案由 貪污
案號(hào) （2020）魯0306刑初262號(hào)
淄博市周村區(qū)人民檢察院以周檢二部刑訴［2020］30號(hào)起訴書指控被告人鐘某犯貪污罪、受賄罪一案，經(jīng)淄博市中級(jí)人民法院指定管轄，本院于2020年9月9日立案。本院依法組成合議庭，適用普通程序，公開開庭進(jìn)行了審理。淄博市周村區(qū)人民檢察院指派檢察員張濤出庭支持公訴，被告人鐘某及其辯護(hù)人于啟光到庭參加訴訟。本案經(jīng)公訴機(jī)關(guān)建議延期、恢復(fù)審理一次。本案經(jīng)本院審判委員會(huì)研究決定。現(xiàn)已審理終結(jié)。
淄博市周村區(qū)人民檢察院指控：
一、貪污罪
2013年4月至2020年5月，被告人鐘某在擔(dān)任淄博市某局局長、淄博市某局局長、淄博市某局局長期間，利用職務(wù)上的便利，在國有企業(yè)管理和資產(chǎn)處置、招商引資代理、招商信息平臺(tái)開發(fā)等方面，通過收入不入賬、虛報(bào)冒領(lǐng)等方式將1235.066662萬元公款據(jù)為己有。具體事實(shí)如下：
1、2013年4月至2014年12月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，采取收入不入賬的方式，侵吞市某局下屬國有企業(yè)淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部公款519.158224萬元據(jù)為己有。
2、2016年12月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，安排下屬國有企業(yè)淄博某有限公司以建設(shè)加氣站名義，采取虛開發(fā)票入賬的方式虛列支出628萬元，套取資金用于個(gè)人公司經(jīng)營，因客觀原因，其中328萬元未實(shí)際取得。
3、2015年7月至2019年1月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，隱匿下屬國有企業(yè)淄博某有限公司部分收入用于個(gè)人及家庭花費(fèi)，共計(jì)11.558438萬元。
4、2018年6月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，采取虛報(bào)冒領(lǐng)的方式，侵吞市某局在北京舉行的雙招雙引活動(dòng)經(jīng)費(fèi)20萬元據(jù)為己有。
5、2019年7月至2020年5月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，采用編造虛假考核報(bào)告的方式，騙取招商代理費(fèi)50萬元用于其個(gè)人控制的公司使用。
6、2018年6月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，借開發(fā)市招商引資調(diào)度考核系統(tǒng)之機(jī)，以虛報(bào)冒領(lǐng)的方式侵吞市某局6.35萬元據(jù)為己有。
二、受賄罪
2007年下半年至2020年5月，被告人鐘某在擔(dān)任淄博市某委員會(huì)工會(huì)主席、淄博市某局局長、淄博某某園建設(shè)指揮部指揮、淄博市某局局長、淄博市某局局長期間，利用職務(wù)上的便利、在項(xiàng)目招投標(biāo)、工程建設(shè)、加油站承包經(jīng)營、單位訴訟案件代理等方面為他人謀取利益，非法收受他人財(cái)物共計(jì)205萬元。具體事實(shí)如下：
1、2007年下半年至2016年初，被告人鐘某利用擔(dān)任市某委員會(huì)主席、市某局局長、淄博某某園建設(shè)指揮部指揮職務(wù)上的便利，為淄博某招標(biāo)公司法定代表人韓某在介紹招標(biāo)代理業(yè)務(wù)等方面謀取利益，先后多次非法收受韓某所送現(xiàn)金、購房款、家具款等共計(jì)128萬元。
2、2016年5月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，為丁某承包下屬國有企業(yè)淄博某有限公司加油站提供便利，非法收受丁某現(xiàn)金50萬元。
3、2016年初至2020年初，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，為李某經(jīng)營加油站、建設(shè)加氣站提供幫助，先后5次非法收受李某現(xiàn)金共計(jì)5萬元。
4、2017年4月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，為律師劉某承攬市某局民事糾紛案件提供幫助，非法收受劉某現(xiàn)金15萬元。
5、2012年初至2015年初，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長、淄博某某園建設(shè)指揮部指揮職務(wù)上的便利，為山東某公路建設(shè)有限公司中標(biāo)某區(qū)道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以及協(xié)調(diào)某某園項(xiàng)目建設(shè)方面提供幫助，先后4次非法收受某公路建設(shè)有限公司經(jīng)理伊某現(xiàn)金共計(jì)2萬元。
6、2020年1月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，承諾在建設(shè)醫(yī)療產(chǎn)業(yè)園后幫助某醫(yī)療股份有限公司招商引資等方面提供幫助，非法收受某醫(yī)療股份有限公司總經(jīng)理李某現(xiàn)金5萬元。
被告人鐘某于2020年6月4日被淄博市監(jiān)察委員會(huì)采取留置措施，如實(shí)供述監(jiān)察機(jī)關(guān)已掌握的受賄犯罪事實(shí)，主動(dòng)交代監(jiān)察機(jī)關(guān)尚未掌握的其他受賄以及貪污犯罪事實(shí)，認(rèn)罪悔罪。
為證實(shí)上述事實(shí)，公訴機(jī)關(guān)提供了物證白色布袋子、書證銀行轉(zhuǎn)賬記錄、戶籍資料等、證人賈某、韓某、丁某等人證言、被告人鐘某供述與辯解、鑒定意見等證據(jù)。公訴機(jī)關(guān)認(rèn)為，被告人鐘某作為國家工作人員，利用職務(wù)上的便利，采取侵吞、騙取等手段非法占有公共財(cái)物，數(shù)額特別巨大；為他人謀取利益，非法收受他人財(cái)物，數(shù)額巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第三百八十二條第一款、第三百八十三條第一款第（三）項(xiàng)、第二款、第三款、第三百八十五條第一款、第三百八十六條之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以貪污罪、受賄罪追究其刑事責(zé)任。被告人鐘某到案后如實(shí)供述調(diào)查機(jī)關(guān)尚未掌握的貪污犯罪，對貪污罪以自首論，可以從輕或減輕處罰。貪污犯罪中部分事實(shí)因意志以外的原因而未得逞，屬于犯罪未遂，可從輕處罰。
被告人鐘某對公訴機(jī)關(guān)指控犯罪事實(shí)及證據(jù)無異議，無辯解意見。其辯護(hù)人的辯護(hù)意見是：1、指控受賄罪第1項(xiàng)犯罪事實(shí)的部分金額、第2、3、4、5項(xiàng)犯罪事實(shí)系其在調(diào)查機(jī)關(guān)尚未掌握的情況下主動(dòng)交代，應(yīng)予從輕處罰；2、被告人鐘某親屬積極退繳違法所得，應(yīng)予從輕處罰；3、被告人鐘某認(rèn)罪認(rèn)罰，依法從寬處罰；4、被告人鐘某系初犯、偶犯，表現(xiàn)良好。綜上，建議對其減輕處罰，判處十年以下有期徒刑。
經(jīng)審理查明：
一、貪污罪
2013年4月至2020年5月，被告人鐘某在擔(dān)任淄博市某局局長、淄博市某局局長、淄博市某局局長期間，利用職務(wù)上的便利，在國有企業(yè)管理和資產(chǎn)處置、招商引資代理、招商信息平臺(tái)開發(fā)等方面，通過收入不入賬、虛報(bào)冒領(lǐng)等方式將1235.066662萬元公款據(jù)為己有。具體事實(shí)如下：
1、2013年4月至2014年12月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，采取收入不入賬的方式，侵吞市某局下屬國有企業(yè)淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部公款519.158224萬元據(jù)為己有。
2、2016年12月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，安排下屬國有企業(yè)淄博某有限公司以建設(shè)加氣站名義，采取虛開發(fā)票入賬的方式虛列支出628萬元，套取資金用于個(gè)人公司經(jīng)營，因客觀原因，其中328萬元未實(shí)際取得。
3、2015年7月至2019年1月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，隱匿下屬國有企業(yè)淄博某有限公司部分收入用于個(gè)人及家庭花費(fèi)，共計(jì)11.558438萬元。
4、2018年6月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，采取虛報(bào)冒領(lǐng)的方式，侵吞市某局在北京舉行的雙招雙引活動(dòng)經(jīng)費(fèi)20萬元據(jù)為己有。
5、2019年7月至2020年5月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，采用編造虛假考核報(bào)告的方式，騙取招商代理費(fèi)50萬元用于其個(gè)人控制的公司使用。
6、2018年6月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，借開發(fā)市招商引資調(diào)度考核系統(tǒng)之機(jī)，以虛報(bào)冒領(lǐng)的方式侵吞市某局6.35萬元據(jù)為己有。
二、受賄罪
2007年下半年至2020年5月，被告人鐘某在擔(dān)任淄博市某委員會(huì)工會(huì)主席、淄博市某局局長、淄博某某園建設(shè)指揮部指揮、淄博市某局局長、淄博市某局局長期間，利用職務(wù)上的便利、在項(xiàng)目招投標(biāo)、工程建設(shè)、加油站承包經(jīng)營、單位訴訟案件代理等方面為他人謀取利益，非法收受他人財(cái)物共計(jì)205萬元。具體事實(shí)如下：
1、2007年下半年至2016年初，被告人鐘某利用擔(dān)任市某委員會(huì)主席、市某局局長、淄博某某園建設(shè)指揮部指揮職務(wù)上的便利，為淄博某招標(biāo)公司法定代表人韓某在介紹招標(biāo)代理業(yè)務(wù)等方面謀取利益，先后多次非法收受韓某所送現(xiàn)金、購房款、家具款等共計(jì)128萬元。
2、2016年5月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，為丁某承包下屬國有企業(yè)淄博某有限公司加油站提供便利，非法收受丁某現(xiàn)金50萬元。
3、2016年初至2020年初，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，為李某經(jīng)營加油站、建設(shè)加氣站提供幫助，先后5次非法收受李某現(xiàn)金共計(jì)5萬元。
4、2017年4月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，為律師劉某承攬市某局民事糾紛案件提供幫助，非法收受劉某現(xiàn)金15萬元。
5、2012年初至2015年初，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長、淄博某某園建設(shè)指揮部指揮職務(wù)上的便利，為山東某公路建設(shè)有限公司中標(biāo)某區(qū)道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以及協(xié)調(diào)某某園項(xiàng)目建設(shè)方面提供幫助，先后4次非法收受某公路建設(shè)有限公司經(jīng)理伊某現(xiàn)金共計(jì)2萬元。
6、2020年1月，被告人鐘某利用擔(dān)任市某局局長職務(wù)上的便利，承諾在建設(shè)醫(yī)療產(chǎn)業(yè)園后幫助某醫(yī)療股份有限公司招商引資等方面提供幫助，非法收受某醫(yī)療股份有限公司總經(jīng)理李某現(xiàn)金5萬元。
另查明，2018年9月淄博市紀(jì)委監(jiān)委接鐘某涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法案件舉報(bào)線索后，隨成立專案組對鐘某有關(guān)問題進(jìn)行初核，經(jīng)初步核實(shí)發(fā)現(xiàn)鐘某利用擔(dān)任淄博某某園建設(shè)指揮部指揮期間，在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)過程中，收受中標(biāo)企業(yè)賄賂問題，涉嫌受賄犯罪。2020年6月1日淄博市監(jiān)委對鐘某立案調(diào)查，同年6月4日對鐘某采取留置措施，當(dāng)日7時(shí)30分辦案人員將鐘某從住處帶至留置點(diǎn)對其留置，留置后鐘某主動(dòng)交代調(diào)查機(jī)關(guān)掌握的利用擔(dān)任淄博某某園建設(shè)指揮部指揮期間，收受中標(biāo)企業(yè)款物受賄犯罪事實(shí)及未掌握的收受丁某、李某、劉某、伊某、李某現(xiàn)金等其他受賄以及貪污犯罪事實(shí)。在調(diào)查階段，調(diào)查機(jī)關(guān)查扣涉案關(guān)系人或鐘某親屬款項(xiàng)，其中趙某人民幣4.4萬元、石某人民幣7.2萬元、韓某人民幣100萬元、鐘安水人民幣50萬元、孟瑋人民幣30.574307萬元、丁某人民幣30萬元。同案犯昝某（已判決）向調(diào)查機(jī)關(guān)退繳犯罪所得人民幣50萬元。在起訴階段，被告人鐘某親屬向公訴機(jī)關(guān)退繳違法所得人民幣150萬元。
2014年12月份某公司成立后，被告人鐘某意欲通過虛增債務(wù)套取資金，以備將來某公司改制時(shí)予以收購，遂后鐘某與某公司經(jīng)理賈某合謀操作，二人利用李某承包某公司加油站、欲恢復(fù)加氣站有求于鐘某的便利，指使、安排李某實(shí)際出資建設(shè)加氣站，并由李某開具628萬元虛假發(fā)票入某公司賬目，再以某公司名義抵押貸款600萬元，后以支付工程款名義付給李某，李某按鐘某要求轉(zhuǎn)至二人控股公司即某公司，以此套取某公司資金。2016年3月份貸款750萬元落實(shí)后，鐘某操作將其中600萬元以借款名義通過李某公司轉(zhuǎn)至某公司。在虛開發(fā)票過程中，因某公司資質(zhì)問題，李某實(shí)際只能開具328萬元發(fā)票，故李某至2019年7月份分三次開具328萬元發(fā)票并入某公司賬目。2019年3月因貸款600萬元到期，鐘某不得不安排某公司轉(zhuǎn)回某公司300萬元，剩余300萬元某公司“支出”給李某公司建設(shè)加氣站，在某公司賬目予以平賬。
又查明，調(diào)查機(jī)關(guān)查封被告人鐘某房產(chǎn)二套、車輛三部及物品一宗。淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部收到某石化轉(zhuǎn)入的519.158224萬元專線款之后，其中轉(zhuǎn)入韓某個(gè)人賬戶99.6萬元，韓某取現(xiàn)95.8萬元，剩余款項(xiàng)消費(fèi)。韓某取現(xiàn)后其中的54.1萬元借給某運(yùn)輸部。2014年12月25日某運(yùn)輸部以位于桓臺(tái)縣的加油站及汽車抵頂給韓某37.29萬元，其中加油站以31.99萬元抵頂給韓某。
上述事實(shí)，有公訴機(jī)關(guān)提交并經(jīng)當(dāng)庭質(zhì)證、認(rèn)證的下列證據(jù)予以證實(shí)：
綜合證據(jù)
書證
1、發(fā)破案說明，證實(shí)2018年9月調(diào)查機(jī)關(guān)收到鐘某涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法案件舉報(bào)線索，經(jīng)初核發(fā)現(xiàn)其收受中標(biāo)企業(yè)賄賂，涉嫌受賄犯罪。2020年6月1日調(diào)查機(jī)關(guān)對鐘某立案調(diào)查，2020年6月4日決定對鐘某采取留置措施，當(dāng)日7時(shí)30分辦案人員將鐘某帶至留置點(diǎn)，鐘某主動(dòng)交代了調(diào)查機(jī)關(guān)掌握的受賄問題及不掌握的其他受賄以及貪污問題。
2、戶籍證明及無犯罪記錄證明，證實(shí)被告人鐘某身份情況，其犯罪時(shí)已達(dá)完全刑事責(zé)任年齡，具備完全刑事責(zé)任能力，無違法犯罪記錄。
3、干部任免審批表等資料，證實(shí)被告人鐘某任職情況，其自2007年11月至2020年5月分別擔(dān)任淄博市經(jīng)貿(mào)委工會(huì)主席、淄博市某局局長、淄博市某局局長、淄博市某局局長等職務(wù)。
4、查扣財(cái)物文件清單，證實(shí)調(diào)查機(jī)關(guān)對被告人鐘某辦公室、住處、儲(chǔ)藏室、車輛搜查后查扣相關(guān)物品及涉案人員退繳涉案款物等情況。
5、搜查筆錄，證實(shí)調(diào)查機(jī)關(guān)對被告人鐘某二住處進(jìn)行搜查情況。
貪污罪
第1項(xiàng)犯罪事實(shí)
1.書證
（1）淄博某招標(biāo)有限公司等公司工商資料，證實(shí)淄博某招標(biāo)有限公司、山東某工程科技有限公司、淄博某經(jīng)貿(mào)有限公司、淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部、淄博市經(jīng)濟(jì)某開發(fā)總公司批準(zhǔn)成立相關(guān)文件，工商登記、變更等情況。
（2）淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部成立等相關(guān)書證，證實(shí)淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部成立、登記、變更等情況。
（3）關(guān)于淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部資產(chǎn)清理處置的請示，證實(shí)淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部工作組向淄博市經(jīng)濟(jì)某開發(fā)總公司請示資產(chǎn)清理處置情況。
（4）產(chǎn)品聯(lián)合運(yùn)輸咨詢服務(wù)協(xié)議，證實(shí)某石化公司與淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部簽訂協(xié)議，約定運(yùn)輸部為某石化公司煉油產(chǎn)品重點(diǎn)包運(yùn)及費(fèi)用等相關(guān)情況。
（5）中國石油化工股份有限公司某分公司賬目及相關(guān)書證，證實(shí)2013年4月至2014年8月齊魯分公司共支付給淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部運(yùn)輸款5191582.24元，該款全部支付到淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部浦發(fā)銀行賬戶。
（6）淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部賬目及相關(guān)書證，證實(shí)淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部賬目記載的與某石化公司賬目往來情況。
（7）淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部銀行賬戶開戶、銷戶、憑條、交易流水等書證，證實(shí)淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部銀行賬戶開戶、銷戶、憑條、交易流水等情況。
（8）淄博某經(jīng)貿(mào)有限公司等公司銀行交易流水，證實(shí)淄博某經(jīng)貿(mào)有限公司等公司銀行交易流水等情況。
（9）淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部等公司、個(gè)人相關(guān)銀行交易流水，證實(shí)淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部等公司、個(gè)人相關(guān)銀行交易流水情況。
2.證人證言
（1）證人王某證言，證實(shí)她2004年12月至2012年12月在淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部從事會(huì)計(jì)工作，負(fù)責(zé)報(bào)賬、記賬、財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)等工作。某運(yùn)輸部工作人員情況是2004年至2012年顏某某任總經(jīng)理，胡某某負(fù)責(zé)辦公室，李某、李某是司機(jī)，她是主管會(huì)計(jì)，2004年至2007年出納是姓連的女同志，2007年至2011年她兼任出納，2011年至2012年是姓范的女同志。某運(yùn)輸部主要業(yè)務(wù)是給某石化提供運(yùn)輸服務(wù)，2012年9月時(shí)顏某某去世，公司業(yè)務(wù)就由淄博市某局接收了，2012年底她就離開公司了，財(cái)務(wù)交接給了劉某、李某。她交接了淄博市工商銀行、張店區(qū)工商銀行、臨淄區(qū)浦發(fā)銀行三個(gè)賬戶，相關(guān)資料給了某局李某。交接前時(shí)任局長鐘某曾經(jīng)找她談過一次話，問了單位經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)情況、人員情況，她特意跟鐘某說了某石化欠某運(yùn)輸部部分運(yùn)輸款的事情。她不知道某石化公司到底欠某運(yùn)輸部多少錢，她每次按照顏某某的要求收入記賬，但不掌握欠款總數(shù)。所有某石化支付過來的運(yùn)輸款最終都記在“其他營業(yè)利潤”這個(gè)科目下，只是有時(shí)直接計(jì)入這個(gè)科目，有時(shí)候先掛賬在“其他應(yīng)付款-某石化”科目下隨后再把賬目計(jì)入“其他營業(yè)利潤”科目下。某石化的業(yè)務(wù)是顏某某直接聯(lián)系的，業(yè)務(wù)量和欠款數(shù)只有他掌握，賬目上無任何體現(xiàn)。某石化欠某運(yùn)輸部款是她推測的。
（2）證人劉某證言，證實(shí)他2012年1月至2018年3月在淄博市某局擔(dān)任顧問，先后參與了淄博某某園的籌建、淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部與市某局的資產(chǎn)交接工作，2015年1月后兼任淄博某有限公司的顧問到現(xiàn)在。他和鐘某是1997年在淄博某工業(yè)公司認(rèn)識(shí)的。淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部是國有資本出資成立的單位，法人代表叫顏某某，2012年9月去世后，市某局接管該企業(yè)，鐘某安排他和李某到經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部盤點(diǎn)的資產(chǎn)，與原有人員進(jìn)行了資產(chǎn)交接。交接結(jié)束后，經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的資產(chǎn)主要有部分車輛、一個(gè)加油站，還有某石化公司的部分欠款。他不清楚某石化公司欠經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部多少錢，當(dāng)時(shí)交接的王會(huì)計(jì)說主要業(yè)務(wù)單位是某石化公司，但是所有業(yè)務(wù)往來均由顏某某自己負(fù)責(zé)，業(yè)務(wù)多少、欠多少錢只有顏某某知道，王會(huì)計(jì)根據(jù)顏某某的安排所有與某石化的業(yè)務(wù)往來賬面上均不體現(xiàn)，只是在收到某石化給的運(yùn)輸款之后作為收入入賬，賬面上不體現(xiàn)某石化欠經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部多少錢，其他資產(chǎn)在賬面上有記載。經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部賬目上應(yīng)該還有一些債權(quán)債務(wù)記錄。他和李某專門向鐘某說了某石化公司欠經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部款的事、往年的業(yè)務(wù)量、今年回款的情況，加上王會(huì)計(jì)說某石化公司有部分運(yùn)輸款沒有結(jié)算，推斷某石化應(yīng)該欠經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部一部分運(yùn)輸款，具體數(shù)額不清楚。鐘某聽了之后安排暫時(shí)先不要管某石化欠款的事。鐘某安排市某局的石某到經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部擔(dān)任董事長，私營企業(yè)主韓某擔(dān)任總經(jīng)理。二人到任后，他和李某與二人交接后就不再參與了。他從經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部自2013年初到2014年底領(lǐng)了二年的補(bǔ)貼，每月2000元，共計(jì)48000元。
（3）證人石某證言，證實(shí)他是2007年到的淄博市工作，后是某局工作，擔(dān)任某淄博某園園區(qū)招商部部長。2010年知道某局下面有一個(gè)淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部，經(jīng)理叫顏某某，2012年9月去世，鐘某找他說讓他協(xié)管經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部，作為負(fù)責(zé)人。過了幾天，副局長孔某某帶著他、劉某、李某到了經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的辦公室，召集員工開了會(huì)說是由他來負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的事務(wù)。劉某是某局的顧問，李某是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。開會(huì)之后幾天，鐘某帶著他、韓某一起到了某石化，他知道韓某之前是某招標(biāo)有限公司的負(fù)責(zé)人，是在2011年寧夏某某園招標(biāo)的時(shí)候認(rèn)識(shí)的。之前某石化和經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部有業(yè)務(wù)，經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部幫助某石化聯(lián)系、協(xié)調(diào)鐵路運(yùn)輸車輛，某石化向經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部支付專線費(fèi)，對接的就是這個(gè)業(yè)務(wù)，希望某石化繼續(xù)合作，都同意了。鐘某為什么叫著韓某去不清楚。韓某實(shí)際負(fù)責(zé)這項(xiàng)業(yè)務(wù)。他在經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部只是掛名，去某石化結(jié)算費(fèi)用應(yīng)該是韓某或者是安排的人，公章在韓某手里，結(jié)算肯定用公章，他參加了幾次對接，未參與過經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的經(jīng)營。出示的產(chǎn)品聯(lián)合運(yùn)輸咨詢服務(wù)協(xié)議就是當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部和某石化簽訂的合同，乙方“石某”是他本人簽的，是韓某蓋好章的合同找到他，說是鐘某安排的。大約到了2015年他就不再掛名了，在掛名期間從韓某手里領(lǐng)取過補(bǔ)貼，每個(gè)月3000元，共二年，72000元。韓某負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的具體業(yè)務(wù)，韓某是以經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的名義發(fā)的補(bǔ)貼。
（4）證人李某證言，證實(shí)她2010年任淄博市某局辦公室會(huì)計(jì)，2013年任辦公室副主任兼任會(huì)計(jì)，2019年至今任淄博市某局機(jī)關(guān)專職副書記。經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部是市某局下屬單位，法人代表顏某某，2012年9月顏某某去世，鐘某安排她和劉某接收經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的資產(chǎn)，跟她交接的是王會(huì)計(jì)，主要是公司賬戶、存款、公章、法人章等，王會(huì)計(jì)說過經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的主要業(yè)務(wù)單位是某石化公司，具體由顏某某自己負(fù)責(zé)，別人不清楚、不知道，王會(huì)計(jì)說收到某石化公司給的款項(xiàng)之后作為收入入賬，某石化公司欠經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的錢賬面上都不體現(xiàn)。王會(huì)計(jì)交接了三個(gè)單位公戶，是經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的，兩個(gè)工行的，一個(gè)浦發(fā)行的及顏某某的二個(gè)個(gè)人賬戶。交接之后她接管了經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的財(cái)務(wù)工作，但只負(fù)責(zé)支付了部分經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的欠款，主要是房租、原工作人員的補(bǔ)貼等，記了個(gè)流水賬，2013年6月份前后，交接給了段某。段某是韓某安排的會(huì)計(jì)。在她臨時(shí)代管經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部財(cái)務(wù)賬目期間，經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部沒有收入記賬。出示的《關(guān)于淄博市經(jīng)濟(jì)某運(yùn)輸部資產(chǎn)清理處置的請示》上的“李某”簽字是她本人簽字，她也沒看就簽上了。韓某擔(dān)任經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的實(shí)際負(fù)責(zé)人，石某只是掛名，韓某原來是淄博某招投標(biāo)有限公司的法人代表，原來一個(gè)樓上辦公，韓某和鐘某很熟。鐘某說前期和運(yùn)輸部對接很辛苦，給她發(fā)點(diǎn)補(bǔ)貼，自2013年4月至2015年1月，每月2000元，共發(fā)了44000元。2015年初，某剛成立不久，鐘某說前期籌建某做了不少工作，組織部下文讓她到某擔(dān)任黨建負(fù)責(zé)人，說給發(fā)點(diǎn)補(bǔ)貼，自2015年1月到2020年6月，每月2000元，共發(fā)了132000元，加上之前的共領(lǐng)取了補(bǔ)貼176000元。2020年6月份怕被查處，將錢全部退給了某公司。鐘某不再擔(dān)任某局局長之后她未向新局長匯報(bào)這個(gè)事。
（5）證人王某證言，證實(shí)他2009年開始擔(dān)任某石化銷售運(yùn)輸部副部長至今。淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部自2009年6月一直向某石化提供運(yùn)輸服務(wù)，某石化支付專線費(fèi)用，主要是之前鐵路上油罐車資源緊張，經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部這方面有資源優(yōu)勢，兩家合作，按每噸油2元支付專線費(fèi)。2012年9月顏某某去世，一個(gè)自稱某局局長鐘某的人打電話說是經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的上級(jí)單位。幾天后，鐘某帶著韓某、石某與他、銷儲(chǔ)部部長碰了一下頭，鐘某說繼續(xù)給某石化提供運(yùn)輸服務(wù)，希望繼續(xù)合作，他們同意了。二單位的運(yùn)輸合同系一年一簽，雙方的付款流程是煉油廠發(fā)出成品油后，給銷儲(chǔ)部一計(jì)量單，標(biāo)著出廠油的數(shù)量，把計(jì)量單交給結(jié)算中心，結(jié)算中心把計(jì)量單輸入某石化內(nèi)部的辦公系統(tǒng)，產(chǎn)生應(yīng)付的專線費(fèi)用，該費(fèi)用最終是把油運(yùn)到具體的銷售公司時(shí)會(huì)向收貨人收取每噸2元的專線費(fèi)，他們扣除應(yīng)繳稅款之后就是應(yīng)該支付給某運(yùn)輸部的費(fèi)用，直接到結(jié)算中心對接，不通過銷儲(chǔ)部。顏某某去世后，鐘某安排韓某來對接這項(xiàng)業(yè)務(wù)、結(jié)算等，用哪個(gè)賬號(hào)結(jié)算，欠多少錢沒結(jié)算等不清楚。出示的某石化公司會(huì)計(jì)賬薄一宗，是從某石化調(diào)取的支付專線費(fèi)用的相關(guān)票據(jù)，可以看出，前期在收據(jù)上蓋章的單位是經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部，2014年9月30日及以后收據(jù)上蓋章的單位變成了淄博某聯(lián)合運(yùn)輸有限公司，收據(jù)上簽的“韓”應(yīng)該都是韓某，從票據(jù)上看，2013年2月到2014年8月，一共向經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部支付了500多萬元專線費(fèi)用。出示的2012年12月25日產(chǎn)品聯(lián)合運(yùn)輸咨詢協(xié)議，甲方某石化公司，乙方經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部是石某代表經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部簽的，出示的2014年5月28日產(chǎn)品聯(lián)合運(yùn)輸咨詢服務(wù)協(xié)議一份，甲方某石化公司，乙方為淄博某聯(lián)合運(yùn)輸有限公司，是2014年聚仁公司接替經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部承接某石化公司專線運(yùn)輸業(yè)務(wù)之后簽的合同。
（6）證人劉某證言，證實(shí)他2006年至今期間在淄博某招標(biāo)有限公司、淄博經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部、淄博某聯(lián)合運(yùn)輸有限公司、淄博某有限公司代理過記賬業(yè)務(wù)。2006年時(shí)他認(rèn)識(shí)的韓某，2013年3月韓某安排他為經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部代理記賬，一直到2014年底經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部資產(chǎn)清算，到了2014年底，劉某安排他據(jù)公司情況起草了“關(guān)于淄博經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部資產(chǎn)清理處置的請示”，劉某是市某局的財(cái)務(wù)顧問，經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部是某局的下屬企業(yè)，負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的資產(chǎn)清算處置工作。他代理記賬工作期間，不清楚某石化公司是否欠經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部款項(xiàng)，也沒人告訴他某石化欠經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部款項(xiàng)，沒人給他某石化欠款的單據(jù)讓他記賬。
（7）證人段某證言，證實(shí)她2005年在淄博某招標(biāo)有限公司兼任出納，2013年至2015年兼任淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部出納工作。2013年上半年韓某安排她與某局一個(gè)叫李某的交接經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的財(cái)務(wù)，李某將法人章、財(cái)務(wù)章等交給她，接收后她保管了，有關(guān)賬目韓某安排她交給了某的劉某。韓某用印鑒時(shí)她隨時(shí)給他，有時(shí)放在他那里一段時(shí)間，用完后再給她。她管理過經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的出納工作，具體就是韓某給她現(xiàn)金，或從銀行提取現(xiàn)金后進(jìn)行支付，并把支付的單據(jù)交給會(huì)計(jì)劉某記賬，她沒記過賬，李某交接給她的賬目全部交給了劉某，劉某負(fù)責(zé)記賬。
（8）證人韓某證言，證實(shí)他先后擔(dān)任淄博某經(jīng)貿(mào)有限公司、淄博某招標(biāo)有限公司、淄博某聯(lián)合運(yùn)輸有限公司等法人代表，山東某項(xiàng)目管理有限公司淄博分公司實(shí)際控制人。2004年左右在一個(gè)飯局上認(rèn)識(shí)了鐘某。他知道淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部是市某局下屬的一個(gè)企業(yè)，2012年到2015年鐘某安排他負(fù)責(zé)過經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部工作。2012年底鐘某在辦公室告訴他經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部主要是為某石化協(xié)調(diào)鐵路專線運(yùn)輸業(yè)務(wù)，讓他負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的工作，提出讓他對接。鐘某安排他把專線運(yùn)輸款從某運(yùn)輸部轉(zhuǎn)出來，存入他個(gè)人賬戶或他個(gè)人公司的賬戶。過了幾天，鐘某帶他和石某到某石化，與負(fù)責(zé)該業(yè)務(wù)的王某進(jìn)行了對接，主要是對接繼續(xù)由經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部為某石化做鐵路專線運(yùn)輸業(yè)務(wù)，某石化公司還欠經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部運(yùn)輸款200余萬元。之后就正常開展業(yè)務(wù)了，一直由他收取某石化公司運(yùn)輸專線款。每次他找到王某，對好數(shù)額后，開具收款收據(jù)并蓋章，交給某石化公司財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門把錢打到預(yù)留的銀行賬戶上，當(dāng)時(shí)留的是浦發(fā)銀行的賬戶，他先后從某石化公司收到519萬余元的運(yùn)輸專線款，全部轉(zhuǎn)到了經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的浦發(fā)銀行賬戶了。每次去要款及款項(xiàng)到賬后，他都和鐘某說過。經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部收到這519萬余元后，鐘某安排他轉(zhuǎn)到淄博某招標(biāo)有限公司單位賬戶230萬元，轉(zhuǎn)到他個(gè)人銀行賬戶99.6萬元，轉(zhuǎn)到淄博某經(jīng)貿(mào)有限公司單位賬戶159萬元，轉(zhuǎn)到淄博某經(jīng)貿(mào)有限公司單位賬戶30萬元。這519萬余元是經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的錢，沒有入經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的賬，是鐘某不讓入賬的，經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部實(shí)際無控制權(quán)了，都是鐘某說了算。這個(gè)事只有鐘某和他知道。他是某招標(biāo)公司、某公司的法人和股東，是聯(lián)川公司的股東、實(shí)際控制人。為了收取運(yùn)輸專線款，這些印鑒及浦發(fā)銀行賬戶確實(shí)到了他手里，由他管理。
出示的某石化公司提供的支付經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部專線款賬目：2013年4月3日第Ｙ32300003928號(hào)憑證，附收據(jù)ＮＯ.6242483,金額70萬元；2013年5月20日第Ｙ32300004563號(hào)憑證，附收據(jù)ＮＯ.6242484，金額80萬元；2013年6月21日第Ｙ32300005279號(hào)憑證，附收據(jù)ＮＯ.6242485，金額80萬元；2013年7月29日第Ｙ32300006801號(hào)憑證，附收據(jù)ＮＯ.6242501，金額80萬元；2013年8月27日第Ｙ32300007467號(hào)憑證，附收據(jù)ＮＯ.6242502，金額50萬元；2013年10月16日第Ｙ32300009752號(hào)憑證，附收據(jù)ＮＯ.6737924，金額30萬元；2014年2月27日第Ｙ32300002593號(hào)憑證，附收據(jù)ＮＯ.7551981，金額50萬元；2014年6月27日第Ｙ32300000399號(hào)憑證，附收據(jù)ＮＯ.7551982，金額50萬元；2014年8月27日第Ｙ32300006812號(hào)憑證，附收據(jù)ＮＯ.7551983，金額291582.24元。這是鐘某安排他負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部工作后，某石化公司支付給經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的運(yùn)輸專線款，是他和王某對接好數(shù)額后，開具收據(jù)蓋好章交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門把錢打到事先提供的銀行賬戶，收據(jù)上的“韓”、“韓某”都是他簽的，2013年4月到2014年8月，他接收經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部期間，某石化公司支付的專線款9筆，共計(jì)5191582.24元，都打到了運(yùn)輸部浦發(fā)銀行賬戶上。出示的浦發(fā)銀行臨淄支行賬戶的相關(guān)資料，其中2013年5月2日到2014年10月21日12張轉(zhuǎn)賬支票及相應(yīng)的號(hào)碼、金額。出示的浦發(fā)銀行淄博支行提供的關(guān)于某運(yùn)輸部賬戶的相關(guān)資料，其中2013年9月6日到2013年10月21日9張轉(zhuǎn)賬支票及相應(yīng)的號(hào)碼、金額，就是他為了收取某石化公司運(yùn)輸專線款管理的賬戶，這個(gè)賬戶一直在他手里管理，而且是他提供給某石化的，親自去辦理的業(yè)務(wù)，是他根據(jù)鐘某的安排把這個(gè)賬戶收到的運(yùn)輸專線款，以支票或電匯的方式轉(zhuǎn)到他個(gè)人或個(gè)人公司的賬戶上的，其中轉(zhuǎn)到淄博某經(jīng)貿(mào)有限公司齊商銀行賬戶30萬元；轉(zhuǎn)到淄博某經(jīng)貿(mào)有限公司齊商銀行、招商銀行賬戶共計(jì)1596828.22元；轉(zhuǎn)到淄博某招標(biāo)有限公司交通銀行賬戶2300850元；轉(zhuǎn)到他個(gè)人工行賬戶59.8萬元；轉(zhuǎn)到他個(gè)人浦發(fā)銀行賬戶39.8萬元，以上共計(jì)5193678.22元。另外該賬戶銷戶時(shí)余額31.07元，轉(zhuǎn)到他個(gè)人浦發(fā)銀行賬戶。轉(zhuǎn)出的多是因?yàn)闉榱速徺I轉(zhuǎn)賬支票、電匯憑證，他存了一部分錢到該賬戶及產(chǎn)生的利息。注銷賬戶是因?yàn)殓娔痴f以后不用這個(gè)賬戶了，就注銷了。經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部是市某局下屬的國有企業(yè)，在鐘某的管理之下，這個(gè)錢是國家的錢，公款。轉(zhuǎn)到他個(gè)人或個(gè)人公司實(shí)際上是鐘某說了算，鐘某安排借出去一部分賺取利息、吃飯等。最后這些錢連同收取的利息轉(zhuǎn)給鐘俊300萬元，轉(zhuǎn)給丁某200萬元，其余的怎么處理的記不清了。后來他寫了個(gè)收支的書面清單，作了匯報(bào)，鐘某認(rèn)可并留下清單。
他在經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部負(fù)責(zé)期間，從中領(lǐng)取過工資，包括鐘某、石某、劉某、昝某、李某、耿乙東、他。類似于發(fā)工資的形式從經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部套出來519萬元，鐘某安排拿出一部分放貸給了寧夏某齊泰公司，收取了一部分利息，利息加本金700余萬元，發(fā)工資的錢是從700萬元里出的。每個(gè)人的工資數(shù)額不等。
（9）證人田某證言，證實(shí)她在2006年至2017年期間曾在某公司工作過，負(fù)責(zé)辦公室等，2006年同時(shí)負(fù)責(zé)5個(gè)月的出納工作。2011年至2013年韓某說需要用她的個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)錢，分別轉(zhuǎn)入建行50萬元、工行兩筆30萬元、交通銀行200850元，共計(jì)1000850元。這些錢應(yīng)該是按照韓某的要求處理的，全部款項(xiàng)轉(zhuǎn)出去或提現(xiàn)交給韓某了。
（10）證人鐘某證言，證實(shí)他是鐘某的侄子，現(xiàn)任寧夏某生物科技有限公司法定代表人、副董事長。2015年3月鐘某找到他讓他到寧夏某公司創(chuàng)業(yè)，后來知道鐘某是讓他去代持的。剛?cè)r(shí)是副經(jīng)理，法定代表人是丁某，2018年1月變更為他，只是掛名，重大決定是鐘某。2015年6月9日某公司成立，鐘某說讓他當(dāng)某公司股東，持股40%，實(shí)際沒有出資，后來改為60%。2018年1月丁某不當(dāng)法人了，換成他。這個(gè)公司實(shí)際是鐘某和丁某的，二人之間怎么分配不清楚，鐘某持多少股份不知道。鐘某向某投資的資金有一部分借的，具體以賬目為準(zhǔn)。某公司目前沒有盈利，鐘某投入到里面的錢沒有收回來。2015年11月23日淄博某經(jīng)貿(mào)有限公司向他名下工行個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)賬300萬元，他又把這300萬元轉(zhuǎn)到某公司建設(shè)使用。他和某公司無借款協(xié)議，也無業(yè)務(wù)往來，某公司和某公司無借款協(xié)議，也無業(yè)務(wù)往來。
（11）證人丁某證言，證實(shí)他是2004年通過鐘某認(rèn)識(shí)的韓某，韓某名下有淄博某招標(biāo)有限公司、淄博某經(jīng)貿(mào)有限公司。他在2016年3月借過韓某200萬元，那時(shí)某公司資金不足，鐘某安排他找韓某借了200萬元，韓某將款打到他中信銀行卡上，再轉(zhuǎn)到某公司賬上。他不知道這200萬元的來源。他以某公司的名義給韓某出具了借條并給了韓某。
卡的中信銀行卡是他的，2016年4月14日淄博某天然氣利用有限公司向他轉(zhuǎn)賬600萬元，次日他把這600萬元轉(zhuǎn)給了某公司，這是鐘某聯(lián)系的借款，用他銀行卡走賬，他收到后打給了某公司。他收到后沒有還給某公司，因?yàn)椴皇撬璧?，不用他還。
3、被告人鐘某供述與辯解，證實(shí)他自2011年1月到2017年6月任淄博市某局局長，負(fù)責(zé)淄博市某局的各項(xiàng)工作，該局下屬有經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部這個(gè)單位，全稱叫淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部，是純國有企業(yè)，原先法人叫顏某某，主要是給某石化公司聯(lián)系火車運(yùn)輸業(yè)務(wù)，某石化支付專線費(fèi)用。在2013年4月至2014年8月，他和韓某合伙貪污了經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部在某石化的尾款510余萬元。韓某是淄博某經(jīng)貿(mào)有限公司、淄博某招標(biāo)有限公司法人代表，跟隨他20多年。2012年9月淄博某局下屬單位經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部法人顏某某去世，他安排淄博市某局石某帶著劉某、李某接手經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部。一個(gè)叫王某的老員工說無意中聽說顏某某說經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部在某石化還有一部分尾款，數(shù)額有100萬到200萬的樣子，只有顏某某清楚，其他人都不知道，經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部只是在收到某石化給的款項(xiàng)后作為收入入賬，某石化欠經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的錢在經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的賬目上不體現(xiàn)。他想，顏某某去世了，沒人知道這個(gè)欠款，不要白不要，產(chǎn)生了把尾款自己拿回來占有的想法。2012年11月他給韓某說了這個(gè)事情，韓某聽了很高興，提議把這塊業(yè)務(wù)接過來，以后成立一個(gè)公司代替經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部給某石化做運(yùn)輸業(yè)務(wù)。他說讓韓某擔(dān)任總經(jīng)理，還說某石化尾款的事，韓某同意。他安排石某擔(dān)任董事長，韓某抱怨，他就讓石某回來，作掛名董事長，劉某、李某沒多久也回來了，經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部從上到下，公章、財(cái)務(wù)章、發(fā)票、人事、具體業(yè)務(wù)從2012年都由韓某負(fù)責(zé)。為了對接某石化、濟(jì)南鐵路局的工作，他帶韓某到某石化拜訪了銷售儲(chǔ)運(yùn)部的劉中仁部長和王某副部長，還拜訪了濟(jì)南鐵路局調(diào)度室的領(lǐng)導(dǎo)。從2013年4月在他的安排下，韓某開始將某石化欠經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的錢弄出來，存在他個(gè)人或他的公司賬戶上。這些錢在經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的賬戶上不顯示，韓某以經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部名義開好發(fā)票，加蓋經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的公章，某石化將錢打到韓某指定的經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部建行臨淄支行的對公戶，韓某操作陸續(xù)轉(zhuǎn)到他個(gè)人或公司賬戶上。出示的9筆，自2013年4月23日到2014年8月27日，共計(jì)519.158224萬元就是某石化欠經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的錢，領(lǐng)回來后二人占有了。從2014年9月始淄博某聯(lián)合運(yùn)輸有限公司就代替淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部從事給某石化運(yùn)輸?shù)臉I(yè)務(wù)了。聚仁公司是韓某提議成立的，股東是他和韓某，他讓許某代持60%的股份，韓某持有40%的股份。519.158224萬元是經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的錢，公款，這些錢轉(zhuǎn)到韓某個(gè)人賬戶或公司賬戶上后，絕大多數(shù)安排韓某轉(zhuǎn)到某公司，用于公司經(jīng)營了，公司實(shí)際上是他和丁某的，他60%股份，丁某40%股份，至于怎么分根據(jù)實(shí)際開支。聚仁代替經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部之后，2014年底他安排下，準(zhǔn)備將經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部注銷，安排韓某進(jìn)行資產(chǎn)處置，并安排韓某在《請示》中說明“自2013年以來單位已無收入”，這樣做的目的是為了掩飾他們貪污的事實(shí)。2015年初某石化自己協(xié)調(diào)鐵路，基本上不需要聚仁了，業(yè)務(wù)就停了。
4、鑒定意見
淄博博某計(jì)司法鑒定所鑒定報(bào)告書（博華鑒字[2020]第0703號(hào)），證實(shí)受淄博市紀(jì)委監(jiān)委委托，山東博華有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所對某石化2012年9月至2015年2月份支付給淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部的資金去向所作的鑒定報(bào)告。
第2項(xiàng)犯罪事實(shí)
1、書證
（1）淄博某有限公司與寧夏某生物科技有限公司借款合同等書證，證實(shí)寧夏某生物科技有限公司2016年3月7日從淄博某有限公司借款600萬元，2019年3月7日從淄博某有限公司借款300萬元。2020年3月4日寧夏某生物科技有限公司通過淄博某商業(yè)有限公司償還淄博某有限公司2019年3月7日所借的300萬元。
（2）淄博某有限公司辦理某許可證相關(guān)手續(xù)，證實(shí)該公司辦理某許可證手續(xù)的相關(guān)情況。
（3）淄博某有限公司性質(zhì)、賈某任職等書證，證實(shí)該公司系國有獨(dú)資企業(yè)、負(fù)責(zé)人賈某及隸屬關(guān)系變化情況。
（4）加氣站建設(shè)、承包合同，證實(shí)淄博某有限公司將其位于張店區(qū)首的加氣站建設(shè)發(fā)包給淄博某天然氣利用有限公司，雙方簽訂協(xié)議，工程總造價(jià)628萬元等情況及雙方簽訂協(xié)議由任某承包經(jīng)營10年、年租金79萬元的事實(shí)。
（5）淄博某有限公司等公司賬目憑證等書證，證實(shí)淄博某有限公司賬目憑證等書證情況。
（6）淄博某有限公司關(guān)于加氣站招投標(biāo)相關(guān)書證，證實(shí)淄博某有限公司就天然氣壓縮機(jī)汽車加氣站安裝工程土建、設(shè)備等招投標(biāo)情況。
（7）淄博某有限公司相關(guān)貸款資料，證實(shí)淄博某有限公司向張店農(nóng)商行貸款情況。
（8）淄博某有限公司等公司銀行交易流水等資料，證實(shí)該公司銀行交易流水情況。
（9）淄博某天然氣利用有限公司等公司、個(gè)人銀行交易流水，證實(shí)該公司、個(gè)人銀行交易流水情況。
（10）寧夏某生物科技有限公司銀行交易流水情況，證實(shí)該公司銀行交易流水情況。
（11）淄博某有限公司銀行交易流水情況，證實(shí)該公司銀行交易流水情況。
2、證人證言
（1）證人李某證言，證實(shí)他現(xiàn)任淄博某天然氣利用有限公司法人代表，主要經(jīng)營天然氣銷售，他認(rèn)識(shí)鐘某。某局下屬有一個(gè)經(jīng)協(xié)加油站，有兩塊，一塊是加油站，一塊是加氣站，加氣站因事故停業(yè)，他買下豐元股份之后，想著讓加氣站恢復(fù)營業(yè)，之前找過鐘某，未答應(yīng)。后2015年經(jīng)協(xié)加油站招標(biāo)給了任某，鐘某讓他和任某談，經(jīng)談，商定他300萬元承包加油站，附加條件加氣站的手續(xù)給他跑下來，鐘某答復(fù)沒問題。任某代表的是丁某，丁總說了算，后雙方簽訂了協(xié)議。2015年簽訂合同后，付了第一筆租賃費(fèi)100萬元轉(zhuǎn)到任某個(gè)人賬戶，200萬元是要求他把經(jīng)營加油站的款項(xiàng)從某公司一個(gè)對公賬戶上走，某公司按月扣除的，他知道任總租賃經(jīng)協(xié)加油站的價(jià)格是200萬元，剩下的100萬元應(yīng)該是任總、丁總掙得一個(gè)差價(jià)。后續(xù)加氣站的手續(xù)鐘某給跑下來了，是2019年才辦下來的，如早知道這么晚辦下來，他是不會(huì)同意300萬元的價(jià)格租賃的。從2017年8月加氣站才開始經(jīng)營，開始扣租賃費(fèi)，每年70萬元，某公司一共收了二年的加氣站租賃費(fèi)。同時(shí)還約定根據(jù)經(jīng)營狀況進(jìn)行適當(dāng)增減，十年之間保證他能回本，十年之后加氣站的固定資產(chǎn)歸某公司所有，他同意了。某公司就加氣站進(jìn)行了招標(biāo)，是賈某安排的，走了個(gè)形式，根據(jù)賈某的安排簽了一個(gè)虛假的建設(shè)合同，價(jià)格是賈某提出的628萬元，實(shí)際用了一百來萬元，建設(shè)加氣站都是他出的，賈某沒花一分錢。2016年下半年，賈某和劉某找他讓虛開328萬元的發(fā)票，相當(dāng)于某公司支付了加氣站的建設(shè)款，方便某公司把加氣站計(jì)入某公司的資產(chǎn)，他不敢得罪，分三次以某公司的名義給某公司開具了328萬元的發(fā)票。一開始賈某找他虛列個(gè)建設(shè)支出明細(xì)好入賬，總數(shù)要達(dá)到合同列明的600萬元發(fā)包方預(yù)付款的數(shù)額，他實(shí)在做不到，和賈某說了，之后2016年加氣站建完之后，虛開了328萬元的發(fā)票，這個(gè)數(shù)是賈某定的。出示的開票單位淄博某石化工程有限公司的46.7萬元的發(fā)票是虛開的，之前他說過賈某和劉某讓他虛開328萬元的發(fā)票，2016年、2017年他已開了一部分，到了2019年還剩46.7萬元的發(fā)票沒有開，為了湊這個(gè)數(shù)，才讓某公司虛開46.7萬元的發(fā)票。建設(shè)加氣站過程中設(shè)備支出了796139.1元，基建支出186100元，一共982239.1元，包括加氣機(jī)、加氣柱、隔音房、儲(chǔ)氣機(jī)瓶組配件及基建等。出示的某公司2016年12月30日第12號(hào)憑證，附農(nóng)行客戶首付款入賬通知兩張，入賬時(shí)間2016年4月14日，金額500萬元、100萬元，合計(jì)600萬元，是賈某找他借用賬戶，從某公司轉(zhuǎn)了個(gè)賬，他收到錢之后把錢全部轉(zhuǎn)到賈某給的賬戶上，轉(zhuǎn)到了一個(gè)叫丁某的人，賈某沒說轉(zhuǎn)的什么錢。這600萬元不是賈某付的建設(shè)加氣站的工程款。出示的某公司2016年12月30日第4號(hào)憑證附11張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，金額117萬元，2017年1月31日第1號(hào)憑證附19張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，金額164.3萬元，2019年7月31日第7號(hào)憑證附5張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，金額46.7萬元，共計(jì)328萬元的發(fā)票，就是虛開的發(fā)票。
（2）證人賈某證言，證實(shí)他2012年4月至5月在淄博市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)某運(yùn)輸部工作，2012年6月至2014年12月在寧夏某齊寧科技開發(fā)有限公司駐淄博辦事處工作，2015年至今任某公司總經(jīng)理。2016年3月某公司以資產(chǎn)抵押方式從農(nóng)商行貸款750萬元，貸款期限三年，至2019年3月，其中150萬元用于公司正常經(jīng)營，其中的600萬元借給寧夏某公司使用，賺取利息，另外鐘某說找個(gè)建設(shè)加氣站的單位配合出具相應(yīng)發(fā)票，從某公司入賬將600萬元套取出來，用于以后公司改制時(shí)購買公司的資產(chǎn)，虛增資產(chǎn)、多列支出，形成負(fù)債，方便改制時(shí)將某公司改制成個(gè)人的。鐘某曾經(jīng)跟他說過某公司早晚要改制，讓他在經(jīng)營過程中想辦法多列支出，形成負(fù)債，到時(shí)候他也參股進(jìn)來。鐘某聯(lián)系了加油站的實(shí)際承包者李某，即淄博某天然氣有限公司，讓李某配合完成套取600萬元的想法，而且李某在承包加油站的時(shí)候就提出在經(jīng)營加油站的時(shí)候再建一家加氣站，他和劉某操作讓李某中標(biāo)，報(bào)價(jià)628萬元，之所以不是600萬元，是為了顯得好看，某公司和某公司簽訂了虛假的建設(shè)合同。他安排把600萬元以工程款的名義支付給某公司，某公司又轉(zhuǎn)給了某公司法人丁某個(gè)人賬戶。李某自2016年至2019年分三次開給了某公司328萬元的發(fā)票，2016年開了117萬元發(fā)票，2017年開具了164.3萬元的發(fā)票，2019年開具了46.7萬元發(fā)票，并入了某公司的賬。鐘某早就跟李某說好了，約定將加氣站以每年70萬元的價(jià)格租賃給李某，承包期10年，但由李某提供加氣站設(shè)備，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、土建、加氣棚、加氣機(jī)等的安裝及費(fèi)用，李某投入加氣站所有資產(chǎn)和設(shè)備在承包期內(nèi)歸李某所有，承包期屆滿后所有的資產(chǎn)和設(shè)備歸某公司所有。與李某商議的內(nèi)容在他們與任某簽訂的加氣站租賃協(xié)議有明確約定，與任某實(shí)際簽訂了二份租賃協(xié)議，一份里列明了與李某商議的內(nèi)容等，該協(xié)議他私下保管，平時(shí)不拿出來，另一份協(xié)議是公開的協(xié)議，只是列明把加氣站租賃給任某，每年租賃費(fèi)70萬元，承包期10年。之所以一份協(xié)議私下保管，還是為了掩蓋由李某出資建設(shè)加氣站的事實(shí)，另外一份沒有任何他人出資建設(shè)加氣站的內(nèi)容。李某是某公司加油站的實(shí)際承包者，名義上跟任某簽訂的租賃協(xié)議，實(shí)際上承包給了李某。之所以與李某商議由李某出資建設(shè)加氣站，還要與李某簽訂加氣站建設(shè)合同是因?yàn)槟彻举J款就是以建設(shè)加氣站名義，虛假招標(biāo)、與李某簽訂虛假加氣站建設(shè)合同，形成他們出資建設(shè)加氣站假象，某公司再出具虛假發(fā)票從某公司入賬，表面上看加氣設(shè)備是某公司的，虛增了某公司的資產(chǎn)，實(shí)際上承包期內(nèi)資產(chǎn)都是承包方的，達(dá)到了虛增某公司資產(chǎn)，掩蓋套錢的事實(shí)，如不作這套虛假程序，某公司無法出具相應(yīng)發(fā)票。一開始計(jì)劃套取600萬元，因?yàn)樵诶钅沉兄У捻?xiàng)目中包含了兩部運(yùn)輸天然氣的罐車，這兩部罐車報(bào)價(jià)300萬元，某公司不具備購買天然氣罐車的資格條件，李某無法開具300萬元的罐車發(fā)票，鐘某曾想讓李某買兩部舊車，但也沒辦法買到，即使買到了也無法入賬，只好開了328萬元的發(fā)票，稅金是李某出的，錢一直沒給李某，李某說建設(shè)加氣站花費(fèi)100余萬元，某公司沒出一分錢。
這328萬元實(shí)際已經(jīng)被套出來了，某公司已經(jīng)沒有控制權(quán)了，他們計(jì)劃著公司改制時(shí)候用著328萬元購買公司資產(chǎn)，將公司改制成自己的。當(dāng)初貸款的時(shí)候，鐘某說過貸出來放到寧夏一個(gè)公司使用，收取高息，通過某公司轉(zhuǎn)給某公司，是為了造成支付給了某公司工程款的假象，只是從該公司走了一下賬，就轉(zhuǎn)給某公司使用，但未支付過利息。他后來才知道某公司是鐘某的。2019年3月歸還貸款的時(shí)候，某公司轉(zhuǎn)給某公司300萬元，鐘某說這300萬元就是某歸還某公司其中的300萬元，另外300萬元是通過昝某妻子張某任法人的淄博某經(jīng)貿(mào)有限公司轉(zhuǎn)過來的，某公司用這600萬元?dú)w還了到期貸款，某轉(zhuǎn)過來的300萬元是借用的民間資本作的過橋資金，鐘某安排還上之后又貸了出來，這樣，截止2019年3月，某公司只還給了他們300萬元，另外300萬元繼續(xù)由某公司使用一年，約定利息15%。2020年3月，續(xù)貸的300萬元也到期了，需要?dú)w還，他無法籌集，更無法用某公司的資金歸還，多方原因只能找鐘某索要續(xù)借的300萬元，鐘某沒辦法終于答應(yīng)把錢還回來，用于歸還銀行貸款，經(jīng)多次協(xié)商，也鑒于之前那300萬元吃過的虧，最后各方同意把這300萬元通過劉某妻子的淄博某商業(yè)有限公司轉(zhuǎn)回來，后用某公司轉(zhuǎn)回來的300萬元?dú)w還了300萬元的貸款。通過上述操作，套取出來的300萬元從某公司出來了，形成了某公司對某公司300萬元的外欠款，以后改制的時(shí)候就需要從公司資產(chǎn)里面扣除出來。某公司借錢給某公司600萬元簽訂了協(xié)議，使用期三年，2016年3月至2019年3月，寧夏的丁某簽的字，2019年3月的續(xù)借協(xié)議，使用期一年，某公司的鐘某簽的字，雙方蓋章。出示的某公司的說明一份，是鐘某要求出具的，主要意思是通過某公司把錢轉(zhuǎn)給某公司，是某公司歸還某公司的錢，與某公司沒有關(guān)系，說明的最終稿昝某保管著。套取的300萬元到了某公司，劉某說這筆錢不好入賬，先別入賬了。正常來說應(yīng)當(dāng)計(jì)入“其他應(yīng)付款”，表示欠某公司300萬元。
雖然2017年7月鐘某到淄博市某局任局長，因?yàn)殚_始套取628萬元的事是鐘某策劃安排的，鐘某已安排好了的，離任市某局局長時(shí)，套取的關(guān)鍵步驟已定好并執(zhí)行了大部分，他們就是繼續(xù)執(zhí)行，鐘某承諾以后套錢、改制各方都有好處。通過某轉(zhuǎn)過來的300萬元某公司沒有入賬，他征求過劉某的意見，說不好入賬，先別入賬了。對某公司的28萬元債務(wù)與對某公司的300萬元賬務(wù)同樣處理，以后改制時(shí)從某公司資產(chǎn)里面扣除出來。出示的2016年3月7日某公司和某公司簽訂的600萬元合同是從家里提取出來的，當(dāng)時(shí)鐘某說將來某公司改制時(shí)買下來也有他的一份，他怕沒有合同將來風(fēng)險(xiǎn)太大，鐘某不認(rèn)賬，才要求簽訂的。出示的2019年3月7日某公司和某公司的300萬元借款合同，簽訂的背景是虛開了300萬元的發(fā)票后，貸款到期后鐘某只還了300萬元，剩下套取出來的300萬元鐘某就是不還，說再用一年，怕鐘某獨(dú)吞該款，一再要求鐘某才簽的，利息是15%，一份沒還。今年他堅(jiān)持要回這錢是因?yàn)榇_實(shí)找不到錢還款，這款是他貸的，再就是錢在鐘某手里怕鐘某獨(dú)吞，回來了他占主動(dòng)，牽制鐘某。
（3）證人劉某證言，證實(shí)他2012年1月至2018年3月在淄博市某局擔(dān)任顧問，先后參與淄博某某園的籌建、淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部與市某局的資產(chǎn)交接工作，2015年某公司成立后兼任某公司財(cái)務(wù)顧問。某公司是一家純國有企業(yè)，2019年初之前屬于市某局下屬單位，之后劃歸市國資委管理了。他和鐘某因?yàn)楣ぷ麝P(guān)系認(rèn)識(shí)的，2012年1月鐘某聯(lián)系他讓他到市某局擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問，負(fù)責(zé)淄博某某園的相關(guān)工作，2015年1月鐘某又安排他兼任某公司財(cái)務(wù)工作，2018年3月專職任某公司財(cái)務(wù)顧問到現(xiàn)在。2015年1月鐘某多次跟他說某公司早晚要改制，想辦法改成自己的，他同意鐘某的意見。2016年3月份鐘某說讓某公司以資產(chǎn)抵押的方式從銀行貸款750萬元，留下150萬元某公司自用，另外600萬元以加氣站的名義套取出來，等著某公司改制時(shí)用這600萬元購買某公司的資產(chǎn)，成為個(gè)人的，另外再把這600萬元借給某公司使用，收取高息。鐘某安排他和賈某去辦，實(shí)際上鐘某早已跟賈某溝通了。某公司是一家民營企業(yè)，鐘某用個(gè)人資金和籌集的資金注冊成立了這家公司，是和股東丁某二人出資成立的。某公司把600萬元借給某公司，雙方簽訂了協(xié)議，約定使用期限三年，年利率34%，他分析這個(gè)利息鐘某本來就打算不還，一開始就是為了套取這600萬元，也不是為了賺取利息，賈某作為下屬也不可能找他要。過了一段時(shí)間，鐘某聯(lián)系他和賈某說讓加油站實(shí)際承包者李某出資建設(shè)加氣站，讓李某配合完成套取600萬元，最后商定李某出資建設(shè)加氣站，并把加氣站以每年租賃費(fèi)70萬元價(jià)格租賃給李某，租賃期十年，在承包期內(nèi)加氣站資產(chǎn)歸李某所有，承包期之后歸某公司所有，并有李某出具相應(yīng)的發(fā)票。鐘某安排了某招標(biāo)公司的負(fù)責(zé)人韓某負(fù)責(zé)對外招標(biāo)事宜，經(jīng)操作李某的某公司以628萬元中標(biāo)，之所以不是600萬元，是為了掩人耳目。他們沒有與李某簽訂協(xié)議而是與任某簽訂了協(xié)議，是李某從任某手里轉(zhuǎn)包了加油站，當(dāng)時(shí)定著加氣站由加油站承包者優(yōu)先承包，雖與任某簽訂的協(xié)議，實(shí)際上是與李某約定的協(xié)議內(nèi)容。與任某簽訂了二份不同的租賃協(xié)議，唯一不同是其中一份單獨(dú)注明了一條，即“由承包者提供加氣站設(shè)備，負(fù)責(zé)加氣站設(shè)計(jì)、土建、加氣棚、加氣機(jī)等的安裝及費(fèi)用，承包方投入加氣站所有資產(chǎn)和設(shè)備的所有權(quán)在承包期屆滿后歸某公司所有”，其他內(nèi)容都一致。沒約定這個(gè)內(nèi)容的協(xié)議公開放在公司，約定的由賈某單獨(dú)保管。李某之所以同意配合出具628萬元的發(fā)票是因?yàn)槔钅硨?shí)際承包著某公司的加氣站，價(jià)格較低，承包期十年，有利可圖。套取的方法是在加氣站的建設(shè)過程中，李某安排某公司給某公司開具328萬元的發(fā)票，入某公司的賬，就實(shí)現(xiàn)了套取的目的。本來套取628萬元，因?yàn)槠渲斜緛碣徺I的兩部運(yùn)輸天然氣罐車，報(bào)價(jià)300萬元，因某公司不具備運(yùn)營罐車的資格，不能買也不能開發(fā)票了。故只能開328萬元的發(fā)票。328萬元的發(fā)票基本上能對應(yīng)上相應(yīng)的實(shí)物。李某建設(shè)加氣站花了一百來萬元，某公司一分錢也沒出。稅金是李某墊付的，也沒給他。328萬元共分三部分發(fā)票，即117萬元的、164.3萬元的、46.7萬元的。貸款到期后2019年3月某公司通過某公司給了某公司300萬元，另外300萬元是鐘某安排昝某妻子張某擔(dān)任法人的淄博某經(jīng)貿(mào)有限公司用過橋資金還的，后又從銀行貸出款來還了過橋資金，這樣套取出來的資金依舊在某，沒有動(dòng)，在鐘某安排下某又使用了一年。2020年3月某公司需要?dú)w還300萬元，賈某說沒有錢還貸款，想把鐘某套取出來的300萬元要回來，后賈某多次找鐘某，最后鐘某同意了，經(jīng)多次協(xié)商，最后協(xié)商通過他的淄博某商業(yè)公司轉(zhuǎn)到某公司的，這樣形成對某公司的外欠賬，以后改制的時(shí)候外欠款需要從某公司資產(chǎn)里扣除。因?yàn)檫@筆錢不好入賬，他就沒從某公司入賬了。根據(jù)記賬規(guī)則，應(yīng)該計(jì)入“其他應(yīng)付款”，表示欠某公司300萬元，某公司按照記賬規(guī)則，應(yīng)該記“其他應(yīng)收款-某”。套取出來的328萬元，從賬面上看產(chǎn)生了價(jià)值328萬元的加氣站固定資產(chǎn)，某公司對這328萬元就沒有控制權(quán)了。某公司的說明在鐘某的要求下出具的，是因?yàn)槟彻九c某公司之間簽訂了借款協(xié)議，某公司如不給鐘某寫這個(gè)證明材料，如賈某不認(rèn)賬，拿著借款協(xié)議找某公司還錢，某公司還得還某公司300萬元。鐘某是套取款項(xiàng)的組織者、領(lǐng)導(dǎo)者。2017年6月鐘某離開某局到某局工作，依然指揮完成套取事項(xiàng)。秘密協(xié)議是鐘某為了掩人耳目簽訂的，李某總共投資不到100萬元，使用十年，不會(huì)吃虧的。300萬元還回來某公司暫時(shí)沒下賬，不會(huì)影響某公司外欠300萬元用來還貸款的性質(zhì)。出示的《關(guān)于淄博市經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部資產(chǎn)清理處置的請示》，上面劉某的簽字是他所簽，是準(zhǔn)備對經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部資產(chǎn)進(jìn)行處置時(shí)寫給市某局的一個(gè)請示，是鐘某安排的。處置資產(chǎn)時(shí)某石化公司與經(jīng)濟(jì)開發(fā)某運(yùn)輸部有業(yè)務(wù)，具體多少，是否清賬不清楚。
（4）證人張某證言，證實(shí)他現(xiàn)任淄博某石化有限公司法人。他認(rèn)識(shí)李某，李某承包經(jīng)營了某公司在某路的經(jīng)協(xié)加油站和加氣站，2017年他曾經(jīng)承攬過經(jīng)協(xié)加油站維修改造工程。2017年李某找到他讓他做加油站雙層罐改造維修工程，他報(bào)了個(gè)預(yù)算給李某，合同總價(jià)85.52萬元，工程預(yù)計(jì)一個(gè)月就能完工，但是只干了一部分李某就不讓干了開業(yè)了，到現(xiàn)在合同中后續(xù)工程未繼續(xù)干。合同是和某公司簽的，是李某讓和某公司簽的。他一共干了30多萬的工程。2017年2月至2019年10月李某通過某公司給他結(jié)算了80多萬的工程款，賬戶轉(zhuǎn)的，他后來又退給李某56萬元，剩下的就是施工的費(fèi)用。2017年底他把30多萬元的發(fā)票開給了某公司。2019年李某找他把剩余的工程發(fā)票都給他虛開出來，他以所有工程干完后再開為由拒絕了。出示的四份審計(jì)報(bào)告之前都沒見過，但是審計(jì)報(bào)告中的建筑工程承包合同都是某公司與某公司所簽合同的復(fù)印件。審計(jì)報(bào)告中的工程造價(jià)咨詢核定總表是他簽字蓋章的。出示的5張?jiān)鲋刀惏l(fā)票是某公司開給某公司的，2017年維修改造工程的，總計(jì)333506.91萬元。
2016年夏天，李某找到他讓他進(jìn)行加氣站的維修改造，半個(gè)多月工程就干完了，費(fèi)用一直未支付，2017年又做了些加氣站的零星維修工程，2019年6月李某主動(dòng)打電話說加氣站要營業(yè)，想把之前的款結(jié)算一下，經(jīng)核算李某欠工程款18萬元多一點(diǎn)，李某提出來多開一點(diǎn)發(fā)票，開具46.7萬元的發(fā)票，他核算了一下需多開25萬元的，稅點(diǎn)是3.09萬元，去掉稅點(diǎn)剩下的18.61萬元就是實(shí)際支付的加氣站工程款。2019年6月18日李某通過某公司公戶先給他轉(zhuǎn)了25萬元，接著李某又讓他轉(zhuǎn)給指定賬戶了，6月25日李某把18.61萬元工程款和3.09萬元稅點(diǎn)共計(jì)21.7萬元給他轉(zhuǎn)回來了。李某說開具46.7萬元發(fā)票在銀行流水上看起來更真實(shí)。出示的5張?jiān)鲋刀惼本褪撬鹃_給某公司的發(fā)票，金額共計(jì)46.7萬元，是李某指定開具的。
（5）證人趙某證言，證實(shí)她現(xiàn)任淄博某公司出納，主要負(fù)責(zé)現(xiàn)金結(jié)算和銀行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。2016年某公司從銀行貸了750萬元，該款按銀行規(guī)定必須以業(yè)務(wù)款的形式從另一家公司轉(zhuǎn)一圈，賈某找了某經(jīng)貿(mào)公司轉(zhuǎn)回來了。出示的記賬憑證等就說明了這個(gè)過程。出示的淄博某經(jīng)貿(mào)公司2016年4月1日第27號(hào)記賬憑證，摘要為“淄博某天然氣利用公司往來款”，金額600萬元，附銀行回單二張，金額為500萬元、100萬元，是在2016年4月14日按賈某的安排給這家公司轉(zhuǎn)了600萬元，然后交給會(huì)計(jì)劉某記賬了。出示的張店農(nóng)商行對賬單、業(yè)務(wù)回單，金額共計(jì)300萬元，對賬單上列明的“放款結(jié)清”3007540元就是歸還的貸款，其中7540元是利息，她知道是某公司轉(zhuǎn)過來的300萬元。3張業(yè)務(wù)回單是她從銀行打印的，某商業(yè)公司給某公司轉(zhuǎn)款300萬元的業(yè)務(wù)憑證。今年3月份賈某告訴她說賬上一筆錢轉(zhuǎn)過來，3月5日查了一下有一筆300萬到了某公司賬上，當(dāng)日銀行就把錢劃走了。這筆收某公司300萬元的業(yè)務(wù)沒有入賬。
（6）證人張某證言，證實(shí)她2018年5月進(jìn)入某公司擔(dān)任代賬會(huì)計(jì)至今。她所記賬依據(jù)的票據(jù)有兩部分，一是某公司自己的票據(jù)，趙某給她，另一部分票據(jù)是承包加油站那邊的經(jīng)營票據(jù)，潘某某給她。出示的2020年4月2日的農(nóng)商行對賬單列明的2020年3月5日轉(zhuǎn)過來3筆錢合計(jì)300萬元，當(dāng)日銀行劃走3007540元，其中7540元為利息。出示的農(nóng)商行業(yè)務(wù)回單3張，就是3筆銀行轉(zhuǎn)賬的業(yè)務(wù)回單，從回單上看是某公司給某公司轉(zhuǎn)過來300萬元，這筆業(yè)務(wù)沒有入賬。如果入賬，在貸方欄應(yīng)記“其他應(yīng)付款-某商業(yè)有限公司”，就是欠某公司300萬元。
（7）證人劉某證言，證實(shí)她從2018年10月開始給淄博某公司做代賬會(huì)計(jì)，和她對接的是劉某。出示的2019年3月31日第2號(hào)記賬憑證及所附單據(jù)，就是2019年3月6日某公司給某公司轉(zhuǎn)過去300萬元，她記的是“預(yù)付款-淄博某有限公司”，這筆錢又轉(zhuǎn)回去了。出示的淄博某公司2019年3月31日第3號(hào)記賬憑證及所附單據(jù)，這300萬元又分多筆轉(zhuǎn)回了某公司，記的是退“預(yù)收賬款-淄博某有限公司”，表明這筆錢又退回某公司了。出示的淄博某商業(yè)有限公司2020年3月31日第3號(hào)記賬憑證及所附單據(jù)上列明了2020年3月某公司收到寧夏某生物科技有限公司的一筆款項(xiàng)，共計(jì)300萬元。出示的淄博某公司2020年3月31日第4號(hào)記賬憑證，附齊商銀行網(wǎng)上銀行2020年3月5日客戶交易回單3張，合計(jì)300萬元，是2020年3月5日某公司向某公司轉(zhuǎn)賬300萬元的記賬憑證和銀行業(yè)務(wù)回單，當(dāng)時(shí)某公司向某公司轉(zhuǎn)了3筆錢，每筆100萬元，共計(jì)300萬元。她當(dāng)時(shí)不應(yīng)該記應(yīng)收賬款，應(yīng)該記“其他應(yīng)收款-淄博某有限公司”300萬元，表明某公司欠某公司300萬元。
（8）證人韓某證言，證實(shí)2016年2、3月份鐘某找到他說某公司有個(gè)天然氣項(xiàng)目要招標(biāo)，讓他做代理，和賈某聯(lián)系，賈某讓他和一家單位負(fù)責(zé)人對接，后經(jīng)過一系列的程序，最后由淄博某天然氣利用有限公司中標(biāo)。他公司根據(jù)技術(shù)要求和資質(zhì)制作招標(biāo)文件目的就是為了確保某公司想要合作的公司中標(biāo)。這次招標(biāo)是某公司自己找的評審專家。賈某跟他說要確保淄博某天然氣利用有限公司中標(biāo)，招標(biāo)文件是量身定做的，中標(biāo)價(jià)628萬元。
（9）證人丁某證言，證實(shí)出示的丁某中信銀行交易流水，這是他卡號(hào)為的中信銀行交易流水，他確實(shí)收到了某公司的兩筆錢，共計(jì)600萬元，他于次日把這600萬元轉(zhuǎn)給了寧夏某公司，這應(yīng)該是鐘某聯(lián)系的借款，用他銀行卡走的賬，收到后都打給了某公司。鐘某有沒有還款他不清楚。
（10）證人班某證言，證實(shí)他是淄博公用事業(yè)服務(wù)中心總工。淄博市某局下屬加氣站的經(jīng)營許可證是他任某管理辦公室主任時(shí)辦理的，是某局出面并經(jīng)鐘某找他的領(lǐng)導(dǎo)辦理的，但是都是按規(guī)定正常辦理的，無任何不正常的其他因素在里面，是符合規(guī)定的。
（11）證人周某證言，證實(shí)她給某公司代記賬，每月收取勞務(wù)費(fèi)。出示的淄博某公司2016年12月30日第12號(hào)記賬憑證，摘要“收貨款”，金額600萬元，付款方戶名淄博某有限公司等，這是淄博某經(jīng)貿(mào)公司轉(zhuǎn)給某公司600萬元的銀行憑證，她以為某公司的這筆錢是筆貨款，所以摘要記為“收貨款”了。出示的淄博某公司2016年12月31日第27號(hào)記賬憑證，摘要為“轉(zhuǎn)賬”，金額600萬元，收款方戶名為丁某，這是某公司轉(zhuǎn)到某公司的600萬元，該款當(dāng)天就轉(zhuǎn)走了，轉(zhuǎn)給叫丁某的，她在記賬憑證中列為“其他應(yīng)付款-李某”是她的記賬習(xí)慣。出示的某公司2019年7月31日第6號(hào)記賬憑證，附發(fā)票5張，金額合計(jì)46.7萬元，開票單位淄博某石化工程有限公司，這個(gè)賬目是她記的，附的發(fā)票是李某給她的，她不知道這些業(yè)務(wù)是怎么回事。出示的某公司2017年1月31日第2號(hào)憑證、2017年2月28日第2號(hào)憑證，內(nèi)容為雙槍加氣機(jī)、加氣柱、隔音房。這些發(fā)票都是李某給她的，記到賬里的。出示的某公司2016年12月30日第2號(hào)憑證、2016年12月30日第3號(hào)憑證，內(nèi)容為壓縮機(jī)、壓力控制箱、可某體報(bào)警系統(tǒng)、交聯(lián)電纜、電纜、儲(chǔ)氣瓶組。這些發(fā)票也是李某給的，記的賬。出示的某公司2016年12月30日第4號(hào)憑證附11張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，金額117萬元；2017年1月31日第1號(hào)憑證附19張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，金額164.3萬元；2019年7月31日第7號(hào)憑證附5張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，金額46.7萬元。這些發(fā)票是她開的，是李某讓她開的，開多少、開給誰等都是李某跟她說的，其他的她不知道。出示的淄博某經(jīng)貿(mào)公司2019年3月28日第46號(hào)記賬憑證，摘要為“借款”，付款戶名淄博某天然氣利用有限公司，金額300萬元等；山東某環(huán)保工程有限公司2019年3月31日記賬憑證，收款人淄博某天然氣利用有限公司，金額300萬元等，2019年3月5日某公司收某公司300萬元，當(dāng)天轉(zhuǎn)給了某公司。她不知道這是怎么回事。從賬目上看某公司收到了某公司轉(zhuǎn)款600萬元，某公司開具了328萬元的發(fā)票，向某公司轉(zhuǎn)款300萬元，這樣說來某公司還欠某公司28萬元。
（12）證人路某證言，證實(shí)她是淄博博某計(jì)司法鑒定事務(wù)所司法會(huì)計(jì)師。出示的博華司鑒字2020第0702號(hào)司法鑒定報(bào)告書是應(yīng)市紀(jì)委監(jiān)委委托鑒定鐘某等人利用淄博某有限公司通過某公司虛開發(fā)票套取資金予以貪污的過程。根據(jù)鑒定結(jié)論，鐘某等人涉嫌貪污數(shù)額應(yīng)認(rèn)定為328萬元，其中28萬元形成某公司對某公司的欠債，300萬元轉(zhuǎn)到鐘某個(gè)人控制的公司使用，鐘某的公司無償使用了近4年。從財(cái)務(wù)角度，鐘某貪污是用虛增債務(wù)在改制時(shí)將國有資產(chǎn)占為己有。鐘某虛開發(fā)票將資金套取出來，在以后改制時(shí)用套取的錢或虛假債務(wù)將公司“收購”為個(gè)人所有，以達(dá)到貪污的目的。鐘某一開始想套取600萬元，因某公司只能開328萬元發(fā)票入賬，套取的300萬元由鐘某的某公司使用，今年3月份，經(jīng)賈某催促鐘某將某公司的300萬元轉(zhuǎn)回還貸，300萬元已套出，還貸屬于外欠款，形成某公司對某公司的負(fù)債300萬元，實(shí)現(xiàn)貪污的目的。鐘某虛開套取300萬元行為已終了，300萬元處于鐘某控制之下，應(yīng)屬貪污既遂。秘密協(xié)議建設(shè)加氣站由某公司李某自己出資建設(shè)，某公司轉(zhuǎn)過來的600萬元接著轉(zhuǎn)到鐘某的某公司使用，但要求李某給某公司虛開600萬固定資產(chǎn)投資發(fā)票入賬，鐘某給李某辦加氣站復(fù)業(yè)手續(xù)并讓李某承包加氣站十年。李某建設(shè)加氣站花費(fèi)98.22391元，李某虛開328萬元發(fā)票入賬。賈某要回300萬元還貸，但同時(shí)形成300萬元的外欠款，不影響鐘某在某公司有錢時(shí)拿回來或改制時(shí)用“債權(quán)購買”某公司股份。從某公司賬上看，300萬元回來還貸也沖不了原先328萬元虛開的發(fā)票，因?yàn)樵纫讶胭~的328萬元發(fā)票已作為固定資產(chǎn)投資“支出了”，賬上是平的，回來的只能是外欠款。出示的2016年3月7日淄博某經(jīng)貿(mào)公司和寧夏某公司簽訂的600萬元借款合同，某公司賬上沒有這筆往來、利息收入。合同是鐘某和賈某在賬外私下簽訂的，某公司沒有這份合同，簽的目的是私下互相制約，和某公司沒有關(guān)系。出示的2019年3月7日某公司和某公司簽訂的300萬元借款合同，在某公司賬上也沒有這筆往來、利息收入，虛開發(fā)票套取出來的300萬元一直由某公司使用，是私下簽的，某公司沒有這份合同，也沒關(guān)系。出示的2020年3月4日某公司出具的說明，是為了鐘某、賈某、劉某三人互相牽制，對三人主張某公司300萬元債權(quán)予以貪污沒有影響。
3、被告人鐘某供述，證實(shí)淄博某有限公司是淄博市某局的下屬單位，是國有企業(yè)，2014年12月成立，賈某任董事長、總經(jīng)理，昝某任副經(jīng)理。某公司成立后，他考慮到某公司下一步要改制，如通過虛增債務(wù)，形成負(fù)債，套取出資金，他就不花或少花錢將某公司成為他個(gè)人或持股公司。2015年初李某承包加油站后，想把原來的加氣站再做起來，表示可以出資建設(shè)加氣站，不用某公司出錢，他認(rèn)為機(jī)會(huì)來了。他把這個(gè)想法跟賈某說了，賈某同意，并愿意跟李某溝通此事。他在一次飯局上跟李某說了加氣站恢復(fù)，十年承包期，他負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)手續(xù)，李某出資建設(shè)，承包期過后歸某公司所有，到時(shí)給某公司出個(gè)發(fā)票，由賈某與李某聯(lián)系，李某同意。2016年初李某說建一加氣站花300萬元，加上天然氣罐的話要600萬元。他跟賈某說按著600萬元操作，先從銀行貸出款來，然后套取出來600萬元。2016年3月某公司以資產(chǎn)抵押貸款750萬元，通過操作李某中標(biāo)，某公司和某公司簽訂虛假建設(shè)合同，約定某公司投資628萬元給李某，李某負(fù)責(zé)建設(shè)某公司的加氣站，給某公司轉(zhuǎn)款600萬元工程款，此款到了李某公司賬戶上后，他讓賈某找李某將此款轉(zhuǎn)到了寧夏某公司，某公司使用了，約定34%的利息，3年使用期。實(shí)際上2016年底，李某自己出資就把加氣站建成了。寧夏某公司是他和丁某的公司，他讓鐘俊代持的。
因某公司不具備購買天然氣罐車的資格，李某不能出具300萬元天然氣罐車的發(fā)票，李某出具了328萬元的發(fā)票。2019年3月某公司600萬元貸款到期，他安排某公司給某公司轉(zhuǎn)了300萬元，然后李某把300萬元轉(zhuǎn)給了某公司，這樣600萬元回來300萬元，剩余的300萬元是某公司“支出”給某公司用于加氣站建設(shè)了，和李某給某公司出具的發(fā)票印證起來了，328萬元在某公司賬目上平起來了。實(shí)際上剩下的300萬元在某公司控制并使用，歸他控制并使用。因還有300萬元的貸款缺口，他安排昝某從山東某公司賬上轉(zhuǎn)了300萬元給某公司，某公司還上貸款后，他又安排賈某以某公司名義貸了300萬元還給了某公司。到了2020年3月某公司續(xù)貸的300萬元也到期了，賈某多次找他，他與賈某、劉某協(xié)商把這300萬元從某公司轉(zhuǎn)給淄博某公司，某公司又轉(zhuǎn)給某公司，為防止賈某以后再找某公司要300萬元，他讓某公司出具證明，意思是某公司轉(zhuǎn)給某公司的300萬元是某公司借某公司使用的300萬元，與某公司無關(guān)。300萬元轉(zhuǎn)給誰再給某公司涉及到某公司以后欠誰300萬元的問題。本來300萬元在某公司使用并歸他控制，賈某為了還貸款非跟他要回來，最終同意轉(zhuǎn)到某公司再轉(zhuǎn)到某公司賬戶上。從某公司賬目上看某公司欠某公司300萬元。從某公司賬上看，這300萬元回來還貸不能沖抵原先328萬元虛開的發(fā)票，原先入賬的328萬元已經(jīng)形成固定資產(chǎn)投資，在某的賬目上已經(jīng)平賬了?；貋淼倪@300萬元只能是外欠款，形成的是某公司的債務(wù)。出示2016年3月7日淄博某有限公司和寧夏某公司簽訂的600萬元借款合同，就是某公司和某公司私下簽訂的借款600萬元的協(xié)議，約定利息34%，期限3年，利息一直沒有支付。這份協(xié)議賈某私自保存，某公司沒有。某公司賬目上肯定沒有這600萬元借給某公司使用的記錄。出示的2019年3月7日某公司和某公司簽訂的300萬元借款合同，是賈某對他不放心，多次找他，要求簽訂這300萬元的借款合同，他才安排某公司和某公司簽訂的，是賈某為了制約他，怕獨(dú)吞這300萬元。出示的2020年3月4日某公司出具的說明，這個(gè)說明可證明某公司已經(jīng)把300萬元通過某公司還給某公司，以后某公司別再找某公司要300萬元了。他對出示的淄博博某計(jì)司法鑒定所鑒定報(bào)告書（博華司鑒（2020）第0702號(hào)）沒有異議，就是他和賈某合伙貪污某公司300萬元的鑒定報(bào)告。
4、鑒定意見
淄博博某計(jì)司法鑒定所鑒定報(bào)告書（淄博博華司鑒字[2020]第0702號(hào)），證實(shí)受淄博市紀(jì)委監(jiān)委委托山東博華有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所對淄博某有限公司通過淄博某天然氣利用有限公司虛開發(fā)票的情況所作出的鑒定報(bào)告。
第3項(xiàng)犯罪事實(shí)
1、書證
（1）記賬憑證及房屋租賃合同，證實(shí)淄博某有限公司所有的位于淄博市張店區(qū)，建筑面積1650平方米對外出租及租賃費(fèi)等情況。
（2）簽報(bào)單及發(fā)票收據(jù)，證實(shí)被告人鐘某等人在淄博某有限公司相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷情況。
2、證人證言
（1）證人賈某證言，證實(shí)淄博某有限公司是2014年12月成立的國有獨(dú)資企業(yè)，是淄博市某局的下屬企業(yè)，2019年6月劃歸淄博市國資委管理。2011年1月至2017年6月鐘某在淄博市某局任局長，他任法人、總經(jīng)理，鐘某是他的直接領(lǐng)導(dǎo)。2015年初某公司對外出租某飯店后面的綜合樓，一個(gè)叫趙某的人租了，年租金18萬元，鐘某說每年從租金里拿出一部分錢用于處理鐘某個(gè)人和家庭的費(fèi)用，他同意了，就按照鐘某的要求從房租里截留一部分錢，形成了賬外賬。每年租金里的7.5萬元實(shí)入公司賬，剩余的10.5萬元不入賬，交租金時(shí)交現(xiàn)金。2015年至今實(shí)收不入賬的“賬外賬”資金共45萬元，這些都是以現(xiàn)金形式交給辦公室孫某主任管理的。出示的淄博某有限公司與趙某的房屋租賃合同，簽訂時(shí)間2016年3月5日，租金年18萬元，租期2015年4月1日至2020年3月31日，趙某按時(shí)交房租，由財(cái)務(wù)趙某收取，這是一份真實(shí)的合同。出示的房屋租賃合同一份，是2015年8月20日他偽造的，合同簽訂時(shí)間2015年8月20日，租賃期2015年9月1日至2020年8月31日，“趙某”也是他偽造的。他之所以偽造假合同是因?yàn)殓娔匙屗麖淖饨鹄锬贸鲆徊糠钟糜谔幚韨€(gè)人費(fèi)用，并且說可以在公司賬面上少列收入，沒辦法想出偽造假合同，少列實(shí)際收入，把實(shí)際多收的租金做成“賬外賬”，用于處理鐘某的花銷，并且把這份假合同放在財(cái)務(wù)趙某那里，讓她按照這份假合同約定的房租金額入賬。趙某每年實(shí)際收取租金18萬元，趙某是他的員工，他不會(huì)告訴她按假合同入賬的原因，只告訴她這是工會(huì)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，她不會(huì)多問。2015年以來實(shí)際收取的租金是90萬元，共有45萬元租金實(shí)收但沒有入賬。2019年之后入賬的租金就是按照真實(shí)合同執(zhí)行了。這45萬元主要是給鐘某用，一部分鐘某及家人報(bào)銷的酒錢飯費(fèi)、車輛保險(xiǎn)以及電話費(fèi)等，一部分是鐘某逢年過節(jié)走訪花銷的費(fèi)用，另有一部分用于某公司在大賬上不好處理的費(fèi)用了。鐘某當(dāng)初安排從租金里處理鐘某及家人報(bào)銷費(fèi)用，還問給他的單據(jù)是否好處理。這45萬元是孫某以現(xiàn)金的形式保管，他簽字同意后報(bào)銷。鐘某安排他、昝某來報(bào)銷，優(yōu)先從實(shí)收不入賬的租金里支出。如何確定不入賬的租金里面，那些是為鐘某及其家人花銷報(bào)銷的費(fèi)用，有些單據(jù)寫有具體人名，有的是鐘某，有的是孟瑋（鐘某之妻），有的發(fā)票上寫明了機(jī)動(dòng)車號(hào)，是鐘某及其妻子孟瑋的車，還有鐘某直接安排他去給鐘某個(gè)人及家人支付的一些費(fèi)用，再就是鐘某平時(shí)只喝一種叫“雷司令”的干白酒，偶爾喝點(diǎn)紅酒，購酒的發(fā)票也給了他，他安排孫某從實(shí)收不入賬的租金里報(bào)銷了。他能認(rèn)出為鐘某及家人花銷報(bào)銷的單據(jù)。出示的2015年7月15日至2019年1月31日的25個(gè)日期的簽報(bào)單及憑證，都是鐘某安排他給其及家人等報(bào)銷的單據(jù)，他能確定。鐘某是2017年7月離任淄博市某局局長的，他所辨認(rèn)的那些單據(jù)里，有一些是2017年7月之后給鐘某報(bào)銷的，雖鐘某已離任，但是以實(shí)收不入賬的方式套取租金是鐘某安排他去干的，鐘某當(dāng)時(shí)也知道這部分錢大約有多少，雖鐘某離開某局，還是以領(lǐng)導(dǎo)自居，不好意思拒絕，鐘某畢竟是市里領(lǐng)導(dǎo)，還是有影響力的，不想得罪鐘某。經(jīng)他計(jì)算，鐘某及家人的花銷共計(jì)115584.38元，這是某公司實(shí)收不入賬的資金，屬于公款。鐘某讓他從實(shí)收不入賬的租金里報(bào)銷115584.38元單據(jù)，沒有因公支出的費(fèi)用，他仔細(xì)辨認(rèn)了，全是為鐘某個(gè)人及其家人花銷支付的。鐘某及家人沒有將這115584.38元?dú)w還某公司或者他。
（2）證人孫某證言，證實(shí)她是2014年12月到某公司工作，負(fù)責(zé)辦公室，還給賈某管理了一部分賬目。2015年上半年開始至2018年，賈某不定期的給她些現(xiàn)金，每次幾萬元，讓她保管、報(bào)銷，每年10萬元左右。到了2020年初，賈某找她清算，之后就不設(shè)這個(gè)賬目了。她不清楚錢怎么來的，也不多問。賈某說有些沒有發(fā)票或者不好處理的費(fèi)用就用這些錢報(bào)銷，但是必須經(jīng)過他簽字同意，簽字后她就憑單給現(xiàn)金，不看內(nèi)容，不再核算。主要是昝某來報(bào)銷的多，還有賈某安排經(jīng)辦的，有時(shí)買禮品，充電話費(fèi)，車輛維修和保險(xiǎn)。賈某讓管理的這部分資金實(shí)際上是賈某單獨(dú)設(shè)立的“小金庫”，共有45萬元。她平時(shí)記了個(gè)流水賬，今年年初整理了一張明細(xì)表，連同平時(shí)記錄給了賈某，這些錢都陸續(xù)花完了。
（3）證人趙某證言，證實(shí)她2014年12月至今在淄博某有限公司工作，擔(dān)任財(cái)務(wù)主管。某公司沒有具體的經(jīng)營業(yè)務(wù)，主要有兩處資產(chǎn)租賃，一是某路西首北側(cè)的加油站，另一處位于某飯店后方的辦公樓。辦公樓租給了趙某，據(jù)合同約定2016年1月1日起第一年7.5萬元，第二年7.5萬元，第三年7.5萬元，第四年15萬元，第五年18萬元，趙某一年分二次交，都是現(xiàn)金，她再匯入公司賬戶。一次9萬元，賈某會(huì)讓她按合同把7.5萬元入公司賬，剩下的1.5萬元現(xiàn)金交給孫某，一年有10.5萬元交給孫某，說是當(dāng)作工會(huì)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，自2015年至今共計(jì)入賬45萬元。
（4）證人趙某證言，證實(shí)他自2014年經(jīng)營張店某酒店，后改名為某酒店。2015年4月他和賈某簽訂5年的合同，合同約定租金每年18萬元，分二次交，每次9萬元，賈某說交現(xiàn)金，共交了90萬元。出示的房屋租賃合同，2015年3月5日簽訂，這份合同就是他和賈某簽的，他按這個(gè)合同約定執(zhí)行的。出示的房屋租賃合同，2015年8月20日簽訂，這份合同不是當(dāng)時(shí)簽訂的，上面的“趙某”簽名不是他簽的，手印也不是他摁的，內(nèi)容不知道。
（5）證人昝某證言，證實(shí)他2015年車改后不再擔(dān)任鐘某的司機(jī)，正常在淄博某經(jīng)貿(mào)公司坐班，但有時(shí)鐘某還讓他開車或安排些事。賈某說鐘某一些費(fèi)用讓他拿單子找賈某報(bào)銷，說是從賬外資金里報(bào)。賈某知道他經(jīng)手的那些是鐘某的費(fèi)用，他經(jīng)手的屬于他個(gè)人的有12741.16元。經(jīng)查看，他經(jīng)手的屬于鐘某的個(gè)人費(fèi)用一共是59204.38元，都是從賬外資金報(bào)銷的，是公款。
3、被告人鐘某供述，所供與本院認(rèn)定事實(shí)一致。
第4項(xiàng)犯罪事實(shí)
1、書證
（1）記賬憑證及發(fā)票，證實(shí)淄博市某局北京招商引資活動(dòng)經(jīng)費(fèi)記賬、支付情況。
（2）委托舉辦北京招商引資引智活動(dòng)協(xié)議書，證實(shí)淄博市某局委托北京山東某商會(huì)舉辦招商引資、引智活動(dòng)，雙方簽訂協(xié)議書，約定了有關(guān)事項(xiàng)。
（3）淄博市某局文件及結(jié)算業(yè)務(wù)申請書，證實(shí)淄博市某局因招商引資引智活動(dòng)向淄博市財(cái)政局申請經(jīng)費(fèi)情況。
（4）借款協(xié)議及賬戶明細(xì)查詢，證實(shí)涉案款項(xiàng)銀行交易情況。
（5）情況說明，證實(shí)北京山東某商會(huì)2018年4月24日至26日受淄博市某局委托主辦招商引資引智活動(dòng)，并按照鐘某要求支付會(huì)費(fèi)，其中2018年6月27日有一筆從商會(huì)對公賬戶向山東某公司支付的20萬元款項(xiàng)。
2、證人證言
（1）證人亓某證言，證實(shí)她現(xiàn)任淄博市某局科長。2015年6月份時(shí)鐘某說在寧夏投資一個(gè)項(xiàng)目，借她50萬元，她湊齊50萬元找了石某，按他的安排轉(zhuǎn)到了丁某的賬戶上了。過了幾天，石某給她的借款協(xié)議，知道借給了寧夏某公司。2018年分三次還給了她錢，20萬元、10萬元、20萬元，是2018年5月18日還20萬元、2018年6月29日還10萬元、20萬元，都是還的本金。
（2）證人丁某證言，證實(shí)他不認(rèn)識(shí)徐某某，出示的丁某的中信銀行交易流水，他確實(shí)收到了徐某某轉(zhuǎn)來的50萬元，但不認(rèn)識(shí)，這是鐘某聯(lián)系的借款，用的他的銀行卡走賬，收到錢后打給了寧夏某公司，作為當(dāng)時(shí)注資的資金。他也不認(rèn)識(shí)亓某，借款不是他借的，只是走賬。
（3）證人昝某證言，證實(shí)2018年6月份鐘某說和北京山東某商會(huì)說好了，商會(huì)給某公司打來20萬元，讓他以咨詢費(fèi)名義開一張發(fā)票，開好后給寄過去。實(shí)際上某公司沒有給北京山東某商會(huì)提供過咨詢，是一筆虛假的業(yè)務(wù)，為了接收這筆20萬元而開的。某公司也沒有開展過給其他公司提供咨詢等有償服務(wù)，也不是借用北京山東某商會(huì)的錢。這20萬元轉(zhuǎn)過來之后，鐘某就安排打給一個(gè)叫亓某的人，他聽鐘某說過亓某在某公司有投資或借款，這次是還款。
（4）證人張某證言，證實(shí)她自2017年至今任山東某環(huán)保工程有限公司法定代表人。某公司是一個(gè)銷售化工原料、環(huán)保設(shè)備的公司。2018年6月昝某讓她給北京山東某商會(huì)開個(gè)20萬元的發(fā)票，內(nèi)容是咨詢費(fèi)，她照做了，昝某未跟她具體提起過具體的業(yè)務(wù)活動(dòng)，也沒見過咨詢合同。出示的2018年6月30日1號(hào)憑證：銀行存款-齊商新村支行20萬元，就是她開具的發(fā)票，這20萬元基本用于昝某報(bào)銷費(fèi)用、提取備用金和維持公司運(yùn)轉(zhuǎn)。
3、被告人鐘某供述，證實(shí)他在淄博市某局北京招商引資活動(dòng)中，通過北京山東某商會(huì)套取資金20萬元償還他個(gè)人債務(wù)的事實(shí)。
第5項(xiàng)犯罪事實(shí)
1、書證
（1）50萬元發(fā)票資料，證實(shí)被告人鐘某騙取招商代理費(fèi)50萬元的相關(guān)稅票等手續(xù)。
（2）某局黨組會(huì)議記錄，證實(shí)淄博市某局黨組會(huì)議情況。
（3）委托代理招商協(xié)議書一份，證實(shí)淄博市某局與山東某環(huán)保工程有限公司簽訂委托代理招商協(xié)議書，雙方就代理招商有關(guān)事宜進(jìn)行了約定。
（4）淄博市某局關(guān)于山東某環(huán)保工程有限公司代理招商考核報(bào)告，證實(shí)淄博市某局對山東某環(huán)保工程有限公司2019年代理招商工作進(jìn)行考核情況。
（5）山東某環(huán)保工程有限公司企業(yè)信息資料，證實(shí)該公司企業(yè)登記注冊情況。
（6）銀行資料一宗，證實(shí)涉案資金交易流水情況。
2、證人證言
（1）證人黃某證言，證實(shí)他自2005年至今在淄博市某局工作，歷任考核科副科長、科長、辦公室主任至今。鐘某任局長之后，提出篩選機(jī)構(gòu)、公司做招商代理，最后確定上海淄博商會(huì)、成都淄博商會(huì)和山東某環(huán)保工程有限公司三家作為市投促局2019年的招商代理機(jī)構(gòu)。某公司是鐘某提出聘用的。他們定的是半年一考核，經(jīng)考核組審查，他最后據(jù)審查意見起草考核報(bào)告，鐘某在考核報(bào)告上簽字就確定下來了。出示的《山東某環(huán)保工程有限公司代理招商考核報(bào)告》就是他按照鐘某的指示和意見所寫的考核報(bào)告，有鐘某的親筆簽字。某公司實(shí)際并沒有干什么具體的招商代理工作，關(guān)于某公司的基本情況和相關(guān)紙質(zhì)材料都是昝某送過來的，鐘某說某公司很有實(shí)力。
（2）證人夏某、黃某證言，均證實(shí)他們是淄博市某局班子成員。按照市委的要求找外地淄博商會(huì)做招商代理，確定上海淄博商會(huì)、北京淄博商會(huì)、成都淄博商會(huì)和山東某環(huán)保工程有限公司，費(fèi)用每年50萬元左右，不是定數(shù)。他知道該公司是鐘某原司機(jī)昝某的公司，認(rèn)為不合適，但鐘某堅(jiān)持，他們也不好否定，黨組會(huì)上就同意了。
（3）證人張某證言，證實(shí)她是昝某的妻子。山東某環(huán)保工程有限公司法人。該公司是2017年成立的，主要經(jīng)營化工設(shè)備和原材料。2019年下半年昝某讓她給淄博市某局以“招商代理費(fèi)”的名義開具30萬元的發(fā)票，后30萬元到賬了，之后昝某安排她提取現(xiàn)金，1萬、2萬不等，有時(shí)昝某會(huì)帶回一些餐飲、加油、汽車維修等形式的發(fā)票報(bào)銷，這樣30萬元就花完了。2020年5月份昝某讓她給淄博市某局以“招商代理費(fèi)”的名義開具20萬元的發(fā)票，后20萬元到賬了，這20萬元一直就在公司的銀行賬戶上沒有動(dòng)過。昝某說過這是淄博市某局以“招商代理費(fèi)”名義撥的款。
（4）證人昝某證言，證實(shí)山東某環(huán)保工程有限公司實(shí)際控制人是鐘某，成立該公司的主要目的是為某公司拆借資金，該公司成立至今只做了二三百萬元的業(yè)務(wù)，還是給某公司供產(chǎn)品。張某、段某只是掛名股東。2018年底時(shí)他跟鐘某說讓某公司代理招商，拿這塊代理費(fèi)，他知道某公司不具備招商引資的能力，但他知道只有鐘某也想這么做，然后鐘某具體安排負(fù)責(zé)實(shí)施，并且在鐘某的幫助下，通過虛假的招商代理資料等方式才能完成套取招商引資代理費(fèi)的事情。因?yàn)殓娔呈悄彻镜膶?shí)際控制人，他提醒鐘某，到時(shí)候鐘某也會(huì)想著他，鐘某同意這么干。鐘某安排他考核的時(shí)候提供一份虛假的招商代理工作總結(jié)，弄好后交給鐘某，剩余的鐘某去操作了。當(dāng)時(shí)鐘某說套取50萬元后用于某公司生產(chǎn)經(jīng)營，再就是鐘某及他個(gè)人的一些費(fèi)用處理。出示的二個(gè)賬戶是某公司的對公賬戶，套取的50萬元就是通過這二個(gè)賬戶轉(zhuǎn)過來的。第一次的30萬元一部分直接轉(zhuǎn)給鐘某賬戶，一些處理鐘某個(gè)人費(fèi)用，20萬元沒來的及花就案發(fā)了，還在賬戶上。在整個(gè)過程中，他沒有實(shí)際去做過招商引資，只是寫了工作總結(jié)，是虛假的材料。出示的考核報(bào)告，其中某公司先后引薦螢火教育集團(tuán)、新華數(shù)訊、北京世屹集團(tuán)等10多家公司到淄博考察項(xiàng)目，其中江南企業(yè)控股（山東）公司達(dá)成合作意向，這些都是他編出來的一些內(nèi)容，根本沒有進(jìn)行上述工作，那份工作總結(jié)性質(zhì)的東西都是假的。這些錢是某局的公款。
（5）證人段某證言，證實(shí)她擔(dān)任山東某環(huán)保工程有限公司股東是因?yàn)樗液顽娔?、昝某二家人關(guān)系比較好，礙于情面，頂名擔(dān)任公司股東，充個(gè)人數(shù)，她不參與公司的經(jīng)營管理，平時(shí)她需要的時(shí)候簽個(gè)字，也不分紅，她家和某公司沒有資金往來。她也不認(rèn)識(shí)股東張某。
（6）證人周某證言，證實(shí)他是段某的丈夫，他和鐘某、昝某很熟。他礙于情面讓段某擔(dān)任山東某環(huán)保工程有限公司的頂名股東，不參與公司決策、業(yè)務(wù)承攬，不分紅，與某公司、鐘某均無資金往來。
3、被告人鐘某供述，證實(shí)山東某環(huán)保工程有限公司的由來、注冊情況、以某公司名義套取“咨詢費(fèi)”50萬元經(jīng)過、轉(zhuǎn)賬情況及該50萬元資金去向。他認(rèn)可這50萬元是他套取的，他使用了，部分用于某公司、個(gè)人零碎開支、個(gè)人走訪使用。
第6項(xiàng)犯罪事實(shí)
1、書證
（1）銀行交易明細(xì)，證實(shí)涉案資金銀行交易情況。
（2）淄博市招商引資調(diào)度考核系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目審核意見、采購文件、合同等相關(guān)書證，證實(shí)淄博市某局就淄博市招商引資調(diào)度考核系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目報(bào)批、審核，進(jìn)行招投標(biāo)并簽署有關(guān)合同的事實(shí)。
2、證人證言
（1）證人黃某證言，證實(shí)2017年9月鐘某提出建設(shè)“淄博市招商引資調(diào)度考核系統(tǒng)”，他負(fù)責(zé)具體運(yùn)用這個(gè)系統(tǒng)，是淄博某信息科技有限公司建設(shè)的這個(gè)系統(tǒng)，他不接觸這套系統(tǒng)，該公司法人好像叫侯某，因系統(tǒng)故障他聯(lián)系過侯某。2018年底省“雙招雙引”辦公室制定了全省統(tǒng)一的招商引資辦法，該系統(tǒng)就不用了。他不清楚建設(shè)費(fèi)用問題，后來聽說費(fèi)用在22萬元左右。出示的2017年9月14日黨組會(huì)記錄，是當(dāng)時(shí)準(zhǔn)備建設(shè)該系統(tǒng)所開的黨組會(huì)議記錄，雖記錄上顯示的是他做的報(bào)告，實(shí)際上是辦公室主任黃某匯報(bào)的。
（2）證人侯某證言，證實(shí)2017年7月時(shí)淄博市某局聯(lián)系他公司做一套關(guān)于招商引資調(diào)度的考核系統(tǒng)，報(bào)價(jià)15萬元左右，某局支付了3萬元預(yù)付款，過一段時(shí)間，鐘某跟他說局里的電腦舊了，趁這次系統(tǒng)建設(shè)的機(jī)會(huì)換一下，簽合同時(shí)把更換的費(fèi)用算進(jìn)系統(tǒng)建設(shè)的經(jīng)費(fèi)里面，他報(bào)了一個(gè)價(jià)，費(fèi)用在6.35萬元，加上系統(tǒng)建設(shè)共21.98萬元。2018年經(jīng)招投標(biāo)他以21.98萬元中標(biāo)，后簽訂了合同，2018年3月28日某局給他公司轉(zhuǎn)余款18.98萬元。2018年6月一天鐘某電話叫他到辦公室，說讓他聯(lián)系昝某，把錢直接轉(zhuǎn)到山東某環(huán)保工程有限公司的賬戶里，名義上是對方公司給他們提供此次考核系統(tǒng)建設(shè)的咨詢服務(wù)，回去后，他聯(lián)系了昝某，昝某提供了該公司的賬戶，他轉(zhuǎn)了6.35萬元，過了幾天某公司把6.35萬元的發(fā)票送了過來。他公司沒有給某局采購電腦，鐘某讓他把這錢轉(zhuǎn)給了山東某環(huán)保工程有限公司了。某公司沒有給他公司提供任何咨詢服務(wù)，只是個(gè)名義。
（3）證人昝某證言，證實(shí)2018年6月鐘某通知他通過某公司走一筆錢，一個(gè)叫淄博某信息科技有限公司的會(huì)給某公司打一筆錢，一共是63500元，讓他安排開具咨詢費(fèi)的發(fā)票并擬一份信息咨詢合同。他公司和某公司沒有任何業(yè)務(wù)，這個(gè)合同是一份虛假的合同，他從網(wǎng)上找了一個(gè)合同模板，大體寫明某公司給某公司提供咨詢服務(wù)，價(jià)格是63500元。出示的山東某公司賬戶交易流水，是2018年6月29日淄博某公司打給某公司的63500元，就是那筆錢。其中某公司交稅用了30771.2元，13948元最后轉(zhuǎn)到他名下，他轉(zhuǎn)給鐘某1萬元，還有一筆11815元，最后他還了信用卡。這些費(fèi)用的處理是鐘某安排的。事后沒有歸還某公司。他或家人在某公司無投資、入股，與某公司無借款及經(jīng)濟(jì)往來。
3、被告人鐘某供述，所供與本院認(rèn)定事實(shí)一致。
受賄罪
第1項(xiàng)犯罪事實(shí)
1、書證
（1）淄博市經(jīng)貿(mào)委等部門職能配置相關(guān)書證，證實(shí)淄博市經(jīng)貿(mào)委等部門職能配置情況。
（2）被告人鐘某任職情況，證實(shí)被告人鐘某任職情況。
（3）公司工商資料，證實(shí)淄博某招標(biāo)有限公司、淄博某聯(lián)合運(yùn)輸有限公司、淄博某聯(lián)合運(yùn)輸有限公司加油站工商登記情況。
（4）房產(chǎn)合同等相關(guān)證書，證實(shí)被告人鐘某房產(chǎn)購買情況。
（5）紅木家具照片，證實(shí)韓某為被告人鐘某購買紅木家具情況。
（6）銀行交易流水、憑證，證實(shí)涉案銀行交易流水情況。
（7）公司賬目、收入及業(yè)務(wù)情況，證實(shí)淄博某招標(biāo)有限公司業(yè)務(wù)情況，其中包括鐘某所介紹的業(yè)務(wù)。
（8）證人韓某自書材料，證實(shí)證人韓某就他行賄鐘某所述有關(guān)事實(shí)。
2、證人證言
（1）證人齊某證言，證實(shí)他2011年7月進(jìn)入淄博市某局任副局長至今，期間2011年8月至2016年6月兼任寧夏某淄山某園（以下簡稱某某園）建設(shè)指揮部副指揮。2016年6月這個(gè)建設(shè)指揮部撤銷了，但為了工作方便，還是以指揮部名義與當(dāng)?shù)卣畬?，公章也在。建設(shè)指揮部主要是園區(qū)建設(shè)管理、入園項(xiàng)目建設(shè)服務(wù)、協(xié)調(diào)處理建設(shè)中有關(guān)問題等，實(shí)際還是由鐘某負(fù)責(zé)，他向鐘某匯報(bào)工作。
（2）證人韓某證言，證實(shí)2001年左右在飯局上認(rèn)識(shí)了鐘某，2005年6月在鐘某的幫助下成立了淄博某招標(biāo)有限公司，鐘某幫助承攬了不少招標(biāo)代理業(yè)務(wù)，賺了錢。2007年下半年，在一個(gè)飯局上，他說感謝鐘某幫助承攬業(yè)務(wù)，把5萬元現(xiàn)金給了鐘某，鐘某收下了。2010年秋天，他找到鐘某，當(dāng)時(shí)鐘某任某局副書記，在南院將一個(gè)裝有10萬現(xiàn)金的方便袋給了鐘某，鐘某收下了。這次給鐘某送錢是感謝承攬業(yè)務(wù)，為了下一步搞好關(guān)系，繼續(xù)幫忙，其中幫他承攬寧夏某淄博某園道路施工招標(biāo)代理業(yè)務(wù)，他掙了200萬元。2012年底鐘某說買房子手頭比較緊，鐘某說20萬元，后來他將款20萬元打到了鐘某指定的某公司的賬戶上了。送給鐘某這20萬元是為了搞好關(guān)系，以后幫忙承攬業(yè)務(wù)。2013年春天，他聯(lián)系鐘某，在市總工會(huì)的院子里給了鐘某裝有18萬元現(xiàn)金的塑料袋，鐘某收下了。這次也是為了感謝鐘某幫他承攬業(yè)務(wù)，搞好關(guān)系。2013年下半年，鐘某搬家想買紅木家具，叫他到浙江東陽看紅木家具，他意識(shí)到鐘某想讓他付款，鐘某相中一套18萬元的家具，后來他把款打給家具廠，不久家具就發(fā)到了鐘某頤豐花園家里。鐘某加做五斗櫥，他又為鐘某支付了5萬元。他一共為鐘某支付了22萬元的家具款。他為鐘某支付家具款是感謝幫忙，搞好關(guān)系。2014年夏天，在市總工會(huì)的院子里，他給了鐘某裝有10萬元現(xiàn)金的塑料袋，鐘某收下就走了。這次送錢是感謝鐘某幫助承攬業(yè)務(wù)，搞好關(guān)系。2016年初，在市總工會(huì)院子里，給了鐘某裝有15萬元現(xiàn)金的塑料袋，鐘某收下了。這次送錢是為了感謝鐘某為他承攬了不少招標(biāo)業(yè)務(wù)，賺了不少錢。以上共送給鐘某100萬元，不是借款，送給鐘某個(gè)人的。在他經(jīng)營某公司期間，這些年收入總數(shù)額1000萬余元，保守估計(jì)鐘某介紹的業(yè)務(wù)收入三五百萬元。
他還以某公司分利潤的方式給了鐘某28萬元。2005年鐘某說干招投標(biāo)代理是個(gè)賺錢的路子，說和企業(yè)比較熟，讓他成立個(gè)招標(biāo)公司，鐘某幫助借了50萬元注冊成立了淄博某招標(biāo)有限公司，后他還了借款。鐘某是公司的股東，鐘某找了一個(gè)叫許某的代持股份，鐘某不參與公司管理、經(jīng)營。2011年6月、7月，每個(gè)股東分了5萬元，鐘某的錢是他給的現(xiàn)金。2012年1月又分了一次，每個(gè)股東分了15萬元，是給的鐘某現(xiàn)金。2014年公司給每個(gè)股東分了1萬元，給的鐘某現(xiàn)金。除了這3次，2011年1月，公司還分過一次利潤，是以每個(gè)月2000元的形式，一直持續(xù)到2013年1月，每個(gè)人共計(jì)分了利潤5萬元，還有一次是2011年2月，公司分了一次利潤，每個(gè)股東分了2萬元。鐘某的錢是通過轉(zhuǎn)賬給的。這樣每個(gè)股東先后一共分了28萬元。綜上，給鐘某送現(xiàn)金是2007年下半年5萬元，2010年秋天10萬元，2013年春天18萬元，2014年夏天10萬元，2016年初15萬元，共計(jì)58萬元。給鐘某支付購房款和家具款是2012年購買某吉祥苑房產(chǎn)20萬元，2012年底至2013年4月支付家具款22萬元，20萬元是通過鐘某提供的某公司賬戶轉(zhuǎn)款，22萬元家具款是交現(xiàn)金1萬元，銀行轉(zhuǎn)款178000元、32000元、10000元。以分利潤的方式給鐘某送錢是：2011年1月至2012年8月轉(zhuǎn)賬給鐘某4萬元，2011年2月轉(zhuǎn)賬給鐘某2萬元，2011年6、7月給鐘某現(xiàn)金5萬元，2012年春節(jié)前給鐘某現(xiàn)金15萬元，2012年9月至2013年1月轉(zhuǎn)賬給鐘某1萬元，2014年給鐘某現(xiàn)金1萬元。2012年春節(jié)前送給鐘某的15萬元，是某公司2012年1月17日收取淄博哲億商貿(mào)有限公司保證金10萬元，收取淄博和林商貿(mào)有限公司保證金25000元，加上1月16日從銀行賬戶取現(xiàn)49000元中的25000元，共15萬元，送給鐘某的其余的現(xiàn)金也是用的保證金或者從某公司賬上取得錢。
鐘某安排他擔(dān)任某運(yùn)輸部負(fù)責(zé)人，讓他擔(dān)任桓臺(tái)加油站法人并承諾給他40%的股份。
（3）證人劉某4證言，證實(shí)鐘某協(xié)調(diào)他，他借給韓某借款50萬元的事實(shí)。
（4）證人石某證言，證實(shí)他是淄博市某局工作人員。2011年始在寧夏某建設(shè)淄山某園，2012年底擔(dān)任園區(qū)招商部部長。2011年上半年鐘某安排他與淄博某招標(biāo)有限公司經(jīng)理韓某對接，把寧夏某某園道路施工等招標(biāo)代理業(yè)務(wù)交給韓某公司去做。之后不久，韓某和他對接了代理寧夏某某園招標(biāo)具體事宜。韓某公司代理招標(biāo)了大武口園區(qū)和某區(qū)道路施工建設(shè)，中標(biāo)額4個(gè)億。這之后寧夏某某園的大部分招標(biāo)代理工作就由韓某公司承攬了。
（5）證人段某證言，證實(shí)她2005年在淄博某招標(biāo)有限公司工作，兼任公司工作。她管理著淄博某招標(biāo)有限公司工行等賬戶，同時(shí)她個(gè)人齊商銀行賬戶也用于某公司存取款。某公司主要收入就是收取投標(biāo)保證金和招標(biāo)代理費(fèi)，有些是現(xiàn)金放在她手里，有時(shí)存在她賬戶上。她按韓某的安排存支款。
（6）證人許某證言，證實(shí)他早就認(rèn)識(shí)鐘某了，2010年鐘某安排他到寧夏某某園籌建處工作。2014年時(shí)韓某說用一下他的身份證，沒多想便把身份證給了韓某，沒想到韓某用它注冊了淄博某聯(lián)合運(yùn)輸有限公司，還是大股東，占股60%。該公司的情況他不知道，也未領(lǐng)過工資或分紅，也不參與經(jīng)營、管理、投資。
3、被告人鐘某供述，證實(shí)他2001年左右在飯局上認(rèn)識(shí)韓某，他幫助韓某成立幾個(gè)公司，韓某經(jīng)常找他幫忙，給他送錢多數(shù)是現(xiàn)金，還支付過購房款、家具款，當(dāng)然也通過銀行轉(zhuǎn)賬的形式送過錢。送現(xiàn)金的情況：2007年秋天5萬元，2010年10萬元，2013年春天18萬元，2014年夏天10萬元，2016年初15萬元。共計(jì)58萬元。支付購房款、家具款的情況：2012年12月支付某吉祥苑房款20萬元，2013年初支付家具款18萬元，2013年4月支付家具款4萬元，共計(jì)42萬元。韓某從銀行打過錢：2011年1月至2013年1月每月給他轉(zhuǎn)賬0.2萬元，共計(jì)5萬元，2011年2月28日給他轉(zhuǎn)款2萬元，共計(jì)7萬元。另外在2011年6月韓某給他送了5萬元，2012年1月韓某給他送了15萬元，在2014年韓某給他送了1萬元。共計(jì)21萬元。辦案人員出示的依法搜查的帶有“ＣＥＬＩＮＥ”字樣的白色布袋圖片就是丁某2016年5月送50萬元現(xiàn)金時(shí)的布袋。辦案人員出示的鐘某家中家具圖片就是韓某給他購買的家具。
第2項(xiàng)犯罪事實(shí)
1、書證
（1）寧夏某生物科技有限公司相關(guān)工商資料，證實(shí)該公司注冊登記、變更及公司章程等情況。
（2）加油站租賃合同及經(jīng)營協(xié)作協(xié)議，證實(shí)2015年2月28日任某與淄博某有限公司簽訂加油站租賃合同，約定任某租賃該公司某路西首北側(cè)加油站，年租金200萬元，期限10年，同時(shí)還約定了其他內(nèi)容。同日任某與李某簽訂加油站經(jīng)營協(xié)作協(xié)議，約定李某參與租賃經(jīng)營，李某每年向任某支付承包費(fèi)300萬元，承包期10年，雙方還約定了其他內(nèi)容。
（3）投標(biāo)文件，證實(shí)任某投標(biāo)淄博某有限公司加油站項(xiàng)目的相關(guān)情況。
（4）銀行交易流水一宗，證實(shí)涉案丁某、任某等銀行交易流水情況。
（5）招標(biāo)開標(biāo)資料，證實(shí)淄博某公司加油站招標(biāo)開標(biāo)情況。
（6）證人丁某自書材料，證實(shí)證人丁某就向鐘某行賄經(jīng)過所書寫材料。
2、證人證言
（1）證人丁某證言，證實(shí)他和鐘某1987年就認(rèn)識(shí)了。2014年底他聽說淄博市某局下屬單位淄博市某經(jīng)貿(mào)公司的經(jīng)協(xié)加油站對外出租，想承包下來，就找了同學(xué)任某，讓任某替他管理著。他找了鐘某說承包的事，鐘某同意了，鐘某讓干招投標(biāo)的韓某辦好，意思就是讓他中標(biāo)。他找了陪標(biāo)的，后于2015年1月18日以200萬元順利中標(biāo)了。2月3日任某跟某公司簽訂了承包合同，期限10年，每年承包費(fèi)200萬元，后來鐘某幫他把加油站轉(zhuǎn)包給了李某，300萬元轉(zhuǎn)包的，他每年掙100萬元。2016年5月一天，鐘某說手頭緊張，他問需要多少，鐘某說50萬元，后他到銀行從工行銀行卡中取出現(xiàn)金50萬元給了鐘某。他給鐘某錢是因?yàn)殓娔硯椭袠?biāo)，從中掙了不少錢，表示感激。這50萬元是他個(gè)人的錢，鐘某至今未退回。他跟鐘某合伙開辦了寧夏某公司，在公司經(jīng)營上之間互有資金拆借，但是金額不大。這50萬元不是資金拆借，是感謝費(fèi)，如是資金拆借會(huì)通過銀行轉(zhuǎn)賬方式給鐘某的。李某承包時(shí)提出如按300萬元的價(jià)格，必須讓加氣站復(fù)業(yè)才行，他說加氣站復(fù)業(yè)得找鐘某協(xié)商，讓鐘某協(xié)調(diào)復(fù)業(yè)手續(xù)，鐘某答應(yīng)了李某的要求。他跟李某根本不是合作經(jīng)營，本質(zhì)就是轉(zhuǎn)包。加氣站2019年才復(fù)業(yè)，李某愿意履行協(xié)議，加油站李某掙了不少錢。同時(shí)他還證實(shí)了其他事實(shí)。
（2）證人任某證言，證實(shí)他2015年初至今在淄博某有限公司加油站工作，作為名義承包人，負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)等工作，期間2015年7月至2017年3月在寧夏某生物科技有限公司擔(dān)任總經(jīng)理。2015年1月丁某以他的名義承包了淄博某有限公司加油站，2月底他據(jù)丁某的安排又將加油站轉(zhuǎn)包給了李某。丁某以他的名義承包是因?yàn)槎∧巢环奖?，同時(shí)中標(biāo)之后又讓他管理，相當(dāng)于給他找了個(gè)工作，還發(fā)薪酬。在招投標(biāo)過程中，他找了個(gè)陪標(biāo)的，2015年1月18日他順利以200萬元中標(biāo)了。2015年2月3日某公司與他簽訂了合同，期限10年，每年200萬元。他不具備加油站運(yùn)營管理的工作經(jīng)驗(yàn)和履歷，列的內(nèi)容都是丁某編造的，整個(gè)過程都是丁某早已安排好的。真正的老板是丁某，簽訂租賃合同后一個(gè)月，加油站就被丁某轉(zhuǎn)給李某了，那時(shí)丁某答應(yīng)4萬元薪酬。有一天丁某打電話說有人要合作經(jīng)營，價(jià)格在200萬元的基礎(chǔ)上加100萬元，他在鐘某辦公室見了李某，經(jīng)協(xié)商，李某同意300萬元承包，其中200萬元直接交給某公司，100萬元打給他。之后雙方簽訂了加油站經(jīng)營協(xié)作協(xié)議，就是租期10年，年租金300萬元。丁某經(jīng)營過程中所有收入、支出都是從某公司一個(gè)特定賬戶走，某公司可以直接從這個(gè)賬戶按月扣除租賃費(fèi)。2015年7月到2017年3月他一直在寧夏某公司工作，每月2萬元，他沒提4萬元薪酬的事。2015年3月到2017年3月每年100萬元的承包費(fèi)都轉(zhuǎn)給丁某了，2018年至2020年他每年留下4萬元薪酬，剩下的轉(zhuǎn)給丁某了。2015年3月至今共轉(zhuǎn)給丁某578萬元。
（3）證人賈某證言，證實(shí)某公司加油站招標(biāo)工作都是鐘某安排好的，在開標(biāo)前一天，鐘某讓他把標(biāo)價(jià)定在200萬元，之后經(jīng)過操作，按照鐘某的指示，最終由任某中標(biāo)。出示的印有“淄博某有限公司”的信紙一張就是加油站開標(biāo)時(shí)他填寫的承包200萬元的紙。他認(rèn)為此次加油站招標(biāo)存在不正常，是鐘某早就安排好的，招標(biāo)只是個(gè)形式而已。中標(biāo)之后，任某和李某同時(shí)入駐加油站，實(shí)際上某局控制管理，任某只是代理。
3、被告人鐘某供述，證實(shí)2016年5月鐘某因?yàn)槎∧吃诔邪筒┠秤邢薰炯佑驼疽皇绿峁椭?，丁某為表示感謝送給他50萬元現(xiàn)金的事實(shí)。
第3項(xiàng)犯罪事實(shí)
1、書證
（1）公司相關(guān)工商資料，證實(shí)寧夏某生物科技有限公司注冊登記、變更及公司章程等情況。
（2）加油站租賃合同及經(jīng)營協(xié)作協(xié)議，證實(shí)2015年2月28日任某與淄博某有限公司簽訂加油站租賃合同，約定任某租賃該公司某路西首北側(cè)加油站，年租金200萬元，期限10年，同時(shí)還約定了其他內(nèi)容。同日任某與李某簽訂加油站經(jīng)營協(xié)作協(xié)議，約定李某參與租賃經(jīng)營，李某每年向任某支付承包費(fèi)300萬元，承包期10年，雙方還約定了其他內(nèi)容。
2、證人李某證言，證實(shí)他從2012年經(jīng)營淄博某天然氣利用有限公司。2016年到2020年年初，每年春節(jié)前他都會(huì)給鐘某送一萬元和一個(gè)海參禮盒。2016、2017、2018、2019年春節(jié)前給鐘某送是因?yàn)?015年從任某手里租下了某局下屬的經(jīng)協(xié)加油站，是鐘某介紹認(rèn)識(shí)的任某，鐘某還答應(yīng)幫助辦理經(jīng)協(xié)加油站恢復(fù)營業(yè)的手續(xù)。2020年是因?yàn)樵阽娔车膸椭滤K于辦好了加氣站的手續(xù)，他表示感謝。
3、被告人鐘某供述，所供與本院認(rèn)定事實(shí)一致。
第4項(xiàng)犯罪事實(shí)
1、書證
（1）銀行交易流水，證實(shí)證人劉某賬戶銀行交易流水情況。
（2）委托代理合同及同意支付律師費(fèi)的函，證實(shí)因證人劉某代理民事訴訟，淄博市經(jīng)濟(jì)某開發(fā)總公司通過淄博某有限公司支付律師費(fèi)的情況。
（3）情況報(bào)告及協(xié)議書、記賬憑證等，證實(shí)證人劉某因代理民事糾紛獲取代理費(fèi)45萬元的有關(guān)事實(shí)和經(jīng)過等。
2、證人劉某證言，證實(shí)他是山東某律師事務(wù)所律師。他跟鐘某認(rèn)識(shí)多年，多次給市某局及有關(guān)單位提供法律服務(wù)。2012年鐘某給他介紹了某局下屬的淄博市經(jīng)濟(jì)某開發(fā)總公司的民事糾紛訴訟代理業(yè)務(wù)，后經(jīng)多次審理，給該公司追回150萬元。按合同約定，應(yīng)付給他代理費(fèi)45萬元，之后，該款通過某公司賬戶轉(zhuǎn)給他。為對鐘某表示感謝，2017年3月27日他二次提出現(xiàn)金15萬元在和鐘某約定的地點(diǎn)將這15萬元給了鐘某。
3、被告人鐘某供述，所供與本院認(rèn)定事實(shí)一致。
第5項(xiàng)犯罪事實(shí)
1、書證
（1）中標(biāo)通知書，證實(shí)山東某公路建設(shè)有限公司中標(biāo)寧夏某淄博某園籌建處的某區(qū)內(nèi)的基礎(chǔ)配套設(shè)施建設(shè)工程的事實(shí)。
（2）施工合同，證實(shí)2011年7月18日淄博某某園建設(shè)指揮部、某齊寧科技開發(fā)有限公司與山東某公路建設(shè)有限公司簽訂某區(qū)基礎(chǔ)配套設(shè)施工程施工合同的事實(shí)。
2、證人伊某證言，證實(shí)他是山東某公路公司總經(jīng)理。2011年6月他公司中標(biāo)了寧夏某某園的3個(gè)億的工程，包括雨污水管、路面等，7月份與某某園建設(shè)指揮部、寧夏齊寧科技有限公司簽訂施工合同，并由此認(rèn)識(shí)了鐘某。2012年、2013年、2014年、2015年春節(jié)前他四次送給鐘某共計(jì)2萬元，每次5000元。一是為了表示感謝，鐘某在公司施工予以關(guān)照，二是為了讓鐘某在施工中繼續(xù)關(guān)照，工程款結(jié)算上盡快付款。這2萬元不是過年走訪，不是人情往來，雙方不是債權(quán)債務(wù)關(guān)系。
3、被告人鐘某供述，所供與本院認(rèn)定事實(shí)一致。
第6項(xiàng)犯罪事實(shí)
1、書證
（1）投資補(bǔ)助申請報(bào)告及某公司情況，證實(shí)某醫(yī)療股份有限公司申報(bào)投資補(bǔ)助及該公司有關(guān)情況。
（2）情況匯報(bào)、審計(jì)報(bào)告及相關(guān)文件通知，證實(shí)淄博市某局對重大產(chǎn)業(yè)招商項(xiàng)目及其引薦人進(jìn)行投資補(bǔ)助和獎(jiǎng)勵(lì)的情況匯報(bào)、淄博市審計(jì)局對淄博市某局進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告等事實(shí)。
（3）借款單，證實(shí)某公司孫某從公司財(cái)務(wù)預(yù)支款5萬元用于向鐘某行賄的事實(shí)。
2、證人證言
（1）證人李某證言，證實(shí)他2003年5月到2020年6月?lián)文彻煞莨军h委書記、董事長兼總經(jīng)理，2020年6月至今擔(dān)任某股份公司黨委書記。他之前通過工作認(rèn)識(shí)了鐘某，2018年左右鐘某擔(dān)任淄博市某局局長以后，鐘某經(jīng)常通過他們企業(yè)進(jìn)行招商，聯(lián)系多了。2020年1月20日春節(jié)前，他給鐘某打電話說感謝對公司的幫助，希望繼續(xù)關(guān)照，去看看鐘某，鐘某答應(yīng)了。后安排孫某從公司備用金里拿出5萬元現(xiàn)金放到一個(gè)茶葉盒里，安排公司辦公室主任祝某找鐘某，連同兩箱酒給鐘某送去，當(dāng)天祝某就說送到了。然后他給鐘某打電話說茶葉留著自己喝，還說臨淄區(qū)安排某公司牽頭做醫(yī)療產(chǎn)業(yè)園，多關(guān)照，鐘某也答應(yīng)幫忙。孫某、祝某都不知道給鐘某送5萬元現(xiàn)金的事。鐘某沒有退還這5萬元。因某公司牽頭的醫(yī)療產(chǎn)業(yè)園沒開始建，給鐘某錢是為了以后建設(shè)醫(yī)療產(chǎn)業(yè)園的時(shí)候提供幫助，鐘某也答應(yīng)了。2019年的時(shí)候，某醫(yī)療有個(gè)800萬元左右的項(xiàng)目扶持資金，某局負(fù)責(zé)初審，在鐘某的幫助下沒有為難他們，順利通過初審。
（2）證人孫某證言，證實(shí)他2007年至今任某公司財(cái)務(wù)總監(jiān)。2020年1月集團(tuán)董事長李某讓他從財(cái)務(wù)備用金里取現(xiàn)金5萬元給了他，并給財(cái)務(wù)寫了一張5萬元的借款單，寫的是董事長用。他把錢給了李某就走了。他不知道做什么用。李某至今未還給財(cái)務(wù)，借款單還在財(cái)務(wù)那里。
（3）證人祝某證言，證實(shí)他2014年至今擔(dān)任某公司辦公室副主任。2020年1月20日董事長李某安排他給鐘某送茶葉禮盒、兩箱酒，他聯(lián)系了鐘某，約定見面地點(diǎn)，在中潤大道和華山路交叉口南邊見面，見面后他把茶葉禮盒和兩箱酒放到鐘某的車上就走了，這是李某安排的，具體為什么他不知道。
3、被告人鐘某供述，證實(shí)2020年春節(jié)前某公司董事長李某安排祝某給他送一茶葉禮盒、一箱茅臺(tái)酒、一箱某公司定制酒。李某給他送禮是因?yàn)樗蔷珠L，負(fù)責(zé)招商引資項(xiàng)目，一是想建設(shè)醫(yī)療產(chǎn)業(yè)園后讓他幫忙招商引資，二是2019年時(shí)某公司一個(gè)800萬元的項(xiàng)目扶持資金，某局初審合格，最終某公司順利獲得800余萬元的項(xiàng)目扶持資金，也是為了表示感謝，再就是為了和他搞好關(guān)系，以后繼續(xù)幫忙。他沒有退還這5萬元，雙方之間沒有經(jīng)濟(jì)往來，互不欠債。
綜上，本案事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，足以認(rèn)定。
關(guān)于指控受賄犯罪事實(shí)中第2、3、4、5項(xiàng)應(yīng)否屬被告人鐘某在調(diào)查機(jī)關(guān)尚未掌握情況下主動(dòng)交代的問題，經(jīng)查，在卷證據(jù)發(fā)破案說明、鐘某供述、證人丁某、李某等人證言及詢問通知書（附卷聯(lián)）、證人權(quán)利義務(wù)告知書等程序文書綜合證實(shí)，在調(diào)查機(jī)關(guān)對鐘某立案調(diào)查前，接舉報(bào)線索對鐘某進(jìn)行初核發(fā)現(xiàn)鐘某涉嫌利用職務(wù)便利收受中標(biāo)企業(yè)款物受賄犯罪事實(shí)，即指控第1項(xiàng)犯罪事實(shí)，鐘某被立案調(diào)查、采取留置措施后隨即交代了第2、3、4、5項(xiàng)受賄事實(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)據(jù)鐘某供述詢問相關(guān)證人（行賄人）、調(diào)取相關(guān)書證，并均予以查實(shí)。綜上可見，指控第1項(xiàng)犯罪事實(shí)屬調(diào)查機(jī)關(guān)已掌握，第2、3、4、5項(xiàng)犯罪事實(shí)屬調(diào)查機(jī)關(guān)尚未掌握鐘某主動(dòng)交代。
關(guān)于指控貪污犯罪事實(shí)第2項(xiàng)犯罪既未遂的問題，經(jīng)查，某公司成立后，鐘某與賈某合謀通過虛增某公司債務(wù)套取資金，遂指使、安排賈某、李某由李某實(shí)際出資建設(shè)加氣站，并由李某開具628萬元虛假發(fā)票入賬，再以某公司名義抵押貸款600萬元，后以支付工程款名義付給李某，李某按要求轉(zhuǎn)至二人控股公司即某公司。因公司資質(zhì)問題，李某僅開具了328萬元發(fā)票入某公司賬目。為償還貸款，鐘某不得不將轉(zhuǎn)至某公司中的300萬元轉(zhuǎn)回某公司。此時(shí)，開具的328萬元發(fā)票已入某公司賬目，另外的300萬元尚由某公司占有，并在某公司賬目予以平賬，鐘某對該300萬元資金予以套取，形成實(shí)際占有。綜上，被告人鐘某主觀上對通過虛增債務(wù)套取某公司資金628萬元具有故意，客觀上就套取的方式、細(xì)節(jié)等與賈某、李某商議后指使、安排二人具體實(shí)施，因公司資質(zhì)問題等原因僅開具328萬元發(fā)票入賬，故實(shí)際套取資金300萬元，未套取資金328萬元，依法應(yīng)認(rèn)定貪污既遂300萬元，未遂328萬元。
本院認(rèn)為，被告人鐘某作為國家工作人員，利用職務(wù)上的便利，采取侵吞、騙取等手段非法占有公共財(cái)物，數(shù)額特別巨大；為他人謀取利益，非法收受他人財(cái)物，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成貪污罪、受賄罪，公訴機(jī)關(guān)指控罪名成立，本院予以支持。被告人鐘某一人犯數(shù)罪，依法應(yīng)當(dāng)實(shí)行數(shù)罪并罰。在貪污犯罪中，被告人鐘某部分系未遂，可比照既遂犯從輕處罰。被告人鐘某到案后如實(shí)供述調(diào)查機(jī)關(guān)已掌握的受賄犯罪事實(shí)及未掌握的受賄犯罪事實(shí)，依法可從輕處罰。被告人鐘某主動(dòng)交代調(diào)查機(jī)關(guān)尚未掌握的貪污犯罪事實(shí)，故對貪污罪，應(yīng)當(dāng)以自首論處，依法可從輕處罰。被告人鐘某認(rèn)罪認(rèn)罰，依法從寬處罰。調(diào)查機(jī)關(guān)、公訴機(jī)關(guān)已查扣涉案部分違法所得，對被告人鐘某可酌情從輕處罰。辯護(hù)人的相關(guān)辯護(hù)意見，本院予以采納。依照《中華人民共和國刑法》第三百八十二條第一款、第三百八十三條第一款第（三）項(xiàng)、第二款、第三款、第三百八十五條第一款、第三百八十六條、第九十三條第一款、第二十三條、第六十九條第一、三款、第六十七條第一、三款、第六十一條、第五十二條、第五十三條、第六十四條、《最高人民法院、最高人民檢察院<關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋>》第二條、第三條、第十八條、第十九條第一款、《最高人民法院、最高人民檢察院<關(guān)于辦理職務(wù)犯罪案件認(rèn)定自首、立功等量刑情節(jié)若干問題的意見>》第一條、《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條、第二百零一條之規(guī)定，判決如下：
一、被告人鐘某犯貪污罪，判處有期徒刑十年六個(gè)月，并處罰金人民幣五十萬元；犯受賄罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣三十萬元，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十二年，并處罰金人民幣八十萬元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算，判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2020年6月4日起至2032年6月3日止。）
（罰金于判決生效之日起三十日內(nèi)繳納。）
二、查扣或退繳于淄博市監(jiān)察委員會(huì)違法所得人民幣2721743.07元，其中，趙某人民幣44000元、石某人民幣72000元、韓某人民幣1000000元、鐘安水人民幣500000元、孟瑋人民幣305743.07元、丁某人民幣300000元、昝某人民幣500000元（已另案查扣），均予以追繳，追繳后上繳國庫。
三、被告人鐘某親屬退繳于淄博市周村區(qū)人民檢察院違法所得人民幣1500000元，予以追繳，追繳后上繳國庫。
四、被告人鐘某其他違法所得人民幣3898923.55元，繼續(xù)予以追繳，追繳后上繳國庫。
如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過本院或者直接向山東省淄博市中級(jí)人民法院提出上訴。書面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本二份。
審 判 長 鄭澤利
審 判 員 肖 洪
人民陪審員 于 輝
二〇二一年四月二十八日
書 記 員 胡鑫琦
