉東認罪態(tài)度較好，主觀犯罪意識較輕。4、郭曉東不是非法吸收公眾存款罪的具體實施者。
被告人馬長才辯解其沒有集資詐騙的故意和行為。
被告人馬長才的辯護人辯稱，一、從主觀上分析，馬長才不存在集資詐騙的故意。二、客觀上馬長才沒有實施集資詐騙的行為。三、結(jié)果上馬長才沒有非法占有集資款的事實。
被告人馬小旦表示認罪，但辯解其在不知道真相的情況下參與了本案，但沒有得到任何經(jīng)濟利益。
被告人馬小旦的辯護人辯稱，馬小旦主觀上沒有非法占有集資款的目的，客觀上沒有使用詐騙方法騙取集資款，被告人馬小旦無罪。
被告人李炎挺表示認罪，并辯解其沒有對徐州客戶進行宣傳，其沒有騙別人的錢去開礦，李長江也沒有給其錢。
被告人李炎挺的辯護人辯稱，一、公訴機關(guān)指控被告人李炎挺構(gòu)成集資詐騙罪不成立，李長江等人與徐州客戶之間的業(yè)務(wù)屬于借貸關(guān)系。二、被告人李炎挺沒有對徐州客戶進行虛假宣傳，騙取徐州客戶資金的行為，也未參與宣傳齊興鋁礦的虛假宣傳行為。三、李炎挺沒有非法占有的目的，也沒有將集資款占為已有的行為。綜上，被告人李炎挺不構(gòu)成犯罪。
被告人鄭某對起訴書指控其犯非法吸收公眾存款罪的事實與罪名均無異議，并表示自愿認罪。
被告人鄭某的辯護人辯稱，一、被告人鄭某主動到案，如實供述，應(yīng)認定為自首。二、被告人鄭某主觀惡性相對較小，又系初犯、偶犯，資金已全部得到兌付，沒有造成嚴重的后果，應(yīng)酌情從輕處罰。綜上，建議法院判處三年以下有期徒刑，并適用緩刑。
本院查明
經(jīng)審理查明:（一）虛假出資罪
2009年5月中旬，被告人郭曉東伙同張明歌、趙安普（均另案處理）在未實際出資的情況下，通過給鄭州銀豐財務(wù)管理公司的周某甲（另案處理）繳納代辦費的手段，在鄭州辦理了注冊資金為500萬元的億成公司工商注冊手續(xù)。2009年6月1日，被告人郭曉東及張明歌、趙安普在未實際出資的情況下又通過周某甲將億成公司的注冊資本變更為5000萬元，其中，被告人郭曉東虛假出資額為3000萬，占注冊資本的百分之六十，張明歌、趙安普虛假出資額均為1000萬元，各占注冊資本的百分之二十。億成公司經(jīng)營范圍是融資擔保、投資擔保、合同履約擔保、投資管理咨詢服務(wù)（上述范圍涉及國家法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)經(jīng)審批方可經(jīng)營的項目，未獲審批前不得經(jīng)營）。
另查，2012年2月2日，郭曉東因涉嫌非法吸收公眾存款罪被洛陽市公安局南昌分局監(jiān)視居住，同年3月21日被批準拘留后逃匿，2012年4月20日，郭曉東至南昌分局到案。
上述事實，有以下證據(jù)予以證實：
1、被告人郭曉東供認，2009年5、6月份，郭曉東在鄭州市金水區(qū)花了70萬元找代辦公司注冊成立了億成公司，公司另兩個股東是張明歌、趙安普。辦證時郭曉東拿了身份證和另兩個股東的身份證，后郭曉東告知張明歌、趙安普是股東，并書寫了一份承諾書，內(nèi)容大概是億成公司經(jīng)營及債務(wù)與張明歌、趙安普無關(guān)。億成公司法人是郭曉東，出資3000萬元，占60%股份，張明歌和趙安普各出資1000萬元，各占20%股份，實際上是代辦公司辦理的工商注冊，三人均未實際出資。
2、同案犯張明歌供認，2009年3、4月份，郭曉東找張明歌借身份證想成立一個擔保公司，張明歌將身份證給了郭曉東。過了一段時間，郭曉東還身份證時稱其在鄭州成立注冊了擔保公司，其是法人，張明歌和趙安普是股東，當時沒有說注冊資金是多少，后來郭曉東告訴張明歌成立的公司是億成公司，注冊資金500萬元，后增資到5000萬元，郭曉東占60%的股份，出資3000萬元，張明歌占20%的股份，出資1000萬元。
3、同案犯趙安普供認，2009年5、6月份的一天，郭曉東找到趙安普稱想成立一個公司，將趙安普的身份證拿走使用。大約過了一個月左右，郭曉東告訴趙安普其在鄭州成立了一個億成公司，主要做投資擔保業(yè)務(wù)，郭曉東是法人代表，趙安普是公司的股東之一，郭曉東以個人名義給趙安普寫了一個承諾書，內(nèi)容是郭曉東承諾億成公司在經(jīng)營期間造成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系與趙安普和另一名股東張明歌均無關(guān)，一切由郭曉東承擔。
4、證人周某甲證言，2008年8月15日，周某甲在鄭州市金水區(qū)農(nóng)業(yè)路37號銀豐商務(wù)港開了一個鄭州銀豐財務(wù)管理有限公司，經(jīng)營范圍是財務(wù)咨詢、工商服務(wù)等內(nèi)容，為客戶代辦工商注冊、增資等業(yè)務(wù)。如果有客戶聯(lián)系代辦工商注冊、增資等業(yè)務(wù)，周某甲就通過報紙廣告上的代辦工商業(yè)務(wù)電話和代辦人聯(lián)系，把代辦業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)給他們。由他們?yōu)榭蛻艚M織資金，為客戶代辦注冊、增資等工商手續(xù)，周某甲從中收取幾百元至一千元的中介費。2009年5、6月份，有人和周某甲聯(lián)系代辦億成公司的工商注冊增資業(yè)務(wù)，當時億成公司沒有注冊和增資資金，來聯(lián)系的人說這個企業(yè)有錢有資金，但一時資金周轉(zhuǎn)不過來，周某甲就為他們聯(lián)系了一個代辦人員，幫他們辦理了工商注冊增資業(yè)務(wù)，億成公司注冊資金是500萬元，后來增資到5000萬元。當時我們收了301000元，我們給聯(lián)系的代辦人員付了30萬元，自己留了1000元。
5、被告人李長江供認，第一次去鄭州工商局辦理億成公司轉(zhuǎn)讓手續(xù)時，有李長江和郭曉東、張明歌。第二次是在偃師億成公司分部，郭曉東讓我把身份證復(fù)印件送過去，到偃師分部時，有郭向億和張明歌。
6、億成公司章程、股東會決議、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照顯示，億成公司注冊資本5000萬元，郭曉東、張明歌、趙安普三人的出資時間為2009年6月，出資額為郭曉東出資3000萬，出資比例為60%，張明歌、趙安普出資額各1000萬，出資比例各20%。億成公司經(jīng)營范圍是融資擔保、投資擔保、合同履約擔保、投資管理咨詢服務(wù)（上述范圍涉及國家法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)經(jīng)審批方可經(jīng)營的項目，未獲審批前不得經(jīng)營）。
7、億成公司股東會決議一份，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議三份，接受股權(quán)轉(zhuǎn)讓責任承諾書三份，章程修正案一份顯示：郭曉東、張明歌、趙安普三人將所持億成公司股份轉(zhuǎn)讓給李長江、李鄭陽、翟珍珍三人。
8、另有公安機關(guān)出具的抓獲證明，被告人的戶籍及現(xiàn)實表現(xiàn)證明等證據(jù)在卷資證，足以證實。
（二）非法吸收公眾存款罪
（1）、2010年10月，被告人鄭某同被告人郭曉東商議以億成公司的名義在洛陽非法吸收公眾存款，并約定利潤三七分成，后被告人鄭某在洛陽市澗西區(qū)錦茂大廈等地租房以億成公司的名義向不特定的群眾非法吸收公眾存款。期間，被告人鄭某給被告人郭曉東4萬元。2011年4月18日，億成公司轉(zhuǎn)讓給被告人李長江經(jīng)營，但未變更工商登記手續(xù)，被告人郭曉東仍系億成公司的法定代表人，并參與李長江經(jīng)營的非法吸收公眾存款業(yè)務(wù)。億成公司在洛陽未辦理任何手續(xù)的情況下，便在洛陽市澗西區(qū)錦茂大廈、洛陽市澗西區(qū)友誼苑、洛陽市西工區(qū)金港商務(wù)樓、洛陽市新安縣等地租房作為經(jīng)營場所，并對外進行公開宣傳，向不特定的群眾吸收存款。
2012年7月25日洛陽明鑒會計師事務(wù)所有限公司出具的審計報告，1、吸收客戶理財資金情況：2010年11月至2012年1月，億成公司共吸收公眾存款294，301，660.00元，人數(shù)2027人，其中洛陽分部吸收理財資金265，053，600元，理財人數(shù)1864人；西工分部吸收理財資金29，248，060元，理財人數(shù)163人。2010年11月至2011年4月18日，由鄭某負責洛陽分部業(yè)務(wù)，該期間億成公司洛陽分部吸收理財資金1998.5萬元，其中有1187.9萬元通過各種方式交與鄭某及其他個人，賬面反映鄭某退回客戶理財本金96萬元。2011年4月19日至2012年1月李長江負責億成公司洛陽分部業(yè)務(wù)期間，共計吸收理財資金274，315，516元，支付李長江90，650，624.5元。2011年10月至2012年1月李長江退回客戶理財本金9，018，815元。截止2012年1月底，會計資料反映李長江尚有81，631，809.5元理財資金未退回。2、應(yīng)收賬款情況：億成公司洛陽分部（不含西工分部）截止2012年1月底，會計資料反映應(yīng)收鄭某1091.9萬元，應(yīng)收李長江81，631，809.5元，應(yīng)收王麗菊信陽小廚2萬元，應(yīng)收孫宗義2.5萬元，應(yīng)收玉器商店許偉剛15萬元，應(yīng)收洛陽市日富電梯銷售有限公司原上游102萬元，應(yīng)收華順商貿(mào)何華茹150萬元，以上7項合計95，265，809.50元。西工分部會計資料反映：應(yīng)收李長江5，416，120.00元，應(yīng)收李鄭陽6，175，670.80元，應(yīng)收楊少輝3，850，000.00元，應(yīng)收王帥朝90，000元，以上4項合計15，531，790.8元未收回。綜上，截止2012年1月底，億成公司洛陽分部（含西工分部）會計資料反映共計110，797，600.3元款項未收回。3、尚未退還本金情況：億成公司洛陽分部（含張淑玲西工分部）會計資料反映自2010年11月至2012年1月，共計吸收理財資金294，301，660.00元，已退還理財資金163，418，797.00元，尚未退還理財資金130，882，863.00元，理財人數(shù)1363人。其中洛陽分部共計吸收理財資金265，053，600元，已退還理財資金149，772，337.00元，尚未退還理財資金115，281，263.00元；西工分部共計吸收理財資金29，248，060元，已退還理財資金13，646，460元，尚未退還理財資金15，601，600元。4、經(jīng)營期間利息收入情況：億成公司洛陽分部2010年11月至2012年1月經(jīng)營期間，共計收取利息988，633.00元。5、其他資金來源：億成公司收取職工工裝押金6，000元。西工分部借李顯圣資金150，000元，張淑玲墊資968，412.09元，流入資金920，116.49元（明細不詳），合計流入資金2，038，528.58元。6、支付利息情況：億成公司洛陽分部（含西工分部）自2010年11月至2012年1月期間，共計支付客戶理財利息19，587，872.52元。7、支付員工工資情況：億成公司洛陽分部共計向員工支付工資及業(yè)務(wù)提成2，844，812.23元。8、支付其他費用情況：億成公司洛陽分部（含西工分部）會計資料反映經(jīng)營期間共計發(fā)生辦公費、業(yè)務(wù)招待費、差旅費、交通費、郵電費、租賃費、水電費、福利費、汽油費、上交總公司管理費、工商所罰款及其他費用共計642，200.9元。9、購置實物資產(chǎn)：西工分部購置驗鈔機、碎紙機、電腦等共計6775元。10、現(xiàn)金余額情況：截止2012年1月底，億成公司洛陽分部現(xiàn)金余額74，556.70元，西工分部現(xiàn)金余額46，636.93元。11、依據(jù)鄭某提供的資料顯示，2011年7月15日，由張粉層轉(zhuǎn)款給李長江200萬元，2011年7月13日由張粉層轉(zhuǎn)款給翟珍珍50萬元、2011年6月21日由鄭某轉(zhuǎn)款給翟珍珍15萬元、2011年6月28日由楊愛清轉(zhuǎn)款給翟珍珍10萬元、2011年6月21日直接存入李長江農(nóng)信社卡中11萬元、2011年5月20日直接存入李長江農(nóng)信社卡中179，580元、2012年4月1日，鄭某退至澗西區(qū)處非辦21.5萬元、2011年12月2日由張粉層轉(zhuǎn)款給李嫩芍50萬元、2012年3月3日直接存入李嫩芍農(nóng)信社卡中5萬元、2012年1月8日直接存入李嫩芍農(nóng)信社卡中7萬元、2012年2月16日直接存入李嫩芍農(nóng)信卡中10萬元、2011年12月27日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中2萬元、2011年11月25日直接存入郭曉東農(nóng)信卡中9萬元、2011年11月25日直接存入郭曉東家信卡中5萬元、2011年11月2日直接存入郭曉東農(nóng)信卡中20萬元、2011年4月23日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中73萬元、2011年12月7日直接存入郭曉東農(nóng)信卡中20萬元、2011年11月9日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中22萬元、2011年11月20日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中30萬元、2011年1129日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中15萬元、2011年12月21日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中10萬元、2011年11月28日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中5萬元、2011年11月28日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中5萬元、2012年1月21日直接存入李嫩芍農(nóng)信社卡中5萬元、2012年1月19日直接存入李嫩芍農(nóng)信社卡中5萬元、2012年2月22日直接存入李嫩芍農(nóng)信卡中10萬元、2012年2月10日直接存入李嫩芍農(nóng)信社卡中20萬元、2012年2月4日直接存入李嫩芍農(nóng)信社卡中20萬元、2011年11月9日由楊愛清轉(zhuǎn)款給李嫩芍28萬元、2011年10月28日直接存入張嘉樹農(nóng)信社卡中50萬元、2012年1月15日直接存入張嘉樹農(nóng)信社卡中20萬元、2011年12月14日由鄭某轉(zhuǎn)款給姬某10萬元，以上合計7，814，580元。另有：2011年5月28日移交證明鄭某移交借據(jù)40.3萬元，2010年12月13日郭曉東打收據(jù)收到鄭某交納風險保證金5萬元，2011年5月17日劉某打收條收到鄭某轉(zhuǎn)來借款單據(jù)5張及車輛5部、價值158萬元，2012年2月5日李嫩芍打收條收到鄭某現(xiàn)金40萬元，2012年1月16日郭曉東證明收到鄭某轉(zhuǎn)交車輛1部，金額不詳。
2012年7月25日洛陽明鑒會計師事務(wù)所有限公司出具的關(guān)于億成公司鄭某經(jīng)營期間情況說明，鄭某經(jīng)營期間收取理財資金1998.5萬元，退回理財資金225.5萬元，鄭某投入資金6.48萬元，經(jīng)營期間收取利息28.13萬元，支付理財利息86.5105萬元、支付各項管理費用37.8704萬元，支付借款355.5萬元，交接現(xiàn)金110.8291萬元，扣除上述事項，應(yīng)收鄭某1216.9萬元，與賬面應(yīng)收鄭某1187.9萬元，相差29萬元，差異原因系鄭某經(jīng)營期間理財合同29萬元于2011年4月18日入賬所致。
2012年10月26日洛陽明鑒會計師事務(wù)所有限公司出具的關(guān)于億成公司李長江經(jīng)營期間情況說明，李長江經(jīng)營期間收取理財資金274，316，660.00元，退回理財資金161，163，797.00元，收取利息707，333.00元，其他資金流入2，064，158.58元，支付理財利息18，722，767.52元，支付員工工資及提成2，593，395.23元，支付各項管理費用514，913.90元，購置實物資產(chǎn)6，775.00元，支付借款633萬元、收回借款148萬元、接收2011年4月18日賬面應(yīng)收鞏義齊興鋁業(yè)300萬元及現(xiàn)金110.8291萬元，現(xiàn)金余額121，193.63元。截止2012年1月底應(yīng)收李長江、李鄭陽93，223，600.30元。根據(jù)李長江、李鄭陽等人銀行對賬單明細，匯總得出李長江、李鄭陽吸取的部分資金流向：1、還徐州客戶款4051.335萬元；2、李長江付除億成集資戶之外其本人借款1591.458萬元，其中：通過翟珍珍、龔貝貝、高攀3個出納還李長江個人客戶借款1004.138萬元；通過李長江自行支付587.32萬元（包含龐躍景192萬元）；3、還三門峽（包括靈寶）客戶437.003萬，其中：張利紅341.003萬、丁雙霞34萬、盧建國62萬；4、購買控掘機（程書凱）151.6168萬元；5、偃師現(xiàn)峰養(yǎng)牛合作社156萬元；6、購買汽車共計219.4萬元；以上六項合計6606.8528萬元。
2011年10月15日，郭曉東簽字，加蓋億成公司公章的證明，鄭某與億成公司合作期間的債務(wù)全清。
上述事實，有以下證據(jù)予以證實：
1、被告人李長江供認，億成公司注冊資金是5000萬元，法人是郭曉東，李長江2011年4月18日接收億成公司洛陽分部時，給前經(jīng)理鄭某付了160萬元。接收后任命孫秀芳為總經(jīng)理，在沒有辦理手續(xù)的情況下開始融資。由于河南省對擔保行業(yè)整頓，變更手續(xù)未能辦理。億成公司法人還是郭曉東，但李長江是實際控制人。公司的經(jīng)營范圍是：融資擔保、投資擔保、合同履約擔保、投資管理咨詢服務(wù)。經(jīng)營模式億成公司作擔保，主要由李長江實際控制的新安縣萬隆基免燒磚有限公司、偃師市現(xiàn)峰養(yǎng)牛專業(yè)合作社等企業(yè)和鞏義齊興鋁業(yè)作為借款方吸收資金。融資的利息是1.5分至3分不等。郭曉東除了替李長江向鄭某要帳外，參與了億成公司的全部業(yè)務(wù)。
2、被告人郭曉東供認，億成公司是2009年6月份郭曉東讓他人注冊成立的，經(jīng)營范圍為融資擔保、投資擔保、合同履約擔保。2010年11月份，鄭某找到郭曉東，在未能辦理相關(guān)手續(xù)的情況下，用億成公司的營業(yè)執(zhí)照在洛陽錦茂大廈租了間辦公室在洛陽開展業(yè)務(wù)。鄭某經(jīng)營洛陽分部期間，以億成公司的名義融資客戶的錢有1118萬元，后來鄭某交接洛陽分部時這些錢鄭某沒有交給公司，鄭某自己把錢交給郭曉東和李長江，所以郭曉東給鄭某寫了這張證明，證明鄭某和億成公司債務(wù)全清。2011年4月18日郭曉東以350萬元的價格將億成公司轉(zhuǎn)讓給李長江，李長江給了鄭某160萬元損失費。因投資擔保正在整頓，不能變更營業(yè)執(zhí)照，未能變更相關(guān)手續(xù),郭曉東還是億成公司的法人代表，但是公司實際已轉(zhuǎn)給了李長江。李長江經(jīng)營期間，有需要法人出面的事，郭曉東都參加，公司的一些任命需法人簽字，都是郭曉東簽的字，但實際的決定是李長江，李長江給郭曉東配了一輛車，每月給郭曉東3000元的工資，沒有具體職務(wù)。
3、被告人鄭某供認，2010年10月，鄭某到億成公司找到郭曉東，經(jīng)商議決定成立億成公司洛陽分部，在未辦理相關(guān)手續(xù)的情況下，在洛陽吸收公眾存款業(yè)務(wù)。2011年4月16日，郭曉東說億成公司已賣給李長江，正在辦理法人變更手續(xù)，讓鄭某不要再經(jīng)營了。郭曉東讓李長江付給鄭某160萬，鄭某將億成公司洛陽分部轉(zhuǎn)給李長江。鄭某經(jīng)營期間，給被告人郭曉東利潤分成款4萬元。
4、同案犯李鄭陽供認，郭曉東是億成公司法人，李鄭陽在億成公司擔任總經(jīng)理期間，郭曉東到過億成公司開過例會，總結(jié)公司的融資情況，下個月的融資計劃，對吸收存款多的業(yè)務(wù)員提出表揚。
5、同案犯孫秀芳供認，2010年10月份鄭某開始經(jīng)營億成公司洛陽分部時，孫秀芳在億成公司洛陽分部當業(yè)務(wù)員，公司通過發(fā)宣傳冊，介紹億成公司的概況，吸收群眾的存款。2011年4月18日，李長江接手億成公司洛陽分部時，郭曉東和李長江到洛陽分部，郭曉東任命孫秀芳為億成公司洛陽分部的總經(jīng)理。2011年11月份郭曉東任命李鄭陽為洛陽分部的總經(jīng)理。李長江接手億成公司洛陽分部后，郭曉東在公司以法人的身份出現(xiàn)，孫秀芳將公司的情況都向郭曉東匯報，李長江每月給郭曉東3000元的工資，另外配給郭曉東一輛車，郭曉東每個月來億成公司開例會，總結(jié)每個月公司融資的業(yè)績，并對每個月的公司融資情況做出計劃，稱李長江有豬場、牛場、礦山鋁礦，有實力，讓員工大膽的干。
6、同案犯王蕊供認，2011年春節(jié)前，王蕊經(jīng)人介紹到億成公司工作，先干業(yè)務(wù)員，后被任命為理財部經(jīng)理，從事的業(yè)務(wù)主要還是向群眾吸收存款，吸收的款項由客戶直接匯入翟珍珍的賬戶。李長江接手億成公司洛陽分部后，郭曉東是億成公司法人，王蕊在每月一次的公司例會上，見過郭曉東幾次，公司開例會的內(nèi)容表揚融資的業(yè)務(wù)員，總結(jié)本月的公司融資情況，鼓勵大家好好干。郭曉東每次都是以億成公司的法人出現(xiàn)，在例會上說自己家勢力大，有礦產(chǎn)，家里有錢，說這些話的目的是讓大家相信億成公司，讓員工們好好干。
7、同案犯曲彩虹供認，鄭某在洛陽經(jīng)營億成公司分部期間，公司融資主要是通過億成公司的業(yè)務(wù)人員向親戚朋友們宣傳介紹，向群眾吸收存款給公司融資。2011年4月18日，李長江接手億成公司洛陽分部后，郭曉東在公司里主要就是以公司法人的身份出現(xiàn)，每月億成公司召開全體公司員工例會，郭曉東大部分都照常參加，在例會快結(jié)束的時候，代表公司做大會總結(jié)，內(nèi)容大概就是說員工們都干得不錯，希望員工們繼續(xù)努力，表揚吸收公眾存款業(yè)績突出的業(yè)務(wù)員，爭取在以后干出更大的業(yè)績。
8、證人劉某的證言證實，2010年11月，鄭某和億成公司法人郭曉東簽訂了經(jīng)營合同，郭曉東讓鄭某在洛陽南昌路錦茂大廈1907房間開設(shè)億成公司洛陽分部，獨立經(jīng)營，獨立核算，給億成公司交管理費。劉某任億成公司洛陽分部的總經(jīng)理，孫秀芳任副總經(jīng)理，公司通過宣傳理財利率高，客戶存款有安全保障，將存款的群眾作為出資方，將鄭某名下的企業(yè)和找來的企業(yè)作為借款方，由億成公司進行擔保，讓客戶到億成公司理財。2011年4月18日，郭曉東和李長江到公司宣布，李長江是公司的大股東及董事長，孫秀芳任億成公司總經(jīng)理。
9、2012年7月25日洛陽明鑒會計師事務(wù)所有限公司出具的審計報告，1、吸收客戶理財資金情況：2010年11月至2012年1月，億成公司共吸收公眾存款294，301，660.00元，人數(shù)達2027人，其中洛陽分部吸收理財資金265，053，600元，理財人數(shù)1864人；西工分部吸收理財資金29，248，060元，理財人數(shù)163人。2010年11月至2011年4月18日，由鄭某負責洛陽分部業(yè)務(wù)，該期間億成公司洛陽分部吸收理財資金1998.5萬元，其中有1187.9萬元通過各種方式交與鄭某及其他個人，賬面反映鄭某退回客戶理財本金96萬元。2011年4月19日至2012年1月李長江負責億成公司洛陽分部業(yè)務(wù)期間，共計吸收理財資金274，316，660元，支付李長江90，650，624.5元。2011年10月至2012年1月李長江退回客戶理財本金9，018，815元。截止2012年1月底，會計資料反映李長江尚有81，631，809.5元理財資金未退回。此外，截止2012年1月底，西工分部會計資料反映，應(yīng)收李長江理財資金5，416，120元，應(yīng)收李鄭陽6，175，670元。2、應(yīng)收賬款情況：億成公司洛陽分部（不含西工分部）截止2012年1月底，會計資料反映應(yīng)收鄭某1091.9萬元，應(yīng)收李長江81，631，809.5元，應(yīng)收王麗菊信陽小廚2萬元，應(yīng)收孫宗義2.5萬元，應(yīng)收玉器商店許偉剛15萬元，應(yīng)收洛陽市日富電梯銷售有限公司原上游102萬元，應(yīng)收華順商貿(mào)何華茹150萬元，以上7項合計95，265，809.50元。西工分部會計資料反映：應(yīng)收李長江5，416，120.00元，應(yīng)收李鄭陽6，175，670.80元，應(yīng)收楊少輝3，850，000.00元，應(yīng)收王帥朝90，000元，以上4項合計15，531，790.8元未收回。綜上，截止2012年1月底，億成公司洛陽分部（含西工分部）會計資料反映共計110，797，600.3元款項未收回。3、尚未退還本金情況：億成公司洛陽分部（含張淑玲西工分部）會計資料反映自2010年11月至2012年1月，共計吸收理財資金294，301，660.00元，已退還理財資金163，418，797.00元，尚未退還理財資金130，882，863.00元，理財人數(shù)1363人。其中洛陽分部共計吸收理財資金265，053，600元，已退還理財資金149，772，337.00元，尚未退還理財資金115，281，263.00元；西工分部共計吸收理財資金29，248，060元，已退還理財資金13，646，460元，尚未退還理財資金15，601，600元。4、經(jīng)營期間利息收入情況：億成公司洛陽分部2010年11月至2012年1月經(jīng)營期間，共計收取利息988，633.00元。5、其他資金來源：億成公司收取職工工裝押金6，000元。西工分部借李顯圣資金150，000元，張淑玲墊資968，412.09元，流入資金920，116.49元（明細不詳），合計流入資金2，038，528.58元。6、支付利息情況：億成公司洛陽分部（含西工分部）自2010年11月至2012年1月期間，共計支付客戶理財利息19，587，872.52元。7、支付員工工資情況：億成公司洛陽分部共計向員工支付工資及業(yè)務(wù)提成2，844，812.23元。8、支付其他費用情況：億成公司洛陽分部（含西工分部）會計資料反映經(jīng)營期間共計發(fā)生辦公費、業(yè)務(wù)招待費、差旅費、交通費、郵電費、租賃費、水電費、福利費、汽油費、上交總公司管理費、工商所罰款及其他費用共計642，200.9元。9、購置實物資產(chǎn)：西工分部購置驗鈔機、碎紙機、電腦等共計6775元。10、現(xiàn)金余額情況：截止2012年1月底，億成公司洛陽分部現(xiàn)金余額74，556.70元，西工分部現(xiàn)金余額46，636.93元。11、依據(jù)鄭某提供的資料顯示，2011年7月15日，由張粉層轉(zhuǎn)款給李長江200萬元，2011年7月13日由張粉層轉(zhuǎn)款給翟珍珍50萬元、2011年6月21日由鄭某轉(zhuǎn)款給翟珍珍15萬元、2011年6月28日由楊愛清轉(zhuǎn)款給翟珍珍10萬元、2011年6月21日直接存入李長江農(nóng)信社卡中11萬元、2011年5月20日直接存入李長江農(nóng)信社卡中179，580元、2012年4月1日，鄭某退至澗西區(qū)處非辦21.5萬元、2011年12月2日由張粉層轉(zhuǎn)款給李嫩芍50萬元、2012年3月3日直接存入李嫩芍農(nóng)信社卡中5萬元、2012年1月8日直接存入李嫩芍農(nóng)信社卡中7萬元、2012年2月16日直接存入李嫩芍農(nóng)信卡中10萬元、2011年12月27日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中2萬元、2011年11月25日直接存入郭曉東農(nóng)信卡中9萬元、2011年11月25日直接存入郭曉東家信卡中5萬元、2011年11月2日直接存入郭曉東農(nóng)信卡中20萬元、2011年4月23日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中73萬元、2011年12月7日直接存入郭曉東農(nóng)信卡中20萬元、2011年11月9日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中22萬元、2011年11月20日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中30萬元、2011年1129日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中15萬元、2011年12月21日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中10萬元、2011年11月28日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中5萬元、2011年11月28日直接存入郭曉東農(nóng)信社卡中5萬元、2012年1月21日直接存入李嫩芍農(nóng)信社卡中5萬元、2012年1月19日直接存入李嫩芍農(nóng)信社卡中5萬元、2012年2月22日直接存入李嫩芍農(nóng)信卡中10萬元、2012年2月10日直接存入李嫩芍農(nóng)信社卡中20萬元、2012年2月4日直接存入李嫩芍農(nóng)信社卡中20萬元、2011年11月9日由楊愛清轉(zhuǎn)款給李嫩芍28萬元、2011年10月28日直接存入張嘉樹農(nóng)信社卡中50萬元、2012年1月15日直接存入張嘉樹農(nóng)信社卡中20萬元、2011年12月14日由鄭某轉(zhuǎn)款給姬某10萬元，以上合計7，814，580元。另有：2011年5月28日移交證明證明鄭某移交借據(jù)40.3萬元，2010年12月13日郭曉東打收據(jù)收到鄭某交納分部風險保證金5萬元，2011年5月17日劉某打收條收到鄭某轉(zhuǎn)來借款單據(jù)5張及車輛5部、價值158萬元，2012年2月5日李嫩芍打收條收到鄭某現(xiàn)金40萬元，2012年1月16日郭曉東證明收到鄭某轉(zhuǎn)交車輛1部，金額不詳。
10、2012年10月26日洛陽明鑒會計師事務(wù)所有限公司出具的關(guān)于億成公司李長江經(jīng)營期間情況說明，李長江經(jīng)營期間收取理財資金274，316，660.00元，退回理財資金161，163，797.00元，收取利息707，333.00元，其他資金流入2，064，158.58元，支付理財利息18，722，767.52元，支付員工工資及提成2，593，395.23元，支付各項管理費用514，913.90元，購置實物資產(chǎn)6，775.00元，支付借款633萬元、收回借款148萬元、接收2011年4月18日賬面應(yīng)收鞏義齊興鋁業(yè)300萬元及現(xiàn)金110.8291萬元，現(xiàn)金余額121，193.63元。截止2012年1月底應(yīng)收李長江、李鄭陽93，223，600.30元。根據(jù)李長江、李鄭陽等人銀行對賬單明細，匯總得出李長江、李鄭陽吸取的部分資金流向：1、還徐州客戶款4051.335萬元；2、李長江付除億成集資戶之外其本人借款1591.458萬元，其中：通過翟珍珍、龔貝貝、高攀3個出納還李長江個人客戶借款1004.138萬元；通過李長江自行支付587.32萬元（包含龐躍景192萬元）；3、還三門峽（包括靈寶）客戶437.003萬，其中：張利紅341.003萬、丁雙霞34萬、盧建國62萬；4、購買控掘機（程書凱）151.6168萬元；5、偃師現(xiàn)峰養(yǎng)牛合作社156萬元；6、購買汽車共計219.4萬元；以上六項合計6606.8528萬元。還有2715.5072萬元資金去向不明。
11、2012年7月25日洛陽明鑒會計師事務(wù)所有限公司出具的關(guān)于億成公司鄭某經(jīng)營期間情況說明，鄭某經(jīng)營期間收取理財資金1998.5萬元，退回理財資金225.5萬元，鄭某投入資金6.48萬元，經(jīng)營期間收取利息28.13萬元，支付理財利息86.5105萬元、支付各項管理費用37.8704萬元，支付借款355.5萬元，交接現(xiàn)金110.8291萬元，扣除上述事項，應(yīng)收鄭某1216.9萬元，與賬面應(yīng)收鄭某1187.9萬元，相差29萬元，差異原因系鄭某經(jīng)營期間理財合同29萬元于2011年4月18日入賬所致。
12、2011年10月15日郭曉江簽名，加蓋億成公司公章的證明，鄭某與億成公司合作期間的債務(wù)全清。
13、另有證人魏某、趙某等人的證言，郭曉東開具的收款證明，非法吸收存款的資金明細表，李長江與鄭某的轉(zhuǎn)讓協(xié)議書，鄭某償還郭曉東、李長江的款項證明，鄭某退款票據(jù)，轉(zhuǎn)讓白坪礦及億成公司協(xié)議，扣押物品清單，億成擔保公司宣傳冊，億成公司向鄭某出具的證明，鄭某經(jīng)營期間情況說明，億成公司登記資料，證明，轉(zhuǎn)讓億成公司的相關(guān)資料，被告人戶籍及現(xiàn)實表現(xiàn)證明等證據(jù)在卷資證，足以證實。
（2）、2010年8月，被告人李長江因開礦需要資金便與被告人馬長才預(yù)謀對外融資開礦，后被告人李長法任命馬長才為副總經(jīng)理，具體負責融資、接待和管賬；任命被告人馬小旦為礦長，負責生產(chǎn)；任命被告人李炎挺為礦長，負責協(xié)調(diào)礦上周邊的關(guān)系。后被告人李長江等人偽造了齊興鋁業(yè)有限公司的印章和齊興鋁業(yè)有限公司收到李長江交來資源整合費900萬元和保證金20萬元收據(jù)等材料后，又指使被告人馬長才、王軍（另案處理）制作了所謂李長江名下企業(yè)的宣傳板塊和宣傳手冊便在洛陽市澗西區(qū)周山路銀隆家大廈616房間，假冒齊興鋁業(yè)駐洛辦事處名義非法吸收公眾存款。后被告人李長江、馬長才多次到徐州做宣傳，當徐州客戶來洛考察時，被告人馬長才及王軍便將徐州客戶帶至李長江假冒齊興鋁業(yè)的鞏義鋁土礦、現(xiàn)峰養(yǎng)牛場和李炎挺的養(yǎng)雞場等地，被告人馬小旦、李炎挺則向徐州客戶介紹礦的情況。當徐州客戶到被告人李炎挺所有的養(yǎng)雞場考察時，被告人李炎挺便向客戶介紹養(yǎng)雞場的情況，致使徐州客戶以為齊興鋁業(yè)有限公司的鋁土礦和李炎挺所有的養(yǎng)雞場均系被告人李長江企業(yè)。
經(jīng)審計：被告人李長江、馬長才、李炎挺、馬小旦共在徐州非法吸收公眾存款高達67596180元。目前仍有7747080元未能歸還。
2012年8月21日，李炎挺接洛陽市公安局長安某所案件偵辦大隊電話通知后，主動到該局交待問題。
上述事實，有以下證據(jù)予以證實：
1、被告人李長江供認，2010年底，李長江帶馬長才到鞏義山上進行考察。李長江接受馬長才建議，租用洛陽市澗西區(qū)周山路銀隆家大廈616室成立齊興鋁業(yè)駐洛辦事處，由馬小旦提供齊興鋁業(yè)采礦證、坐標圖和楊某甲寫的委托書，馬現(xiàn)鋒提供養(yǎng)牛場資料，馬長才偽造了一些資料到復(fù)印店復(fù)印，并將這些資料做成板塊掛在墻壁上。后由馬小旦負責礦上的技術(shù)和生產(chǎn)，李炎挺負責礦上和村里群眾的協(xié)調(diào)，馬長才負責對外融資和記賬，李長江負責全面工作。期間，馬長才和王軍偽造宣傳資料和鞏義齊興鋁業(yè)有限公司收到李長江交來資源整合費900萬元和鞏義齊興鋁業(yè)有限公司安全保證金20萬元的收據(jù)，馬長才偽造了一枚齊興鋁業(yè)的公章，并提出成立齊興鋁業(yè)駐洛辦事處。李長江等人多次到徐州與徐州客戶見面，讓客戶投資。徐州客戶來洛陽參觀考察都是馬小旦、馬長才、王軍帶著參觀養(yǎng)牛場和礦。李長江以鞏義齊興鋁業(yè)為借款方向客戶借款。
2、被告人馬長才供認，2010年8月份，李長江帶馬長才到偃師市養(yǎng)豬場、養(yǎng)牛場、養(yǎng)羊場以及鞏義張莊礦進行參觀，并稱該鋁礦現(xiàn)在是李長江的，讓馬長才負責集資。后李長江租用洛陽市澗西區(qū)周山路銀隆家大廈616室成立齊興鋁業(yè)駐洛辦事處，馬長才負責徐州的融資合同、賬目管理，馬小旦負責礦上生產(chǎn)，李炎挺負責和村里協(xié)調(diào)，李長江負責全面工作。李長江在集資前找人刻了齊興鋁業(yè)的公章，并提供楊某甲委托李長江全權(quán)處理齊興鋁業(yè)第六采區(qū)一切事務(wù)的委托書，齊興鋁業(yè)第六采區(qū)的采礦許可證、齊興鋁業(yè)出具的收到900萬元資源費的收據(jù)、李長江個人簡介、介紹鞏義市齊興鋁業(yè)、新安縣萬隆基免燒磚、偃師現(xiàn)鋒養(yǎng)牛合作社項目的宣傳資料等資料，由王軍制作了介紹李長江名下企業(yè)宣傳資料和展板。馬長才和李長江、王軍拿著上述宣傳資料到徐州給徐州客戶介紹李長江的企業(yè)并解答徐州客戶的問題。徐州來的客戶由馬長才接待，由王軍帶客戶到新安縣免燒磚廠、偃師現(xiàn)鋒養(yǎng)牛場、鞏義鋁礦去考察，有時王軍忙不過來，李長江安排馬長才帶著去考察。馬長才帶徐州客戶到張溝礦、丁溝礦進行參觀考察時，介紹馬小旦是礦長，負責礦上的生產(chǎn)，馬小旦介紹礦上的情況。李長江以齊興鋁業(yè)的名義與理財客戶簽訂借款合同，由偃師現(xiàn)鋒養(yǎng)牛合作社、新安縣免燒磚廠做擔保。徐州集資款大部分打到了李長江的銀行卡上，打到馬長才銀行卡上有280多萬，馬長才將集資款扣下3%的提成，交給王軍2個點，自己留下1個點，轉(zhuǎn)給李長江140余萬元，馬長才個人消費20余萬元，提現(xiàn)110余萬元，案發(fā)后馬長才退回187萬元。
3、被告人馬小旦供認，2011年2月至2011年6、7月份，馬小旦在李長江在鞏義市夾津口鎮(zhèn)丁溝村礦上工作，李長江任命馬小旦、李鄭陽、李炎挺為礦長，李鄭陽負責全面工作，馬小旦負責日常生產(chǎn)管理，李炎挺負責周圍關(guān)系的協(xié)調(diào)。李長江稱要買齊興鋁業(yè)公司第六采區(qū)的礦，想看看礦的資料，馬小旦將齊興鋁業(yè)開采許可證的復(fù)印件、鞏義市人民政府安全批文等齊興鋁業(yè)的資料拿給了李長江。并由楊某甲向李長江出具了一份委托李長江全權(quán)處理鞏義市齊興鋁業(yè)有限公司第六采區(qū)管理的委托書。后李長江沒有買齊興鋁礦，馬小旦將資料拿回。李長江帶著一些人到鞏義市夾津口鎮(zhèn)丁溝村的鑫源鋁土礦考察過多次，考察時不讓礦上的人在場。
4、被告人李炎挺供認，2011年1月份左右，李長江安排李炎挺到鞏義市夾津口鎮(zhèn)丁溝村的鋁土礦上當?shù)V長，當時礦上有三個礦長，李長江的兒子李鄭陽負責礦上全面工作，馬小旦負責生產(chǎn)，李炎挺負責與外面的協(xié)調(diào)工作。2011年3、4月份的一天，李長江稱司機有事，讓李炎挺陪著到徐州辦事，李長江說有人想在礦上投資，要到鞏義看礦。李炎挺在張溝礦和丁溝礦工作時，李長江和馬長才帶徐州客戶到鞏義市夾津口鎮(zhèn)丁溝村的鑫源鋁土礦考察過多次，考察時不讓礦上的人在場。有一次，李長江帶著徐州的客戶到礦上看，李炎挺向客戶介紹礦石質(zhì)量和價格。李炎挺應(yīng)李長江要求，在徐州客戶到李炎挺的養(yǎng)雞場參觀時，向客戶介紹雞場的情況。
5、被害人方某、張某丁等人的陳述證實，2011年元月左右，李長江和馬長才、王軍等人到徐州對方某、張某丁等人出示宣傳單，宣傳李長江有鋁土免燒磚廠、養(yǎng)雞廠、養(yǎng)牛廠等企業(yè)，有實體、有實力，現(xiàn)在要擴大生產(chǎn)規(guī)模，缺少資金，向方某等人借錢，并出示采礦許可證、鞏義市齊興鋁業(yè)有限公司李長江繳來資源整合費900萬元的收據(jù)、安全生產(chǎn)保證金收據(jù)、偃師市現(xiàn)峰養(yǎng)牛專業(yè)合作社營業(yè)執(zhí)照、齊興鋁業(yè)原法人代表楊某甲委托李長江負責處理六采區(qū)的委托書、還有中國鋁業(yè)股份有限公司出具的證明法人代表是李長江，手續(xù)正在辦理中的證明等掃描件。后方某和張某丁、史建民等人到李長江的企業(yè)進行了考察，在養(yǎng)雞廠李炎挺介紹了雞廠都是李長江的，效益都很好。在鞏義的礦上，馬小旦作為礦長介紹礦上的生產(chǎn)情況，稱效益非常好?？疾旌?，史建民等人向李長江進行投資，到期后未能收回相關(guān)款項。
6、證人楊某甲的證言證實，2008年3月，鞏義市齊興鋁業(yè)有限公司依法新增的六采區(qū)由楊某甲負責管理，楊某甲系鞏義市齊興鋁業(yè)有限公司的法人代表，而該采區(qū)的采礦施工經(jīng)營權(quán)利屬于馬小旦、王志紅、段紅高、王宏民等4人。2008年10月20日下午，楊某甲按馬小旦和王志宏的要求，出具一份委托書，委托王志宏處理第六采區(qū)的一切事務(wù)，委托書上沒有蓋鞏義齊興鋁業(yè)有限公司的公章。2009年12月21日，王志宏找到楊某甲，讓楊某甲書寫了一份委托書，內(nèi)容為經(jīng)第六采區(qū)負責人王志宏同意，中國鋁業(yè)股份有限公司鞏義市齊興鋁業(yè)礦（原鞏義市齊興鋁業(yè)有限公司）委托李長江全權(quán)負責處理六采區(qū)的經(jīng)營管理。王志宏拿走委托書一個月后將原件交還給了楊某甲。楊某甲從未見過李長江或以其他方式和李長江接觸過，鞏義市齊興鋁業(yè)有限公司和李長江也沒有任何關(guān)系。楊某甲也沒有把鞏義市齊興鋁業(yè)有限公司的采礦許可證、非煤礦山及相關(guān)行業(yè)安全設(shè)施設(shè)計審查批復(fù)延期意見表、鞏義市人民政府安全生產(chǎn)委員會辦公室文件的復(fù)印件給過馬小旦、王志宏、段紅高、王宏民等人。另稱2006年12月18日，鞏義市齊興鋁業(yè)有限公司被中國鋁業(yè)股份有限公司收購后，鞏義市齊興鋁業(yè)有限公司不需要向中國鋁業(yè)股份有限公司繳納包括資源整合費和安全保證金等在內(nèi)的任何費用。鞏義市齊興鋁業(yè)有限公司亦沒有向公司的6個采區(qū)收取任何費用。
7、證人張某甲的證言證實，2011年1月份至6月份，李長江安排張某甲等人負責鞏義市夾津口鎮(zhèn)丁溝村的鑫源鋁土礦共3個礦口的日常生產(chǎn)經(jīng)營，張某甲負責賣礦石和中鋁協(xié)調(diào)關(guān)系，馬小旦負責礦上的全部開采生產(chǎn)業(yè)務(wù)，李炎挺負責礦周圍各種關(guān)系的協(xié)調(diào)工作。張某甲在鞏義市夾津口鎮(zhèn)丁溝村的鑫源鋁土礦負責期間，李長江多次帶著一些人到礦上考察，每次考察都不讓礦上的人到跟前。
8、證人張某乙的證言證實，2010年9月份左右，李長江同張某乙簽訂了轉(zhuǎn)讓協(xié)議，從其處購買張溝村的鋁土礦。張某乙賣給李長江礦的所有權(quán)及采礦權(quán)均屬于中國鋁業(yè)有限公司。張某乙和李長江在經(jīng)營鋁土礦期間，中鋁不向開礦的人收任何費用，李長江在鞏義市齊興鋁業(yè)有限公司的采區(qū)內(nèi)沒有礦口。
9、證人宋某證言證實，宋某是李長江的司機，李長江在洛陽市澗西區(qū)周山路銀隆家大廈616室設(shè)有辦公地點，叫齊興鋁業(yè)駐洛陽辦事處。辦事處有李長江、馬長才等人，馬小旦、李炎挺負責礦上的生產(chǎn)和管理。宣傳鞏義市齊興鋁業(yè)有限公司、偃師市現(xiàn)峰養(yǎng)牛專業(yè)合作社、新安縣萬隆基免燒磚有限公司的宣傳冊是王軍做的，是馬長才和宋某拉回來的。徐州客戶來洛陽考察的有七、八批，由馬長才或王軍帶著客戶到偃師市現(xiàn)峰養(yǎng)牛場考查，并介紹是李長江的養(yǎng)牛場。再到齊興鋁業(yè)礦上考查，由馬小旦或李炎挺介紹說是李長江的礦及礦的品位、產(chǎn)量等情況。
10、洛陽明鑒會計師事務(wù)所有限公司關(guān)于李長江徐州理財情況的說明，自2010年12月12日至2011年11月17日，李長江通過卡號為62×××18的銀行卡收取徐州理財客戶67，596，180元。2011年4月18日前，李長江返還徐州理財客戶17，644，000元，2011年4月19日至2012年1月13日，李長江返還徐州理財33，461，600元。2011年4月27日至2011年10月23日，通過翟珍珍銀行卡返還徐州理財客戶8，743，500元，根據(jù)現(xiàn)有證據(jù)資料，尚有7，747，080.00元未返還。
11、洛陽市公安局刑事科學(xué)技術(shù)研究所出具的文件鑒定書證實李長江使用的鞏義市齊興鋁業(yè)有限公司的公章系偽造的。
12、中國鋁業(yè)公司證明證實，李長江等人在徐州融資所用的鞏義市齊興鋁業(yè)公司的章系偽造、李長江所用的向鞏義市齊興鋁業(yè)公司繳納資源整合費900萬元和保證金20萬元的收據(jù)系偽造。
13、另有證人證言，情況說明，銀行交易明細，銀行匯款單，營業(yè)執(zhí)照，組織機構(gòu)代碼證書，工商登記資料，證書，檢材樣本，委托書，投資憑證，宣傳冊，合同，收條，消費憑證，資金明細，抓獲經(jīng)過，證明，被告人的戶籍及現(xiàn)實表現(xiàn)證明等證據(jù)在卷資證，足以證實。
（三）集資詐騙罪
被告人李長江從億城公司提取現(xiàn)金480萬元，以個人名義贊助他人100萬元，利用POS機刷卡消費的方式刷卡484萬元，還個人借款80萬元，以上款項共計1144萬元，未用于公司億成公司的生產(chǎn)經(jīng)營。
上述事實，有以下證據(jù)予以證實：
1、被告人李長江供認，億城公司與洛陽市澗西區(qū)萬里物流服務(wù)部、洛陽市世運物流有限公司豫鋒貨運部沒有業(yè)務(wù)往來，李長江對于其卡號在以上兩個物流公司通過POS機消費484萬元，對于提取現(xiàn)金480萬元，用于向客戶還款，向何某的銀行卡轉(zhuǎn)賬80萬，用于養(yǎng)牛場建設(shè)。
2、證人王某、何某的證言證明，2011年5月，王某的朋友呂佰英帶李長江見到王某，向王某借款80萬元。王某讓朋友高平處帶80萬現(xiàn)金給李長江，李長江出具了借條。借款到期后，王某打電話向呂佰英要錢，呂佰英讓王某發(fā)一個工行卡號，王某把其外甥何某的工行卡號發(fā)給了呂佰英，過了一個小時，便收到了80萬元。
3、證人周某乙、張某丙的證言證明，周某乙系洛陽市世運物流有限公司工作人員，張某丙系洛陽市世運物流有限公司豫鋒貨運部負責人。洛陽市世運物流有限公司豫鋒貨運部與億成公司沒有業(yè)務(wù)往來，該部申請辦理過POS機，但未辦下來，其業(yè)務(wù)全部是現(xiàn)金交易，沒有使用過POS機。
4、證人樊某、楊某乙的證言證明，樊某系河南萬里物流有限公司洛陽分公司負責人，楊某乙系該公司法人，洛陽市澗西區(qū)萬里物流服務(wù)部與河南萬里物流有限公司洛陽分公司實際上是一回事。洛陽市澗西區(qū)萬里物流服務(wù)部與億成公司沒有業(yè)務(wù)往來，也沒有POS機顯示的100萬元的大筆交易。
5、億成公司會計高攀、龔貝貝、翟珍珍制作的賬目明細證明，李長江從億成公司取現(xiàn)480萬元。
6、銀行交易消費明細證明，李長江在洛陽市澗西區(qū)萬里物流服務(wù)部消費100萬元，在洛陽市世運物流有限公司豫鋒貨運部消費共計384萬元，轉(zhuǎn)賬給王慧敏100萬元。
(四)挪用資金罪
在被告人李長江經(jīng)營億成公司期間，被告人郭曉東受李長江的委托向被告人鄭某追要鄭某經(jīng)營期間的債務(wù)，被告人郭曉東在收到鄭某償還給億成公司的債務(wù)后，將其中的10萬元用于償還其個人債務(wù)。2012年9月11日董振宏將10萬元交至洛陽市公安局長安分局。
上述事實，有以下證據(jù)予以證實：
1、被告人郭曉東供認，2011年9月份左右，李長江讓郭曉東找鄭某要賬，郭曉東以前借董振宏了10萬元，郭曉東將錢轉(zhuǎn)到姬某卡上，由姬某還給了董振宏。
2、被告人鄭某供認，2011年4月18日，其退回億成公司經(jīng)營時，欠理財客戶一千多萬元，鄭某按郭曉東的要求將退回客戶的款項打入郭曉東、姬某等人的賬戶。
3、被告人李長江的供述證實，2011年4月18日，李長江接手億成公司時鄭某還欠億成公司款項，李長江安排郭曉東負責向鄭某要賬。
4、證人董振宏的證言及洛陽市公安局長安某所出具的票據(jù)證實，郭曉東欠董振宏10萬元，2011年12月17日，郭曉東讓姬某將10萬元交給董振宏。2012年9月11日董振宏將10萬元交至洛陽市公安局長安分局。
5、證人姬某的證言及轉(zhuǎn)賬憑證證實，2011年12月14日，鄭某轉(zhuǎn)到姬某銀行賬戶上10萬元，當月17日，姬某按郭曉東的要求將10萬元取出交給董振宏。
6、鄭某給郭曉東的轉(zhuǎn)款明細一份證實：2011年12月14日，經(jīng)郭曉東同意鄭某轉(zhuǎn)給姬某10萬元。
7、姬某取款憑證二份證實：2011年12月17日，姬某從其工商銀行賬號17×××17分二次取出10萬元。
8、另有郭曉東從鄭某處收款后的支出情況明細一份、支出憑證、收款人收款憑證，郭曉東、李嫩芍存、匯款明細各、郭曉東收款后的去向憑證，張秀琴收條一份、洛陽市公安局長安分局扣押物品清單一份、扣押款票據(jù)一份、姬某與億成公司協(xié)議書一份等證據(jù)在卷資證，足以證實。
以上證據(jù)經(jīng)當庭宣讀、出示、質(zhì)證，證據(jù)之間能夠相互印證，證據(jù)來源合法，可以作為定案依據(jù)，應(yīng)予以采信和確認。
本院認為
本院認為，被告單位億成公司違反國家法律、法規(guī)的規(guī)定，非法吸收公眾存款，數(shù)額巨大，情節(jié)嚴重，擾亂金融秩序，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。被告人李長江、郭曉東作為被告單位直接負責的主管人員，均已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。被告人李長江、馬長才、馬小旦、李炎挺違反國家法律、法規(guī)的規(guī)定，非法吸收公眾存款，數(shù)額巨大，情節(jié)嚴重，擾亂金融秩序，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。被告人李長江、馬長才、馬小旦、李炎挺系共同犯罪，李長江在犯罪中起主要作用，系主犯。馬長才、馬小旦、李炎挺起次要作用，系從犯，對被告人馬長才、馬小旦、李炎挺均應(yīng)從輕處罰。被告人李炎挺經(jīng)公安機關(guān)電話通知后主動到案，如實供述主要犯罪事實，系自首，對其可從輕處罰。被告人李長江以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，將資金用于揮霍和個人使用，其行為已構(gòu)成集資詐騙。被告人郭曉東違反公司法規(guī)定，虛假出資，其行為已構(gòu)成虛假出資罪。被告人郭曉東挪用本單位資金歸個人使用，數(shù)額較大，其行為已構(gòu)成挪用資金罪。對被告人李長江的辯護人辯稱李長江不構(gòu)成集資詐騙罪，被告人郭曉東及其辯護人辯稱被告人郭曉東不構(gòu)成非法吸收公眾存款罪和挪用資金罪及系自首的辯護意見，無事實與法律依據(jù)，本院不予采納。對辯護人辯稱郭曉東對虛假出資罪認罪態(tài)度較好的辯護意見，本院予以采納，對郭曉東可酌情從輕處罰。被告人李長江、郭曉東一人犯數(shù)罪，應(yīng)數(shù)罪并罰。被告人鄭某系初犯，已退贓，庭審中認罪態(tài)度較好，對其可酌情從輕處罰。綜合本案情節(jié)，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第一百七十六條、第一百五十九條、第二百七十二條、第二十五條、第二十六條、第二十七條、第一百九十二條、第六十九條、第六十七條，第七十二條、第七十三條、第六十四條之規(guī)定，判決如下：
裁判結(jié)果
一、被告單位河南省億成投資擔保有限公司犯非法吸收公眾存款罪，判處罰金一千萬元。
（罰金于判決生效后十日內(nèi)向本院繳納。）
二、被告人李長江犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑十年，并處罰金五十萬元；犯集資詐騙罪，判處有期徒刑十五年，并處罰金五十萬元。數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑二十年，并處罰金一百萬元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2012年1月31日起至2032年1月30日止。罰金于判決生效后十日內(nèi)向本院繳納。）
三、被告人郭曉東犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑八年，并處罰金五十萬元；犯虛假出資罪，判處有期徒刑三年零六個月，并處罰金二百萬元；犯挪用資金罪，判處有期徒刑一年零六個月。數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十二年零六個月，并處罰金二百五十萬元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2012年4月20日起至2024年10月19日止。罰金于判決生效后十日內(nèi)向本院繳納。）
四、被告人馬長才犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑五年，并處罰金十萬元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2014年12月30日起至2019年10月12日止。罰金于判決生效后十日內(nèi)向本院繳納。）
五、被告人馬小旦犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑四年，并處罰金十萬元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2012年8月21日起至2016年8月20日止。罰金于判決生效后十日內(nèi)向本院繳納。）
六、被告人李炎挺犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑三年零六個月，并處罰金十萬元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2012年8月21日起至2016年2月20日止。罰金于判決生效后十日內(nèi)向本院繳納。）
七、被告人鄭某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑三年，緩刑四年，并處罰金十萬元。
（被告人鄭某的緩刑考驗期限，從判決確定之日起計算，罰金于判決生效之日起十日內(nèi)向本院繳納。）
八、本案已凍結(jié)、扣押在案的相關(guān)贓款、贓物，由凍結(jié)、扣押機關(guān)依法發(fā)還本案被害人，未追回的贓款，依法繼續(xù)追繳。
如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過本院或者直接向河南省洛陽市中級人民法院提出上訴，書面上訴的，應(yīng)當提交上訴狀正本一份，副本二份。
審判人員
審判長范映暉
審判員何恒飛
人民陪審員劉麗群
裁判日期
二〇一六年二月一日
書記員
書記員師麗鋒
