案由 貪污 挪用公款 受賄
案號(hào) （2019）魯0921刑初80號(hào)
寧陽縣人民檢察院以寧檢刑檢刑訴［2019］62號(hào)起訴書指控被告人邵某某犯貪污罪、挪用公款罪、受賄罪，于2019年3月4日向本院提起公訴。本院依法組成合議庭，公開開庭審理了本案。寧陽縣人民檢察院指派檢察員趙貞斌、劉慶新出庭支持公訴，被告人邵某某及其辯護(hù)人趙崗、張雷到庭參加訴訟?，F(xiàn)已審理終結(jié)。
公訴機(jī)關(guān)指控：
一、貪污罪
被告人邵某某任寧陽縣華龍水業(yè)有限公司黨支部書記、董事長兼總經(jīng)理期間，利用職務(wù)上的便利，侵吞、騙取公款，非法占有公共財(cái)物192.6616萬元。其中：
（一）被告人邵某某貪污頂管機(jī)工程款1504116元。被告人邵某某任寧陽縣華龍水業(yè)有限公司黨支部書記、董事長兼總經(jīng)理期間，為謀取非法利益，與公司管理人員及技術(shù)工人王某2、吳某3、張某1、顏某、劉某2等人集資65萬元購買了一臺(tái)頂管機(jī)，違反有關(guān)規(guī)定承攬自己所任職的寧陽縣華龍水業(yè)有限公司的工程安裝分公司頂管工程，并以徐某1、王某1等人名義開具工程款的發(fā)票在公司記賬從而獲取承攬費(fèi)用，因承攬工程所得收入以頂管機(jī)工程名義在寧陽縣華龍水業(yè)有限公司賬目外單獨(dú)記賬，由寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司會(huì)計(jì)高某1管理，支出全由邵某某個(gè)人決定。具體事實(shí)如下：
1、2012年11月，被告人邵某某以山東騰盛房地產(chǎn)開發(fā)有限公司欠寧陽縣華龍水業(yè)有限公司配套費(fèi)為由，授意山東騰盛房地產(chǎn)開發(fā)有限公司購買奧迪A6轎車一輛，供邵某某個(gè)人使用。2015年6月，被告人邵某某指使高某1將頂管機(jī)工程款中的60萬元支付山東騰盛房地產(chǎn)開發(fā)有限公司后，將車輛過戶其子邵某名下，由邵某某持續(xù)使用至案發(fā)。
2、2015年4月至2016年8月，被告人邵某某指使高某1用頂管機(jī)工程款為邵某某支付個(gè)人購房尾款142316元。2016年12月，頂管機(jī)工程賬目被銷毀，邵某某至今未歸還此款。
3、2016年11月，被告人邵某某通過寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司經(jīng)理張某1安排寧陽縣華龍水業(yè)有限公司財(cái)務(wù)科副科長尹某1將頂管機(jī)工程款41.68萬元，轉(zhuǎn)入被告人邵某某表妹王某1賬戶內(nèi)。2016年12月，頂管機(jī)工程賬目被銷毀，41.68萬元被邵某某個(gè)人占有。
4、2015年12月頂管機(jī)集資款已退還集資人。2016年12月，被告人邵某某將頂管機(jī)以30萬元出售，其中的20.5萬元被被告人邵某某個(gè)人占有。
5、2014年7月24日，被告人邵某某安排高某1從頂管機(jī)工程款中支取10萬元，借予寧某2用于生意資金周轉(zhuǎn)。2017年1月，寧某2歸還后，10萬元被邵某某個(gè)人占有。
6、2017年3月，被告人邵某某將頂管機(jī)工程款4萬元個(gè)人占有，用于治病花費(fèi)。
（二)被告人邵某某貪污寧陽縣華龍水業(yè)有限公司原后勤科科長寧某1管理的沒有入賬的華龍水業(yè)有限公司門頭房租賃費(fèi)、水電費(fèi)、車庫款等“小金庫”資金266000元。具體事實(shí)如下：
1、2011年10月，被告人邵某某以處理費(fèi)用為由，從寧陽縣華龍水業(yè)有限公司原后勤科科長寧某1賬外管理的房租水電費(fèi)等款中取走14.6萬元現(xiàn)金，被被告人邵某某個(gè)人占有。
2、2012年3月12日至7月18日，被告人邵某某以處理費(fèi)用為由，從寧某1賬外管理的房租、水電費(fèi)等款中取走12萬元現(xiàn)金借予馬某3，歸還后被被告人邵某某個(gè)人占有。
（三）被告人邵某某貪污寧陽縣華龍水業(yè)有限公司后勤科孟某管理的沒有入賬的華龍水業(yè)有限公司門頭房租賃費(fèi)、水電費(fèi)等“小金庫”資金156500元。具體事實(shí)如下：
1、2014年3月，被告人邵某某將寧陽縣華龍水業(yè)有限公司原后勤科科長孟某賬外管理的房租、水電費(fèi)等款中的14.65萬元，用于個(gè)人入股股本交公司財(cái)務(wù)。該入股本獲利6.59249萬元。
2、2017年3月、被告人邵某某將孟某賬外管理的房租、水電費(fèi)等款中1萬元個(gè)人占有，用于個(gè)人治病花費(fèi)。
二、挪用公款罪
被告人邵某某任寧陽縣華龍水業(yè)有限公司黨支部書記、董事長兼總經(jīng)理期間利用職務(wù)上的便利，挪用公款80萬元借貸給他人進(jìn)行營利活動(dòng)和個(gè)人使用，超過三個(gè)月未還。其中：
1、2014年7月，個(gè)體經(jīng)營業(yè)者寧某2因生產(chǎn)經(jīng)營資金短缺向邵某某借款50萬元。7月24日，被告人邵某某安排高某1從頂管機(jī)工程款中支取10萬元；7月25日，安排秦某1從其保管的寧陽縣華龍水業(yè)有限公司材料款中支取40萬元，共計(jì)50萬元借予寧
尚立。2017年1月15日前，寧某2將50萬元借款本金及5萬元利息還予被告人邵某某。
2、2015年8月17日，被告人邵某某安排秦某1從其保管的寧陽縣華龍水業(yè)有限公司材料款中借給個(gè)體經(jīng)營業(yè)者馬某330萬元。用于支付馬某3其子馬某4個(gè)人購房款。2015年11月底，馬某3歸還30萬元現(xiàn)金。
三、受賄罪
被告人邵某某任寧陽縣華龍水業(yè)有限公司黨支部書記、董事長兼總經(jīng)理期間，利用職務(wù)上的便利，索取和非法收受他人財(cái)物折合人民幣22.0699萬元。為他人謀取利益。其中：
1、被告人邵某某利用任寧陽縣華龍水業(yè)有限公司黨支部書記、董事長兼總經(jīng)理的便利，為北京好佳運(yùn)投資管理有限公司寧陽縣好運(yùn)家園項(xiàng)目自來水安裝、減免繳納自來水配套費(fèi)謀取利益。2014年10月至2018年5月，北京好佳運(yùn)投資管理有限公司為被告人邵某某支付個(gè)人房屋裝修費(fèi)、家具款等共計(jì)134699元。
2、被告人邵某某利用任寧陽縣華龍水業(yè)有限公司黨支部書記、董事長兼總經(jīng)理的便利，為徐某1謀取在工程承攬方面的利益，2015年8月、被告人邵某某向徐某1索要7萬元用于支付紅木家具款。
3、被告人邵某某利用任寧陽縣華龍水業(yè)有限公司黨支部書記、董事長兼總經(jīng)理的便利，為個(gè)體經(jīng)營業(yè)者金某1謀取在工程方面的利益，2018年4月，在被告人邵某某因病住院期間，金某1送給被告人邵某某現(xiàn)金1萬元。
4、泰安市融錦置業(yè)有限公司為尋求供水方面的照顧，2018年5月，在被告人邵某某因病住院期間，泰安市融錦置業(yè)有限公司總經(jīng)理季某送給被告人邵某某現(xiàn)金0.6萬元。
2018年12月3日，被告人邵某某到泰安市留置場所接受調(diào)查。
認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：
1、書證：戶籍證明、任命文件、賬證、銀行交易明細(xì)等；2、物證：信封等；3、證人證言：證人高某1、張某1、劉某1、徐某1、金某1、馬某1等人的證言；4、被告人邵某某的供述與辯解。
公訴機(jī)關(guān)認(rèn)為，被告人邵某某作為國家工作人員，利用職務(wù)上的便利、侵吞公共財(cái)物，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成貪污罪。被告人邵某某作為國家工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用公款借貸給他人進(jìn)行營利活動(dòng)和個(gè)人使用、超過三個(gè)月未還，數(shù)額較大，其行為構(gòu)成挪用公款罪。被告人邵某某作為國家工作人員利用職務(wù)上的便利非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成受賄罪。被告人邵某某一人犯數(shù)罪，應(yīng)適用《中華人民共和國刑法》第六十九條第一款的規(guī)定。提起公訴，請依法判處。
被告人邵某某對(duì)指控的罪名有異議，對(duì)部分事實(shí)有異議。辯解稱當(dāng)時(shí)寧陽縣華龍水業(yè)有限公司承擔(dān)的寧陽縣城區(qū)管網(wǎng)改造工程需要的頂管機(jī)是租賃德州的。其考慮一是價(jià)格貴，二是時(shí)間上不能保障，經(jīng)他人提議就決定購買一臺(tái)頂管機(jī)。因公司經(jīng)營困難，購買頂管機(jī)的資金由班子成員、操作頂管機(jī)的技術(shù)工人集資，頂管機(jī)由工程分公司管理使用，賬目由公司會(huì)計(jì)高某1單獨(dú)管理記賬，頂管機(jī)的燃油、保養(yǎng)及工人工資等日常費(fèi)用從頂管機(jī)賬上支出，收益用于集資人員的分紅、退股，最后一年公司不好處理的費(fèi)用也從頂管機(jī)賬上支出。后來賣了頂管機(jī)后每人又分了一萬。其認(rèn)為頂管機(jī)屬于集資人所有，其收益不是公款。關(guān)于指控貪污的第一部分，第一起，其辯解頂管機(jī)的錢不屬于公款，車不是其個(gè)人使用而是公司使用；第二起，其辯解寧某5的房子要交錢，其打電話讓高某1先用頂管機(jī)的錢墊上，高某1墊了24萬多，后來高某1用其頂管機(jī)的分紅頂了10萬元；第三起，其辯解41萬元也是頂管機(jī)的錢，該款連同自己的50萬元，湊了100萬借給濟(jì)南的周某1了，案發(fā)后，他把這個(gè)錢全部還了，其個(gè)人沒有占有這個(gè)41萬；第四起，其辯解頂管機(jī)賣了30萬，分紅發(fā)了10萬，其中高某1的5000元沒有給她，這20.5萬元在其手里放著，其原打算過年后分了；第五起，其辯解其借給寧某2的50萬元，其中10萬元也是從頂管機(jī)的錢支出的，寧某2把這50萬元還了；第六起，其辯解該4萬元與其沒有關(guān)系其后來知道張某1用頂管機(jī)干私活收的錢，錢打在他自己賬戶上。關(guān)于貪污罪的第二部分：被告人辯解，第一起具體情況記不清了，這個(gè)14.6萬元確實(shí)用了，但自己沒占有這筆錢；第二起確實(shí)有借錢這個(gè)事情，錢用于公司支出了。關(guān)于貪污第三部分：被告人辯解，對(duì)第一起的14.65萬元沒有印象，獲利的65924.9元不是分紅，應(yīng)是利息；第二起的1萬元是高某2借的，孟某那里有他的借條，其不知道是否用于其治病花費(fèi)。關(guān)于挪用公款罪的兩起，其辯解是借的秦某1私人的錢，向他借錢的時(shí)候就說明是個(gè)人用不是公司用。關(guān)于受賄罪，其辯解，第一起，好運(yùn)家園自來水配套費(fèi)沒有減免，給其裝修的費(fèi)用價(jià)值過高，孫某3財(cái)當(dāng)時(shí)說送給其的手表400多歐元，折合人民幣3000多元；第二起，家具款7萬元是其想讓徐某1用頂管機(jī)的錢墊付，不是其讓徐某1買的家具，徐某1說的不是事實(shí)；第三起，金某1是其遠(yuǎn)房表弟，頂管機(jī)后來賣給了金某1，其沒有見他給的1萬元；第四起，其不知道融錦置業(yè)這個(gè)公司，也不認(rèn)識(shí)季某，這個(gè)錢一直沒有動(dòng)，其想住院回來后退給人家。
被告人的辯護(hù)人認(rèn)為：1、被告人邵某某因不符合國家工作人員或以國家工作人員論的主體要件而不構(gòu)成公訴機(jī)關(guān)指控的相應(yīng)犯罪，均屬定性錯(cuò)誤；2、本案的頂管機(jī)工程款并非公司財(cái)產(chǎn)，被告人邵某某占有、挪用涉及到頂管機(jī)工程款的部分均不構(gòu)成犯罪；3、起訴書指控被告人邵某某貪污寧某1管理的“小金庫”266000元的證據(jù)不足；4、起訴書指控被告人邵某某貪污孟某管理的“小金庫”156500元屬于認(rèn)定事實(shí)錯(cuò)誤;5、秦某1保管的寧陽縣華龍水業(yè)有限公司的2269227.98元工程款已全部于2017年返還給公司，秦某1按照邵某某的安排分別轉(zhuǎn)款給寧某240萬元和馬某3之子馬某430萬元，計(jì)40萬元，在還款時(shí)未將該兩筆款項(xiàng)扣除，那該款項(xiàng)就是對(duì)秦某1的借款；6、關(guān)于起訴書指控的受賄罪部分：（1）指控邵某某接受北京好佳運(yùn)投資管理有限公司為其支付房屋裝修、家具款134699元，沒有事實(shí)和法律依據(jù)；（2）指控邵某某向徐某1索要7萬元紅木家具款，證據(jù)不足；（3）金某1和邵某某之間是表兄弟關(guān)系，雙方素有往來，邵某某因換腎在濟(jì)南住院，金某1探望時(shí)留下1萬元慰問金，屬于人之常情；（4）正因?yàn)樯勰衬吃谧≡呵昂图灸巢徽J(rèn)識(shí)，在趙某1與季某去探望邵某某并留下6000元紅包時(shí)，邵某某想將來退給季某，否則也不會(huì)故意留下帶有字樣的紅包，因此，認(rèn)定收受6000元，證據(jù)不足。鑒于公訴機(jī)關(guān)未提供被告人邵某某“訊問筆錄”同期同步錄音錄像資料，筆錄多處雷同，計(jì)算所得數(shù)額至個(gè)位數(shù)，明顯存在指供、誘供，邵某某講詢問人員告知其只要把材料理順，就可讓其回家過年，因此申請將邵某某承認(rèn)有罪的“訊問筆錄”全部作為非法證據(jù)予以排除。
經(jīng)審理查明：
寧陽縣華龍水業(yè)有限公司成立于2001年9月，是原寧陽縣自來水公司進(jìn)行產(chǎn)權(quán)制度改革重組的國有控股的有限責(zé)任公司，國資比例50.81%。2007年12月17日，寧陽縣水務(wù)局提名被告人邵某某任寧陽縣華龍水業(yè)有限公司董事、董事長；同日，中共寧陽縣水務(wù)局委員會(huì)決定邵某某任中共華龍水業(yè)有限公司支部委員會(huì)書記。2008年2月15日寧陽縣華龍水業(yè)有限公司董事會(huì)決議選舉邵某某為董事長，擔(dān)任公司法定代表人，聘任其為公司總經(jīng)理。
被告人邵某某任寧陽縣華龍水業(yè)有限公司黨支部書記、董事長兼總經(jīng)理期間，利用職務(wù)上的便利，侵吞、騙取公款，非法占有公共財(cái)物；挪用公款借貸給他人進(jìn)行營利活動(dòng)和個(gè)人使用，超過三個(gè)月未還；利用職務(wù)上的便利，索取和非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益。
一、關(guān)于貪污的事實(shí)
被告人邵某某任寧陽縣華龍水業(yè)有限公司黨支部書記、董事長兼總經(jīng)理期間，利用職務(wù)上的便利，侵吞、騙取公款，非法占有公共財(cái)物192.6616萬元。其中：
（一）2012年9月，寧陽縣華龍水業(yè)有限公司因在寧陽縣城區(qū)管網(wǎng)改造中需要使用頂管機(jī)（水平定向鉆機(jī)），被告人邵某某決定讓公司班子成員和操作頂管的技術(shù)工人集資購買頂管機(jī)一臺(tái)。頂管機(jī)購買后，邵某某安排工程分公司負(fù)責(zé)頂管機(jī)的管理、使用，頂管機(jī)收支賬目由工程分公司會(huì)計(jì)高某1單獨(dú)記賬，不計(jì)入公司賬目、形成賬外資金即“頂管機(jī)工程小金庫”。具體運(yùn)作方式是頂管機(jī)工程施工工程款由邵某某安排高某1以徐某1、王某1名義開具工程款發(fā)票，將工程款從工程分公司銀行公戶上打到徐某1、王某1的個(gè)人銀行賬戶，二人的銀行卡由高某1持有并使用。如需資金支出，邵某某就安排高某1從徐某1、王某1銀行賬戶進(jìn)行支付。期間，被告人邵某某利用職務(wù)上的便利，多次貪污該頂管機(jī)工程款，共計(jì)1504116元。具體事實(shí)如下：
1、山東騰盛房地產(chǎn)開發(fā)公司（以下簡稱騰盛公司）在寧陽縣開發(fā)建設(shè)金域華府小區(qū)。因金域華府欠寧陽縣華龍水業(yè)有限公司配套費(fèi)，2012年11月邵某某安排騰盛公司法定代表人馬某1以騰盛公司名義為其購買奧迪A6轎車一輛，車牌號(hào)為魯Ｊ×××**，其中購車款500000元、購置稅47700元、保險(xiǎn)費(fèi)10829.07元、車牌費(fèi)300元，合計(jì)花費(fèi)558829.07元。該車登記在騰盛公司名下并一直由邵某某個(gè)人安排使用。
2014年12月邵某某安排工程分公司會(huì)計(jì)高某1將頂管機(jī)工程款中的60萬元作為購車款，通過王某1工商銀行賬戶支付給騰盛房公司。2015年6月9日，邵某某安排石某將該奧迪車過戶其子邵某名下，車牌號(hào)為魯Ｊ×××**。該車由邵某某使用至案發(fā)。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審質(zhì)證，本院依法確認(rèn)的以下證據(jù)證實(shí)：
1、證人證言
（1）證人高某1證言，證實(shí)其系寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程分公司會(huì)計(jì)。2012年9月寧陽縣華龍水業(yè)有限公司部分高管及其他相關(guān)人員集資購買頂管機(jī)，頂管機(jī)購買后，邵某某安排工程分公司負(fù)責(zé)頂管機(jī)的管理運(yùn)作，頂管機(jī)收支賬目由其單獨(dú)記賬。頂管機(jī)工程款由邵某某決定支出。2014年12月，邵某某給其打電話說，讓其上王某1那里拿王某1的身份證和王某1的銀行卡，從頂管機(jī)利潤里給金域華府開發(fā)商60萬元。于是其就拿了王某1的身份證和工商銀行的銀行卡，先從工程公司賬上轉(zhuǎn)給王某160萬元，又將此款從王某1工商銀行賬戶轉(zhuǎn)給金域華府會(huì)計(jì)，其直接上的金域華府（騰盛公司）找到的會(huì)計(jì)，才知道是購買奧迪車的錢。
（2）證人柳某證言，證實(shí)2012年9月寧陽縣華龍水業(yè)有限公司部分高管及其他相關(guān)人員集資購買頂管機(jī)，頂管機(jī)購買后，邵某某安排工程分公司負(fù)責(zé)頂管機(jī)的管理運(yùn)作，頂管機(jī)收支賬目由工程分公司會(huì)計(jì)高某1單獨(dú)記賬。頂管機(jī)工程款由邵某某決定支出。以及聽邵某某說過自己購買一輛奧迪車的事實(shí)。
（3）證人張某1證言，證實(shí)2012年9月寧陽縣華龍水業(yè)有限公司部分高管及其他相關(guān)人員集資購買頂管機(jī)，頂管機(jī)購買后，邵某某安排工程分公司負(fù)責(zé)頂管機(jī)的管理運(yùn)作，頂管機(jī)收支賬目由工程分公司會(huì)計(jì)高某1單獨(dú)記賬。頂管機(jī)工程款由邵某某決定支出。2016年12月將頂管機(jī)賣給金某1。
（4）證人王某2、吳某1、薛某1證言，三證人均證實(shí)2012年9月寧陽縣華龍水業(yè)有限公司部分高管及其他相關(guān)人員集資購買頂管機(jī)，頂管機(jī)購買后，邵某某安排工程分公司負(fù)責(zé)頂管機(jī)的管理運(yùn)作，頂管機(jī)收支賬目由工程分公司會(huì)計(jì)高某1單獨(dú)記賬，頂管機(jī)工程款由邵某某決定支出的事實(shí)。
（5）證人鄧某證言，證實(shí)2012年9月寧陽縣華龍水業(yè)有限公司部分高管及其他相關(guān)人員集資購買頂管機(jī)的事實(shí)。
（6）證人沈某證言，證實(shí)2012年9月寧陽縣華龍水業(yè)有限公司部分高管及其他相關(guān)人員集資購買頂管機(jī)以及該公司固定資產(chǎn)賬目中沒有奧迪轎車和頂賬的奧迪車的事實(shí)。
（7）證人邵某、顏某、劉某2、孔某、胡某證言，均證實(shí)2012年9月寧陽縣華龍水業(yè)有限公司部分高管及其他相關(guān)人員集資購買頂管機(jī)的事實(shí)。
（8）證人劉某1證言，證實(shí)2012年11月邵某某安排用其妻王某1的身份證辦理銀行卡，用于寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程分公司頂管機(jī)工程款轉(zhuǎn)賬使用至2016年3月，并用王某1的名義開具頂管機(jī)工程發(fā)票，2017年12月左右其從金某1手中花22萬元購買頂管機(jī)1臺(tái)的事實(shí)。
（9）證人王某1的情況說明一份，證實(shí)其與邵某某系姑表兄妹關(guān)系，2012年11月邵某某安排其用自己的身份證辦理銀行卡，用于寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程分公司頂管機(jī)工程款轉(zhuǎn)賬使用至2016年3月，并用王某1的名義開具頂管機(jī)工程發(fā)票。
（10）證人徐某1證言，證實(shí)邵某某安排2014年至2016年用其名字開具頂管機(jī)工程款發(fā)票，工程公司將頂管機(jī)的工程款先打給其，其再打回去及其與寧陽縣華龍水業(yè)有限公司賬務(wù)來往情況。
（11）證人馬某1證言，證實(shí)其系騰盛公司總經(jīng)理，2012年邵某某要求騰盛公司購買一輛奧迪A6轎車用于抵自來水配套費(fèi)，該車掛在該公司名下，2014年底邵某某安排轉(zhuǎn)給該公司60萬元用于繳納自來水配套費(fèi)，后該車過戶到邵某名下的事實(shí)。
（12）證人馬某2證言，證實(shí)邵某某個(gè)人使用的掛在騰盛公司的奧迪A6轎車，后來過戶到邵某名下的事實(shí)。
（13）證人石某證言，證實(shí)邵某某個(gè)人使用的掛在騰盛公司的奧迪A6轎車，由騰盛公司出資購買，使用費(fèi)用由邵某某支付，后來過戶到邵某名下的事實(shí)。
（14）證人邵某證言，證實(shí)其名下的魯Ｊ×××**奧迪A6轎車與其沒有關(guān)系。
（15）證人王某2出具情況說明一份，證實(shí)騰盛公司出資購買奧迪A6轎車1輛，用自來水配套費(fèi)沖抵，后來車輛過戶情況不清楚的事實(shí)。
（16）證人丁某情況說明一份，證實(shí)其2012年-2015任騰盛公司會(huì)計(jì)。2012年11月份，根據(jù)馬某1安排從公司賬上支付一輛奧迪購車費(fèi)用；2014年12月12日個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)入60萬元，馬某1安排出具一張收據(jù)的事實(shí)。
2、書證
（1）頂管支出明細(xì)，證實(shí)頂管機(jī)工程款支出情況，其中載明，金域華府車款60萬元。
（2）頂管機(jī)結(jié)算明細(xì)表及財(cái)務(wù)賬目，證實(shí)頂管機(jī)工程款收入為334.651679萬元。
（3）供水配套工程施工協(xié)議一份，證實(shí)騰盛公司與寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司簽訂供水配套工程施工協(xié)議，雙方協(xié)商最終結(jié)算為120萬元。
（4）寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司記賬材料，證實(shí)華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司收、退騰盛公司工程款：2013年1月9日收40萬元、2013年1月17日退20萬元、2013年12月4日收20萬元、2014年4月1日收20萬元、2014年12月15日收60萬元。
（5）寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司財(cái)務(wù)記賬材料，證實(shí)縣寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司2014年12月12日支付王某1工程款20萬元。
（6）寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司情況說明，證實(shí)經(jīng)查詢該公司固定資產(chǎn)賬目未發(fā)現(xiàn)奧迪轎車的固定資產(chǎn)記載。
（7）收據(jù)一份，證實(shí)騰盛公司會(huì)計(jì)丁某2014年12月12日出具一張60萬元的收據(jù)，內(nèi)容：“今收到車款陸拾萬元整備注：出清A6車款經(jīng)手人：丁某2014年12月12日”。
（8）騰盛公司財(cái)務(wù)記賬材料，證實(shí)該公司購買奧迪A6轎車支出558829.07元，其中車款50萬元、購置稅47700元、商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)10829.07元、交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)1300元。
（9）騰盛公司財(cái)務(wù)記賬材料，證實(shí)該公司支付寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司工程款的情況。
（10）機(jī)動(dòng)車注冊、轉(zhuǎn)移、注銷登記檔案材料一宗，證實(shí)魯Ｊ×××**奧迪轎車2012年11月23日注冊登記在騰盛公司名下；2015年6月9日該車轉(zhuǎn)移登記在邵某名下。
（11）丁某銀行交易記錄，證實(shí)王某1尾號(hào)為9518工商銀行賬戶2014年12月12日匯給丁某尾號(hào)為3583中國銀行賬戶60萬元。
3、被告人供述與辯解
被告人邵某某的供述與辯解，其供認(rèn)2012年9月，寧陽縣華龍水業(yè)有限公司因在寧陽縣城區(qū)管網(wǎng)改造中需要使用頂管機(jī)，其考慮到單位有頂管機(jī)不僅能掙錢，而且頂管機(jī)利潤還能給公司高管增加收入及處理公司不好處理的費(fèi)用等因素，決定讓公司班子成員和操作頂管的技術(shù)工人集資購買一臺(tái)30噸的頂管機(jī)。頂管機(jī)購買后，其安排工程分公司負(fù)責(zé)頂管機(jī)的管理運(yùn)作，頂管機(jī)收支賬目由工程分公司會(huì)計(jì)高某1單獨(dú)記賬，不計(jì)入公司賬目、形成賬外資金即“頂管機(jī)工程小金庫”。具體運(yùn)作是頂管機(jī)工程施工工程款由其安排高某1以徐某1、王某1名義開具工程款發(fā)票，將工程款從工程分公司銀行公戶上打到徐某1、王某1的個(gè)人銀行賬戶，如需資金支出，其就安排高某1從徐某1、王某1賬戶進(jìn)行支付。其中2013年至2014年期間高某1根據(jù)邵某某安排給集資人員分紅兩次，每次每股1萬元。2015年2月其安排高某1將原頂管機(jī)集資入股本金全部退還原集資入股人員。2015年2月至2016年12月期間，頂管機(jī)仍由工程分公司負(fù)責(zé)管理和使用，收支賬目仍由工程分公司會(huì)計(jì)高某1管理。2016年11月因工程分公司會(huì)計(jì)高某1退休離開公司，其通過張某1安排高某1將頂管機(jī)會(huì)計(jì)賬目予以銷毀。2016年12月其安排工程分公司經(jīng)理張某1將個(gè)人集資購買的頂管機(jī)以30萬元價(jià)格賣給金某1，由金某1個(gè)人自行管理。
涉案奧迪車是在2012年購買的，當(dāng)時(shí)金域華府的開發(fā)商騰盛公司因?yàn)閷庩柨h的招商引資項(xiàng)目，不愿意交自來水配套費(fèi)，其不愿意，后來該公司老板馬某1提出來用一輛林蔭大道來頂賬，其還是不愿意。之后其就讓馬某1以騰盛公司名義花55萬余元買了一輛奧迪車，這輛奧迪車是掛在騰盛公司名下，車買來之后就直接開到華龍公司去了，大部分是由其使用。到了2014年12月因?yàn)橹醒氤雠_(tái)八項(xiàng)規(guī)定，車超標(biāo)，其就決定把這個(gè)車個(gè)人買下來，就先安排高某1從頂管機(jī)工程款中拿出來60萬元，打給了騰盛公司，然后安排馬某2將這輛奧迪車過戶到其兒子邵某名下。
2、2009年，邵某某購買泰安金某2房地產(chǎn)開發(fā)有限公司開發(fā)建設(shè)的金某寧某5樓房一套。2009年9月1日邵某某支付前期購房款10萬元。2013年12月，泰安金某2房地產(chǎn)開發(fā)有限公司向邵某某催要剩余購房款，其安排高某1用頂管機(jī)小金庫工程款中的24.2316萬元給其交納金某寧某5的剩余購房款。2015年2月，邵某某安排高某1將其應(yīng)分得的頂管機(jī)集資股本10萬元?dú)w還高某1，為其償還部分房款，剩余14.2316萬元，邵某某一直沒歸還，被其占有。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審質(zhì)證，本院依法確認(rèn)的以下證據(jù)證實(shí)：
1、證人證言
（1）證人高某1證言，證實(shí)2013年12月，邵某某給其打電話，讓其用工程公司的錢給他支付金某寧某5的房款，因?yàn)槠洚?dāng)時(shí)手里沒有錢，其就安排工程公司出納尹某1往金某2房地產(chǎn)開發(fā)公司匯了24.2316萬元，這24.2316萬元其后來從其保管的頂管機(jī)的利潤里面分批還給了尹某1。邵某某對(duì)其說的是讓其從其給他保管的股本金10萬元和頂管機(jī)的利潤里出這24.2316萬元。在2013年12月交房款時(shí)，邵某某說用他的股本頂10萬元，剩余的14.2316萬元從頂管機(jī)利潤里出，所以在2015年2月分本金的時(shí)候，其就沒有給邵某某分10萬元的本金。
（2）證人尹某1證言，證實(shí)高某1安排其用寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司的款轉(zhuǎn)給泰安金某2房地產(chǎn)有限公司24.2316元，后高某1歸還此款。
（3）證人徐某2、王某3證言，均證實(shí)邵某某2009年以彭某1的名義購買寧某5小區(qū)住房一套，并已交清房款34.2316萬元。
（4）證人彭某1證言，證實(shí)寧陽縣寧馨園小區(qū)22號(hào)樓1單元302室為邵某某、彭某1夫妻所有。
2、書證
（1）頂管支出明細(xì)，證實(shí)頂管機(jī)工程款支出情況，其中，邵某某房款14.2316萬元。
（2）泰安金某2房地產(chǎn)開發(fā)有限公司收款收據(jù)及記賬憑證，證實(shí)該公司收到22號(hào)樓1單元302室房款33.6519萬元及維修基金5497元、樓宇門300元，2013年9月1日收款收據(jù)名稱為彭風(fēng)云，后為金某1，2013年12月12日名稱為金某1。
（3）泰安市預(yù)售商品房合同一份（搜查邵某某、彭某1住所扣押），證實(shí)彭某1和泰安金某2房地產(chǎn)開發(fā)有限公司簽訂商品房預(yù)售合同，房款為33.6519萬元。
（4）尹某1寧陽縣農(nóng)村信用社賬戶交易明細(xì)，證實(shí)242316元的銀行轉(zhuǎn)賬情況。
（5）泰安金某2房地產(chǎn)開發(fā)有限公司銀行交易記錄，證實(shí)該公司銀行賬戶由尹某1通過網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)入房款10萬元、10萬元、4.2316萬元，計(jì)24.2316萬元。
3、被告人供述與辯解
被告人邵某某供述與辯解，其供認(rèn)這個(gè)房子是在2009年購買的，當(dāng)時(shí)其以個(gè)人的錢交了10萬元的預(yù)付款，到了2013年12月份金某2房地產(chǎn)公司催要剩余的房款24.2316萬元，其就安排高某1先給其墊支這24.2316萬元。2015年2月在退還頂管機(jī)集資本金的時(shí)候，其讓高某1不要把其集資的10萬元本金退還，幫其歸還了讓她墊支的房款中的10萬元。剩余的14.2316萬元其一直到高某1退休撕毀賬目后也沒有歸還。
3、2016年11月，邵某某通過寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司張某1安排華龍水業(yè)有限公司財(cái)務(wù)科副科長尹某1將工程分公司頂管機(jī)工程款41.68萬元支付到邵某某表妹王某1工商銀行賬戶內(nèi)。2016年12月頂管機(jī)工程賬目被銷毀，該41.68萬元被其個(gè)人占有。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審質(zhì)證，本院依法確認(rèn)的以下證據(jù)證實(shí)：
1、證人證言
（1）證人高某1證言，證實(shí)其在2015年10月退休的時(shí)候，就把工程分公司的賬目交接給了尹某1，其保管的頂管機(jī)的賬目仍然由其保存。2016年12月份，邵某某聽說檢察院查他，就安排張某1給其打電話，問其保管的頂管機(jī)的賬上還有錢嗎？其說沒有了。張某1就說邵某某安排讓銷毀賬目，當(dāng)時(shí)其保管的頂管機(jī)的賬目在工程分公司放著，其就回到工程分公司，拿出其保管的頂管機(jī)賬目來，將賬目撕毀后扔到垃圾桶里了。
（2）證人劉某1證言，證實(shí)2016年11月2日寧陽縣華龍水業(yè)有限公司打給王某1工商銀行賬戶41.68萬元是邵某某安排公司轉(zhuǎn)到這張卡上的。2018年3月15日王某1工行賬戶轉(zhuǎn)給周某1的100萬元，其中的50萬元是2018年3月14日邵某某通過農(nóng)信社賬戶轉(zhuǎn)到王某1工行賬戶的，其又從自己的建行賬戶上轉(zhuǎn)到王某1工行賬戶10萬，再加上王某1工行賬戶原來存留的40多萬，這樣湊夠了100萬元轉(zhuǎn)給周某1農(nóng)業(yè)銀行賬戶。其不知道為什么給周某1轉(zhuǎn)這100萬元，都是邵某某安排其這么做的，他說周某1是他朋友，急需用錢，借王某1工商銀行賬戶給周某1轉(zhuǎn)100萬元，其中的不到9萬元算借其的，其不認(rèn)識(shí)周某1。
（3）證人王某1證言，證實(shí)2016年3月，高某1將原來以其名義在工商銀行辦的用于開頂管機(jī)構(gòu)成發(fā)票的銀行卡還回來后，一直由其丈夫劉某1保管使用。
（4）證人張某1證言，證實(shí)2016年10月根據(jù)邵某某安排將頂管機(jī)工程款41.68萬元轉(zhuǎn)入王某1銀行卡，并安排尹某1將銀行卡交與王某1夫妻。大約2016年年底的時(shí)候，邵某某聽說新泰檢察院的人在查他，他就問其頂管機(jī)賬上還有錢嗎，其說不知道，邵某某就讓其問問高某1還有錢嗎，其就問高某1頂管機(jī)賬上還有錢嗎，高某1說沒錢了，邵某某說那就讓高某1把賬銷毀吧，于是其就對(duì)高某1說邵經(jīng)理讓把頂管機(jī)的賬目銷毀了。
（5）證人尹某1證言，證實(shí)2016年10月根據(jù)張某1安排將頂管機(jī)工程款41.68萬元轉(zhuǎn)入王某1銀行卡，并將銀行卡交與王某1夫妻。
（6）證人周某1證言，證實(shí)2018年3月，其因?yàn)榕畠撼鰢x書缺少保證金，當(dāng)時(shí)邵某某在濟(jì)南看病，在和邵某某聊天的時(shí)候說起缺少保證金的事，邵某某就主動(dòng)給其說他自己有錢，可以借給其100萬元，后來就給其的農(nóng)業(yè)銀行卡打了100萬元的事實(shí)。
2、書證
（1）寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司出具的工程結(jié)算明細(xì)表，證實(shí)該公司于2016年10月26日支付王某1工程款41.68萬元。
（2）中國工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根一張、采購申請單一張，證實(shí)寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司于2016年10月26日支付王某1工程款41.68萬元。
（3）非開挖工程款發(fā)票五張，證實(shí)寧陽縣國家稅務(wù)局委托代開發(fā)票，付款方為華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司，收款方為王某1，共計(jì)41.68萬元。
（4）華龍水業(yè)公司給水工程結(jié)算造價(jià)審核定案表一張、頂管工程簽證單十張，證實(shí)王某1給水管道過路頂管工程審核定案為41.68萬元。
（5）王某1工商銀行交易記錄復(fù)印件，證實(shí)寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司2016年11月2日轉(zhuǎn)入王某1尾號(hào)0067工商銀行賬戶41.68萬元。
（6）周某1銀行交易記錄，證實(shí)王某1尾號(hào)0067工商銀行賬戶2018年3月15日轉(zhuǎn)入周某1農(nóng)業(yè)銀行尾號(hào)4972賬戶100萬元。
3、被告人供述與辯解
被告人邵某某供述與辯解，其供認(rèn)2018年3月份，當(dāng)時(shí)濟(jì)南的一個(gè)朋友周某1做生意缺錢向其借100萬元，其就安排劉某1從頂管機(jī)工程款中拿出來41.68萬元，然后其給了劉某150萬元，又讓劉某1自己湊了一部分錢，湊夠100萬后打給了周某1。這個(gè)錢周某1至今未歸還，其從頂管機(jī)工程款中個(gè)人占有41.68萬元。
4、2016年12月邵某某安排工程分公司經(jīng)理張某1將集資購買的頂管機(jī)以30萬元價(jià)格賣給金某1，金某1將30萬元現(xiàn)金通過張某1交給邵某某。2017年1月邵某某在寧陽縣華龍水業(yè)有限公司會(huì)議室內(nèi)，將其中的9.5萬元分給頂管機(jī)部分集資人，剩余20.5萬元被邵某某個(gè)人占有，用于個(gè)人支出。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審質(zhì)證，本院依法確認(rèn)的以下證據(jù)證實(shí)：
1、證人證言
證人張某1證言，證實(shí)2016年12月邵某某安排其將頂管機(jī)賣給金某1，得款30萬元，其中20.5萬元由邵某某支配。
2、被告人供述與辯解
被告人邵某某供述與辯解，其供認(rèn)2016年12月份其安排將頂管機(jī)賣給了金某1，金某1為此支付了30萬元的價(jià)款，這30萬元是金某1拿來的現(xiàn)金，由張某1送到其家里去的，后來其在開班子會(huì)議的時(shí)候，將沒有參與集資的趙某2、朱某軍借故支開，然后給參與集資的班子成員每人分了1萬元，給張某1分了1.5萬元。高某1這個(gè)錢其給她打電話說給她，也一直沒給她。剩余的參與集資的技術(shù)工人都沒有再分給他們這些錢。這樣賣頂管機(jī)的30萬元還結(jié)余20.5萬元，其準(zhǔn)備春節(jié)后分了。
5、2014年7月，寧某2因生意資金短缺向邵某某借款50萬元。邵某某安排高某1從頂管機(jī)小金庫工程款中支付給寧某210萬元（另40萬元在保存在秦某1處的寧陽縣華龍水業(yè)有限公司的材料款中支付）用于生意資金周轉(zhuǎn)。2017年1月，寧某2將50萬元借款本金及5萬元利息歸還給邵某某個(gè)人。從工程分公司頂管機(jī)工程款中支出的該10萬元被邵某某占為己有。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審質(zhì)證，本院依法確認(rèn)的以下證據(jù)證實(shí)：
1、證人證言
（1）證人高某1證言，證實(shí)2014年7月，邵某某給其打電話，讓其從頂管機(jī)利潤里給寧某2打10萬元，邵某某從電話里給其說了寧某2的農(nóng)業(yè)銀行賬戶，其就從農(nóng)商行里給寧某2打了10萬元，這10萬元寧某2和邵某某都沒有給其打過欠條，到了2016年年底邵某某讓其撕毀賬目的時(shí)候邵某某也沒有給其說過。
（2）證人寧某2證言，證實(shí)2014年7月借邵某某款50萬元，2016年底左右歸還，并支付5萬元利息。
2、書證
高某1尾號(hào)8353賬戶交易明細(xì)，證實(shí)2014年7月24日高某1分三次轉(zhuǎn)賬給寧某2農(nóng)業(yè)銀行賬戶，共計(jì)10萬元的事實(shí)。
3、被告人供述與辯解
被告人邵某某供述與辯解，其供認(rèn)大約在2014年7月寧某2向其借50萬元建敬老院，其安排高某1從頂管機(jī)工程款中拿出來10萬元支付給了寧某2。2017年3月份其安排金某1將寧某2借的50萬元要回來了，但是頂管機(jī)的賬目已經(jīng)不存在了，這個(gè)10萬元讓其本人占有。
6、2016年12月，寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程安裝分公司對(duì)外承包寧陽縣中水回用工程項(xiàng)目頂管機(jī)工程。2016年12月13日泰安魯岳建筑安裝工程有限公司提前支付工程分公司4萬元工程款給張某1。2017年3月邵某某安排張某1將該4萬元交給高某2，高某2將該款用于給邵某某個(gè)人在北京治病花費(fèi)。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審質(zhì)證，本院依法確認(rèn)的以下證據(jù)證實(shí)：
1、證人證言
（1）證人張某1證言，證實(shí)大約2017年3月，其從一個(gè)寧陽縣污水處理廠干項(xiàng)目的韓某那里要回來4萬元工程款，這4萬元工程款是2016年韓某用的其工程公司的頂管機(jī)的欠款，其去要來后，邵某某讓其把錢給高某2，其就通過銀行轉(zhuǎn)給了高某2。
（2）證人高某2證言，證實(shí)根據(jù)邵某某安排，2017年3月20日張某1將4萬元交給其，其又從孟某處拿1萬元，用于邵某某北京治病的事實(shí)。
（3）證人韓某證言，證實(shí)2016年12月泰安魯岳建筑安裝工程有限公司向?qū)庩柨h華龍水業(yè)有限公司下屬的工程安裝公司經(jīng)理張某1支付中水頂管工程款5萬元，后因管道壞了把老百姓的地淹了，張某1又退還給1萬元作為賠償?shù)氖聦?shí)。
2、書證
（1）張某1銀行交易明細(xì)，證實(shí)2016年12月13日泰安魯岳建筑安裝工程有限公司出納劉勝忠尾號(hào)4678賬戶轉(zhuǎn)賬給張某1農(nóng)業(yè)銀行尾號(hào)0487賬戶5萬元，2016年12月13日轉(zhuǎn)支韓某尾號(hào)8271賬戶5千元，2017年1月4日現(xiàn)支5千元，計(jì)1萬元。
（2）張某1、高某2銀行交易明細(xì)，證實(shí)2017年3月20日張某1尾號(hào)0487賬戶轉(zhuǎn)賬給高某2農(nóng)行尾號(hào)1977賬戶4萬元。
3、被告人供述與辯解
被告人邵某某供述與辯解，其供述還有一個(gè)4萬元，是張某1保管的頂管機(jī)工程款，在2017年3月其上北京看病的時(shí)候，讓張某1把這4萬元交給了高某2，這4萬元用于其在北京看病了。
（二)2008年1月至2012年12月期間，被告人邵某某安排時(shí)任后勤科長寧某1收取華龍公司門頭房租賃費(fèi)、家屬院水電費(fèi)、車庫費(fèi)等，該筆收入不計(jì)入公司正式賬目。2011年10月，被告人邵某某以處理費(fèi)用為由，從該筆款項(xiàng)中取走14.6萬元現(xiàn)金；2012年3月12日至7月18日，被告人邵某某以處理費(fèi)用為由，從該筆款項(xiàng)中取走12萬元現(xiàn)金借予馬某3，馬某3歸還后被被告人邵某某個(gè)人占有，以上兩次共計(jì)26.6萬元。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審質(zhì)證，本院依法確認(rèn)的以下證據(jù)證實(shí)：
1、證人證言
（1）證人寧某1證言，證實(shí)從2008年至2012年12月在其擔(dān)任寧陽縣華龍水業(yè)有限公司后勤科科長期間，邵某某安排其將公司收取的房屋租賃費(fèi)、水電費(fèi)、家屬院車庫款，共計(jì)180余萬元，這些收入沒有作財(cái)務(wù)收入，也沒有計(jì)入公司大帳。收入的這些錢其中退給公司多種經(jīng)營分公司廠房租賃費(fèi)7到8萬元，其他支付公司伙房費(fèi)用、處理公司日常公務(wù)支出等共計(jì)支出149萬余元，剩余款項(xiàng)后來交公司財(cái)務(wù)。
支出程序是都是邵某某直接找其或給其打電話，具體經(jīng)辦人拿著邵某某簽字的發(fā)票或支出白條，到其處來領(lǐng)錢，有時(shí)候邵某某直接讓其把錢給他，他自己寫個(gè)白條給其，其直接把現(xiàn)金交給邵某某，這些條既沒有經(jīng)辦人簽字，也沒有支出的附件。經(jīng)過其具體查閱其經(jīng)辦的支出手續(xù)，其中第19項(xiàng)，2011年4月4日邵某某給其寫了一張條為“合計(jì)10.23657萬元?！?，這個(gè)沒有給其附件，只是邵某某給其打了一張條，其就把錢給邵某某了。第二次是2011年10月7日，邵某某給其要了14.6萬元，其在采購申請單上填寫了一個(gè)處理費(fèi)用，邵某某在上面簽了字，也沒有給我附件，其給邵某某了14.6萬元的現(xiàn)金。第三次是2012年3月12日，邵某某讓其給他12萬元，我就在采購申請單上寫了12萬元的處理費(fèi)用，邵某某給其簽了字，其給邵某某了12萬元的現(xiàn)金。這三次一共是36.83657萬元的事實(shí)。
（2）證人高某2證言，證實(shí)2012年7月18日其根據(jù)邵某某安排，用自己的寧陽農(nóng)商行62×××88賬戶接受馬某4（馬某3之子）通過兗州谷村支行打款20萬元后，后分別轉(zhuǎn)給馬某3、張某5各10萬元，其不認(rèn)識(shí)馬某3和張某5。
（3）證人馬某3證言，證實(shí)2012年3月借邵某某款20萬元，于2012年7月歸還。
（4）證人馬某4情況說明，證實(shí)2012年7月18日按照其父馬某3的要求往高某2的農(nóng)商行賬戶打款20萬元。
2、書證
（1）寧某1經(jīng)手收取的未入賬門頭房租賃費(fèi)、水電費(fèi)等小金庫賬證材料，證實(shí)寧某1經(jīng)手收取的未入賬門頭房租賃費(fèi)、水電費(fèi)等款項(xiàng)收入、支出情況。其中第124、125頁采購申請單一張，內(nèi)容為“采購申請單科室、分公司：行政后勤科2011年10月6日處理費(fèi)用壹拾肆萬陸仟元整146000.00申請人寧某1邵某某”、（）據(jù)一張，內(nèi)容為：“2011年10月7日今（付）到費(fèi)用壹拾肆萬陸仟元整￥146000.00經(jīng)手人：寧某1”，證實(shí)從該小金庫中支付146000元；其中第139、140頁采購申請單一張，內(nèi)容為“采購申請單科室、分公司：行政物業(yè)科2012年3月12日處理費(fèi)用壹拾貳萬元整120000.00申請人：寧某1邵某某”、（）據(jù)一張，內(nèi)容為：“2012年3月12日今（付）到處理費(fèi)用壹拾貳萬元整￥120000.00經(jīng)手人：寧某1”，證實(shí)從該小金庫中支付120000元。
（2）高某2農(nóng)信社交易記錄，證實(shí)高某2農(nóng)商行尾號(hào)2288賬戶2012年7月18日從兗州谷村支行現(xiàn)金存入20萬元，于同日取款10萬元存入馬某3賬戶。
（3）馬某3、馬某4銀行交易記錄，證實(shí)馬某42012年7月18日現(xiàn)金存入高某2農(nóng)商行尾號(hào)2288賬戶20萬元。
3、被告人供述與辯解
被告人邵某某供述，其供認(rèn)2008年1月至2012年12月期間，邵某某安排時(shí)任后勤科長寧某1收取華龍公司門頭房租賃費(fèi)、家屬院水電費(fèi)、車庫費(fèi)等，該筆收入不計(jì)入公司正式賬目。2012年3月邵某某以處理費(fèi)用為由，安排寧某1從其管理的沒有入賬的房租、水電費(fèi)小金庫賬目中取走12萬元現(xiàn)金，其湊了20萬元借給了兗州的馬保國（即馬某3）。后來馬保國歸還給之后，一直到寧某1在2012年底交賬，我也沒有歸還給寧某1。2011年10月邵某某以處理費(fèi)用為由，安排寧某1從其管理的沒有入賬的房租、水電費(fèi)小金庫賬目中取走14.6萬元現(xiàn)金，處理有關(guān)費(fèi)用了。至于處理的什么費(fèi)用其現(xiàn)在想不起來了。
（三）2012年12月至2017年1月期間，邵某某安排后勤科孟某收取華龍公司門頭房租賃費(fèi)、家屬院水電費(fèi)等，該筆收入不計(jì)入公司正式賬目。2014年3月，被告人邵某某安排孟某將該款項(xiàng)中的14.65萬元，用于個(gè)人入股股本交公司財(cái)務(wù)；2017年3月，被告人邵某某將孟某賬外管理的房租、水電費(fèi)等款中1萬元個(gè)人占有，用于個(gè)人治病花費(fèi)，以上兩次共計(jì)15.65萬元。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審質(zhì)證，本院依法確認(rèn)的以下證據(jù)證實(shí)：
1、證人證言
（1）證人孟某證言，證實(shí)邵某某安排其從管理的家屬院水電費(fèi)以及門頭房租中支付邵某某股金14.65萬元和將收取的門頭租賃的保證金1萬元交給高某2用于邵某某看病花費(fèi)的事實(shí)。
（2）證人彭某1證言，證實(shí)邵某某投資款14.65萬元的收據(jù)是邵某某給她的并讓其放好，投資款的來源其不清楚的事實(shí)。
（3）證人張某2情況說明，證實(shí)其任華龍水業(yè)辦公室副主任，曾在日常交流中聽孟某提及過有門頭租賃戶的保證金需要退還。
（4）證人高某2證言，證實(shí)2017年2月，孟某當(dāng)時(shí)是華龍公司行政后勤科副科長，她那里有收的不入公司大帳的房租、水電費(fèi)等。2017年2月6日邵某某讓其跟著他去北京看病，邵某某安排其先從孟某那里拿1萬元。這1萬元用于邵某某在北京的看病支出，花費(fèi)的單據(jù)回來之后都交給邵某某了。
2、書證
（1）孟某經(jīng)手收取的未入賬門頭房租賃費(fèi)、水電費(fèi)等賬證材料，證實(shí)2009年3季度-2016年止，未入賬門頭房租賃費(fèi)、水電費(fèi)收入794932.10元，支出794932.10元，其中第16頁（）據(jù)一張，內(nèi)容為：“2017年2月6日今（借）到孟某現(xiàn)金壹萬元整￥10000.00經(jīng)辦人：高某2（北京）”；第17頁（）據(jù)一張，內(nèi)容為：“2014年3月5日今（收）到邵某某投資款壹拾肆萬陸仟伍佰元整￥146500.00華龍水業(yè)財(cái)物出納候”。
（2）寧陽縣華龍水業(yè)有限公司情況說明，證實(shí)邵某某投資款出資金額21.65萬元，2014年3月-2018年6月實(shí)際發(fā)放金額為97425元。
3、被告人供述與辯解
被告人邵某某供述，其供認(rèn)2012年12月至2017年1月期間，其安排后勤科孟某收取華龍公司門頭房租賃費(fèi)、家屬院水電費(fèi)等，該筆收入不計(jì)入公司正式賬目，為規(guī)避財(cái)務(wù)審計(jì)，邵某某安排孟某每年向華龍公司上交部分費(fèi)用，剩余收入由孟某管理，形成賬外資金，設(shè)立小金庫。2014年3月，華龍水業(yè)增加注冊資本金，其從孟某管理的沒有入賬的房租、水電費(fèi)小金庫中拿走14.65萬元，用于個(gè)人入股股本交公司財(cái)務(wù)，一直未歸還。2017年3月，其安排高某2從孟某管理的小金庫中取走1萬元用于本人去北京看病花費(fèi)。
二、關(guān)于挪用公款的事實(shí)
被告人邵某某任寧陽縣華龍水業(yè)有限公司黨支部書記、董事長兼總經(jīng)理期間利用職務(wù)上的便利，挪用公款80萬元借貸給他人進(jìn)行營利活動(dòng)和個(gè)人使用，超過三個(gè)月未還。其中：
1、2014年7月，個(gè)體經(jīng)營業(yè)者寧某2因生產(chǎn)經(jīng)營資金短缺向邵某某借款50萬元。7月24日，被告人邵某某安排高某1從頂管機(jī)工程款中支取10萬元；7月25日，安排秦某1從其保管的寧陽縣華龍水業(yè)有限公司材料款中支取40萬元，共計(jì)50萬元借予寧某2。2017年1月15日前，寧某2將50萬元借款本金及5萬元利息還予被告人邵某某。
2、2015年8月17日，被告人邵某某安排秦某1從其保管的寧陽縣華龍水業(yè)有限公司材料款中借給個(gè)體經(jīng)營業(yè)者馬某330萬元。用于支付馬某3其子馬某4個(gè)人購房款。2015年11月底，馬某3歸還30萬元現(xiàn)金。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審質(zhì)證，本院依法確認(rèn)的以下證據(jù)證實(shí)：
1、證人證言
（1）證人柳某證言，證實(shí)寧陽縣華龍水業(yè)有限公司在2013年有一個(gè)政府投資項(xiàng)目，項(xiàng)目名稱是寧陽縣寧曲路供水管網(wǎng)工程，是其從山東省發(fā)改委跑下來的，前期寧陽縣華龍水業(yè)有限公司已經(jīng)先期投資完成了這個(gè)項(xiàng)目，項(xiàng)目管材使用的是泰安三豐經(jīng)貿(mào)有限公司的管材，后期項(xiàng)目資金到位后，又按照招投標(biāo)的方式進(jìn)行了手續(xù)的完善。這個(gè)項(xiàng)目總資金大約1000多萬，上級(jí)撥款200多萬，剩余資金由華龍公司自籌。但是項(xiàng)目已經(jīng)完成了，為了得到上級(jí)的撥款就必須重新做一套手續(xù)，為此，公司開會(huì)研究由泰安同信招標(biāo)代理有限公司進(jìn)行工程施工及材料的招投標(biāo)，工程施工由泰安市安通供水工程有限公司承擔(dān)；所用管材由泰安三豐經(jīng)貿(mào)有限公司提供。有關(guān)的發(fā)票都是由泰安市安通供水工程有限公司和泰安三豐經(jīng)貿(mào)有限公司開具的，寧陽縣華龍水業(yè)有限公司根據(jù)這兩個(gè)公司開具的發(fā)票，將有關(guān)款項(xiàng)支付給這兩個(gè)公司，這兩個(gè)公司留下有關(guān)稅款和管理費(fèi)之后，再將剩余的款項(xiàng)返還給華龍公司。在完善完有關(guān)材料并將款項(xiàng)打給上述兩個(gè)公司之后，邵某某對(duì)其說，關(guān)于返還款的后續(xù)問題，你就不用管了。所以這個(gè)款項(xiàng)是什么時(shí)候返還的，如何返還的、返還了多少錢，其都不知道。
（2）證人沈某證言，證實(shí)因?qū)庩柨h寧曲路供水管網(wǎng)工程，為得到上級(jí)撥款，寧陽縣華龍水業(yè)有限公司需要泰安三豐經(jīng)貿(mào)公司開具管材發(fā)票。因?yàn)檫@個(gè)開具的發(fā)票并沒有實(shí)際的工程量和材料，所以對(duì)方收到款項(xiàng)入賬后，按照有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)繳納25%的稅款。這樣這兩個(gè)公司收到華龍公司支付的工程款和材料款在扣除25%的稅款后，應(yīng)當(dāng)將剩余的款項(xiàng)返還給華龍公司。
（3）證人高某1證言，證實(shí)根據(jù)邵某某安排經(jīng)手泰安三豐經(jīng)貿(mào)公司（秦某1）材料款126萬余元。
（4）證人金某1證言，證實(shí)根據(jù)邵某某安排經(jīng)手寧陽縣華龍水業(yè)有限公司款和找寧某2索要欠款的事實(shí)。
（5）證人秦某1證言，證實(shí)其系泰安市三豐經(jīng)貿(mào)有限公司法人代表。2012年的時(shí)候，三豐公司幫助寧陽縣華龍水業(yè)有限公司倒過一次賬。當(dāng)時(shí)華龍水業(yè)運(yùn)作了一個(gè)項(xiàng)目，需要借公司開發(fā)票，邵某某就找到其，因?yàn)槠涔井?dāng)時(shí)給華龍水業(yè)供了100多萬元的貨，沒有支付貨款，邵某某就要求其公司給寧陽縣華龍水業(yè)多開發(fā)票，華龍水業(yè)將開發(fā)票的款項(xiàng)打給三豐公司，三豐公司收到款以后，留下稅款再把剩余的錢返還給寧陽縣華龍水業(yè)。一開始是寧陽縣華龍水業(yè)有限公司副經(jīng)理柳某操作的，后來華龍公司把錢打到三豐公司賬上以后，邵某某給其打電話，讓其先不要把錢返還給華龍公司，并說如果別的華龍公司人員要這個(gè)錢的時(shí)候，讓他們找邵總。三豐公司給寧陽縣華龍公司開了共計(jì)500多萬元的發(fā)票。這500多萬元的發(fā)票按照25%扣了125萬多元的稅款，剩余370多萬元在其銀行卡里。大約在2014年，邵某某給其打電話，并給其提供銀行賬號(hào)，讓其把錢打到他提供的銀行賬戶里。他先后給其提供了兩張銀行賬號(hào)，第一次2014年7月25日，是一個(gè)叫寧某3的，郵政銀行卡號(hào)尾號(hào)為0779，轉(zhuǎn)了40萬元，是用的朋友尚某泰安銀行的手機(jī)銀行轉(zhuǎn)的，第二次2015年8月17日，一個(gè)叫馬某4的，賬戶尾號(hào)為9919，這一次讓我轉(zhuǎn)了30萬元，其中一部分是用的朋友尚某泰安銀行的手機(jī)銀行轉(zhuǎn)的。
（6）證人尚某情況說明，證實(shí)2014年7月15日，其按照秦某1的要求，用個(gè)人泰安銀行尾號(hào)7777在2014年7月25日轉(zhuǎn)賬給寧某3尾號(hào)0779九筆，共計(jì)40萬元。2015年8月17日，按照秦某1的要求，用其個(gè)人泰安銀行尾號(hào)為3049轉(zhuǎn)賬給馬某4尾號(hào)9919銀行賬戶四筆，共計(jì)182997元。
（7）證人寧某2證言，證實(shí)2014年7月向邵某某借款50萬元用于經(jīng)營，于2017年1月15日前歸還。
（8）證人高某1證言，證實(shí)2014年7月根據(jù)邵某某將頂管機(jī)工程款10萬元打到寧某2賬戶，未歸還。
（9）證人彭某1證言，證實(shí)2016年年底和金某1一起找寧某2要錢的事實(shí)。
（10）證人邵某證言，證實(shí)2017年年初，金某1交給其幾萬元，后又交給邵某某。
（11）證人寧某3情況說明一份，證實(shí)寧某22014年7月借邵某某款40萬元用于生產(chǎn)經(jīng)營，打到其銀行卡上的事實(shí)。
（12）證人馬某3證言，證實(shí)2015年7月借邵某某款30萬元用于其子馬某4購買房子，于2015年11月底歸還的事實(shí)。
（13）證人馬某4證言，證實(shí)2015年8月，其因?yàn)橘徺I房子其父親馬某3幫其借了30萬元，這30萬元是直接打到其本人的農(nóng)業(yè)銀行賬戶上的事實(shí)。
2、書證
（1）尚某銀行交易明細(xì)，證實(shí)尚某尾號(hào)7777泰安銀行卡在2014年7月25日轉(zhuǎn)賬給寧某3尾號(hào)0779銀行賬號(hào)九筆，共計(jì)40萬元。尚某尾號(hào)3049泰安銀行卡在2015年8月17日轉(zhuǎn)賬給馬某4尾號(hào)9919賬戶四筆，共計(jì)182997元。
（2）高某1農(nóng)信社銀行交易記錄，證實(shí)高某1尾號(hào)8353農(nóng)商銀行卡2014年7月24日轉(zhuǎn)入寧某2賬戶款3筆，計(jì)10萬元。
（3）寧某3中國銀行交易記錄，證實(shí)寧某3尾號(hào)3735中國銀行賬戶2014年7月25日轉(zhuǎn)入九筆款，計(jì)40萬元。
（4）金某1農(nóng)業(yè)銀行交易記錄，證實(shí)金某1尾號(hào)9969農(nóng)業(yè)銀行賬戶2017年1月15日由寧某2轉(zhuǎn)入21萬元。
（5）秦某1銀行交易記錄，證實(shí)秦某1尾號(hào)1111賬戶2015年8月17日轉(zhuǎn)賬給馬某4尾號(hào)9919賬戶三筆款，計(jì)99903元。
（6）馬某4銀行交易記錄，證實(shí)馬某4尾號(hào)9919賬戶2015年8月17日網(wǎng)銀轉(zhuǎn)入七筆款，計(jì)30萬元。
（7）企業(yè)信息，證實(shí)泰安市圣殿工貿(mào)有限公司為有限責(zé)任公司（自然人投資或控股），法定代表人寧某2。
（8）商品房買賣合同、兗州茂昌世紀(jì)置業(yè)有限公司賬證、馬某4銀行交易明細(xì)，證實(shí)馬某4與兗州茂昌世紀(jì)置業(yè)有限公司2016年4月21日簽訂購房合同，從2015年5月15日開始交購房款。
3、被告人供述與辯解
被告人邵某某供述，其供認(rèn)2014年7月，寧某2向其借款50萬元，其安排秦某1在三豐公司應(yīng)該返回給華龍水業(yè)的材料款中，往寧某2提供的賬戶中打了40萬元。同時(shí)，又安排高某1在頂管機(jī)工程款中往寧某2提供的賬戶中打10萬元，合計(jì)50萬元。后經(jīng)多次催要，寧某2一直推脫不還。一直到2017年1月，其安排金某1和家屬彭某1一起去找寧某2才要回來這50萬元借款，并要了5萬元利息。其用其中的40萬元?dú)w還了華龍水業(yè)材料款，另10萬元我沒有再給高某1。另外，在2015年8月兗州回民馬某3給其打電話借錢30萬元給他兒子買房子用，其就安排秦某1在應(yīng)該返還寧陽縣華龍水業(yè)有限公司材料款中將30萬元打到馬某3提供的賬戶中，這30萬元用了4個(gè)月，于2015年12月底以現(xiàn)金的方式歸還給了其。其在2017年1月，將這30萬元交到了華龍水業(yè)財(cái)務(wù)科，作為秦某1公司返還的材料款。
三、關(guān)于受賄的事實(shí)
被告人邵某某任寧陽縣華龍水業(yè)有限公司黨支部書記、董事長兼總經(jīng)理期間，利用職務(wù)上的便利，索取和非法收受他人財(cái)物折合人民幣22.0699萬元。為他人謀取利益。
（一）為北京好佳運(yùn)投資管理有限公司寧陽縣好運(yùn)家園項(xiàng)目自來水安裝、減免繳納自來水配套費(fèi)謀取利益。2014年10月至2018年5月，北京好佳運(yùn)投資管理有限公司為被告人邵某某支付個(gè)人房屋裝修費(fèi)、家具款等共計(jì)134699元。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審質(zhì)證，本院依法確認(rèn)的以下證據(jù)證實(shí)：
1、證人證言
（1）證人孫某1證言，證實(shí)為安裝自來水、減免繳納自來水配套費(fèi)，2014年10月至2018年5月，北京好佳運(yùn)投資管理有限公司為邵某某支付個(gè)人房屋裝修費(fèi)、家具款、茅臺(tái)酒等共計(jì)141199元，2018年春節(jié)前，邵某某將裝修房子等涉及他的賬目單據(jù)找出來要走的事實(shí)。
（2）證人馬某2證言，證實(shí)2018年4月根據(jù)邵某某安排將一箱茅臺(tái)酒拉到濟(jì)南，送給醫(yī)院的一個(gè)醫(yī)生。
（3）證人王某4情況說明，證實(shí)孫某12014年6月在歐洲花1000多歐元購買手表一塊，后來記得孫某1曾說過這塊表買回去是送給寧陽的朋友的事實(shí)。
（4）證人孫某2情況說明，證實(shí)2015年12月份左右，根據(jù)孫某1安排從臨沂發(fā)來一臺(tái)留聲機(jī)，送到邵某某家。
（5）證人張某3情況說明，證實(shí)根據(jù)孫某1安排，2014年找吳某2給邵某某裝修房子的事實(shí)。
（6）證人吳某2情況說明，證實(shí)經(jīng)張某3介紹，2014年8月裝修寧某522號(hào)樓1單元302室，與孫某1簽訂合同。
（7）證人秦某2情況說明，證實(shí)2017年5月根據(jù)孫某1安排，將涉及邵某某的支付費(fèi)用單據(jù)交給孫某1。
（8）證人周某2情況說明，證實(shí)2017年5月根據(jù)孫某1安排，將涉及邵某某的支付費(fèi)用單據(jù)交給孫某1。
2、書證
（1）好運(yùn)家園項(xiàng)目支付邵某某款項(xiàng)明細(xì)表（經(jīng)孫某1簽字確認(rèn)），證實(shí)好運(yùn)家園項(xiàng)目支付寧某5邵某某房屋裝修款、北京看病花費(fèi)、餐費(fèi)、現(xiàn)金、留聲機(jī)、加濕器、茅臺(tái)酒款等共計(jì)156995元。
（2）好運(yùn)家園項(xiàng)目支付邵某某款項(xiàng)明細(xì)表（經(jīng)邵某某簽字確認(rèn)），證實(shí)好運(yùn)家園項(xiàng)目支付寧某5邵某某房屋裝修款、北京看病花費(fèi)、現(xiàn)金、留聲機(jī)、加濕器、茅臺(tái)酒款等共計(jì)141199元。
（3）匯款業(yè)務(wù)憑單，證實(shí)2018年8月6日孫某2尾號(hào)8489賬戶匯入劉娟尾號(hào)8177賬戶10800元。
（4）裝修合同2頁，證實(shí)孫某1代表北京好佳運(yùn)投資管理有限公司與吳某2代表北京嘉和日盛裝飾寧陽分公司簽訂寧某5一套樓房裝修合同，合同工程造價(jià)為32640元。
（5）好運(yùn)家園項(xiàng)目支付邵某某款項(xiàng)明細(xì)表（經(jīng)秦某2、周某2簽字確認(rèn)）、收據(jù)24張（其中餐費(fèi)930元、寧某5地板預(yù)付款500元、寧某5壁紙款1100元、寧某5推拉門預(yù)付款2000元、寧某522#1-302裝修款30119元、禮品4800元、寧某5中期款11400元、瓷磚加人工費(fèi)15500元、寧某5裝修電料款2340元、寧某5裝修支出款2836元、瑞士表29787元（其中注明華龍邵總12600元）、自來水現(xiàn)金2100元、寧某5裝修費(fèi)用8320元、寧某5裝修晾衣架260元、寧某5室內(nèi)金凱德門款2000元、寧某5櫥柜款350元、留聲機(jī)6000元、自來水邵總母親生日6000元、自來水邵餐費(fèi)400元、自來水邵餐費(fèi)1390元、衣服（南站）1600元、自來水公司北京話費(fèi)3400元、同仁醫(yī)院款9800元、北京邵餐費(fèi)976元）、收條（今收到櫥柜款壹萬肆仟伍佰元周延坤2014.9.15孫某12014.9.16邵某某家）、發(fā)票（旅店業(yè)1800元）、收據(jù)（家具500元）、POS機(jī)小票（976元）、PSO機(jī)小票（9800元）、怡然堂藥店小票（雷某單抗注射液9800元）、記賬憑證、訂貨單等，證實(shí)寧陽縣好運(yùn)家園項(xiàng)目支付邵某某款項(xiàng)計(jì)141415元。
（6）關(guān)于寧陽縣城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)文件，證實(shí)有關(guān)收取供水配套費(fèi)的規(guī)定。
（7）寧陽縣價(jià)格認(rèn)證中心價(jià)格認(rèn)定不予受理通知書兩份，證實(shí)根據(jù)規(guī)定，對(duì)寧陽縣金某寧某522號(hào)樓1單元301室的裝修價(jià)格有記賬憑證、相關(guān)票據(jù)等材料能證實(shí)其價(jià)格明確，無需進(jìn)行價(jià)格認(rèn)定；另一份證實(shí)好運(yùn)家園項(xiàng)目送給邵某某的留聲機(jī)、加濕器因無購置發(fā)票、具體型號(hào)等關(guān)鍵參數(shù)，無法認(rèn)定其價(jià)格。（留聲機(jī)、加濕器價(jià)值未指控）
3、被告人供述與辯解
被告人邵某某的供述，證實(shí)邵某某為北京好佳運(yùn)投資管理有限公司寧陽縣好運(yùn)家園項(xiàng)目自來水安裝、減免繳納自來水配套費(fèi)謀取利益，先后接受北京好佳運(yùn)投資管理有限公司房屋裝修、家具、茅臺(tái)酒、現(xiàn)金等共計(jì)約15萬余元的事實(shí)。
（二）為徐某1謀取在工程承攬方面的利益，2015年8月，被告人邵某某要求徐某1支付應(yīng)有其本人購買紅木家具的款項(xiàng)7萬元。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審質(zhì)證，本院依法確認(rèn)的以下證據(jù)證實(shí)：
1、證人證言
（1）證人徐某1證言，證實(shí)其從2006年開始給寧陽縣華龍水業(yè)有限公司干工程。每年的工程量大約有幾十萬元。大約是在2015年夏天，邵某某給其打電話讓其給他支付紅木家具款說是7萬元，他說購買紅木家具的地點(diǎn)是在伏山鎮(zhèn)南頭路東伏山鎮(zhèn)國稅所以南一個(gè)紅木家具廠里，其就帶著7萬元的現(xiàn)金到了邵某某指定的地方將款交給了紅木家具廠女老板。
（2）證人薛某2證言，證實(shí)其2004大專畢業(yè)后進(jìn)入寧陽縣福星紅木家具廠工作，擔(dān)任銷售經(jīng)理。2015年夏天邵某某從廠里購買紅木家具一套，價(jià)值7萬元的事實(shí)。
2、被告人供述與辯解
被告人邵某某的供述，證實(shí)邵某某為徐某1在工程承攬方面的利益，讓徐某1支付紅木家具款70000元的事實(shí)。
（三）為個(gè)體經(jīng)營業(yè)者金某1謀取在工程方面的利益，2018年4月，在被告人邵某某因病住院期間，金某1送給被告人邵某某現(xiàn)金1萬元。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審質(zhì)證，本院依法確認(rèn)的以下證據(jù)證實(shí)：
1、證人證言
（1）證人金某1證言，證實(shí)為感謝邵某某幫忙，2018年4月份，邵某某在濟(jì)南住院治病的時(shí)候，其去濟(jì)南軍區(qū)總醫(yī)院送給他1萬元現(xiàn)金的事實(shí)。
（2）證人彭某1證言，證實(shí)金某12018年4月送給邵某某1萬元的事實(shí)。
2、被告人供述與辯解
被告人邵某某供述，調(diào)查階段，其供認(rèn)為個(gè)體經(jīng)營業(yè)者金某1謀取在工程方面的利益，收受其現(xiàn)金1萬元，庭審時(shí)否認(rèn)收到過金運(yùn)法1萬元的事實(shí)。
（四）泰安市融錦置業(yè)有限公司為尋求供水方面的照顧，2018年5月，在被告人邵某某因病住院期間，該公司總經(jīng)理季某送給被告人邵某某現(xiàn)金0.6萬元。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審質(zhì)證，本院依法確認(rèn)的以下證據(jù)證實(shí)：
1、證人證言
（1）證人季某證言，證實(shí)其任泰安市融錦置業(yè)有限公司法人，為尋求供水方面的照顧，2018年4、5月份邵某某在住院治病的時(shí)候，其去濟(jì)南軍區(qū)總醫(yī)院送給邵某某0.6萬元的事實(shí)。
（2）證人趙某1情況說明，證實(shí)為尋求供水方面的照顧，季某2018年4、5月份送給邵某某0.6萬元。
2、物證
在邵某某住處搜查出的信封一個(gè)，上寫：“泰安融錦置業(yè)祝早日康復(fù)”。
3、被告人供述與辯解
被告人邵某某供述，證實(shí)在其住院治病期間，泰安市融錦置業(yè)有限公司向其送現(xiàn)金0.6萬元的事實(shí)。
2018年12月3日，被告人邵某某到泰安市留置場所接受調(diào)查。
2018年12月5日，寧陽縣監(jiān)察委員會(huì)凍結(jié)被告人邵某某尾號(hào)6878賬戶資金723337.75元；同年12月27日，寧陽縣監(jiān)察委員會(huì)將涉案魯Ｊ×××**奧迪轎車一輛扣押；2019年1月9日，周某1將100萬元退交寧陽縣監(jiān)察委員會(huì)；現(xiàn)以上涉案款物已移送本院。
全案綜合證據(jù)：
1、案件來源及調(diào)查經(jīng)過一份，證實(shí)被告人邵某某涉嫌職務(wù)犯罪一案，系省市紀(jì)委交寧陽縣紀(jì)委辦理，2018年10月17日，寧陽縣紀(jì)委對(duì)其立案審查，同年12月3日，經(jīng)寧陽縣監(jiān)察委員會(huì)同意并報(bào)泰安市紀(jì)委、監(jiān)察委員會(huì)批準(zhǔn)，對(duì)其涉嫌職務(wù)違法問題立案調(diào)查并其采取留置措施。
2、被告人邵某某戶籍證明一份，證實(shí)案發(fā)時(shí)邵某某已達(dá)完全刑事責(zé)任年齡。
3、被告人邵某某相關(guān)任職文件，證實(shí)寧陽縣水務(wù)局于2007年12月17日提名被告人邵某某任寧陽縣華龍水業(yè)有限公司董事、董事長；任中共寧陽縣華龍水業(yè)有限公司支部委員會(huì)書記。
4、寧陽縣委組織部文件，證實(shí)2009年1月9日決定將縣水務(wù)局黨委管理的寧陽縣華龍水業(yè)有限公司黨支部劃歸現(xiàn)建設(shè)局黨委管理。
5、寧陽縣建設(shè)局文件，證實(shí)寧陽縣建設(shè)局2008年3月24日決定，邵某某任中共寧陽縣華龍水業(yè)有限公司支部委員會(huì)委員、書記。
6、被告人邵某某簡歷，寧陽縣華龍水業(yè)有限公司董事會(huì)決議、股東會(huì)決議、關(guān)于邵某某任職情況的說明，證實(shí)被告人邵某某于2008年2月15日任寧陽縣華龍水業(yè)有限公司董事長、總經(jīng)理。
7、寧陽縣人民政府關(guān)于同意《寧陽縣自來水公司產(chǎn)權(quán)制度改革實(shí)施方案》的批復(fù)及審批文件、寧陽縣華龍水業(yè)有限公司關(guān)于增加公司注冊資本金的請示與批復(fù)文件、寧陽縣華龍水業(yè)有限公司營業(yè)執(zhí)照（副本）、企業(yè)信息，證實(shí)寧陽縣華龍水業(yè)有限公司成立于2001年9月，是原寧陽縣自來水公司進(jìn)行產(chǎn)權(quán)制度改革重組的國有控股的有限責(zé)任公司，國資比例50.81%。
以上3-7項(xiàng)證據(jù)證實(shí)被告人邵某某為國家機(jī)關(guān)委派到國有控股公司從事公務(wù)的人員。
8、寧陽縣華龍水業(yè)有限公司情況說明、財(cái)務(wù)管理制度，證實(shí)該公司2018年以前財(cái)務(wù)管理依據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，2018年1月制定財(cái)務(wù)管理制度。
被告人邵某某的上述犯罪事實(shí)，證據(jù)確實(shí)、充分，足以認(rèn)定。
本院針對(duì)被告人邵某某的辯解及控辯雙方爭議的問題綜合分析評(píng)判如下：
1、關(guān)于被告人身份問題。根據(jù)《刑法》第九十三條規(guī)定，國家工作人員，是指國家機(jī)關(guān)中從事公務(wù)的人員。國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體中從事公務(wù)的人員和國家機(jī)關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位委派到非國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體從事公務(wù)的人員，以及其他依照法律從事公務(wù)的人員，以國家工作人員論。本案中，寧陽縣華龍水業(yè)有限公司是原寧陽縣自來水公司進(jìn)行產(chǎn)權(quán)制度改革重組的國有控股的有限責(zé)任公司，被告人邵某某系經(jīng)寧陽縣水務(wù)局提名，寧陽縣華龍水業(yè)有限公司股東會(huì)選舉任公司董事、董事長，其屬于國有控股公司從事公務(wù)的人員，其作為貪污罪、挪用公款罪、受賄罪的犯罪主體適格，辯護(hù)人認(rèn)為邵某某不屬于國家工作人員或以國家工作人員論的辯護(hù)意見，本院不予采納。
2、關(guān)于案涉頂管機(jī)收益款項(xiàng)性質(zhì)問題。雖然有證據(jù)證實(shí)頂管機(jī)系由被告人邵某某等人集資購買，但本院認(rèn)為，判斷頂管機(jī)收益款的性質(zhì)不能僅從購買資金來源界定，而應(yīng)從購買目的、運(yùn)行模式、利益分配來綜合分析判定。本案中，頂管機(jī)是工程公司城區(qū)管網(wǎng)改造工程所需要（購買前需租賃外單位），以當(dāng)時(shí)華龍公司的財(cái)務(wù)狀況完全有能力購買頂管機(jī)，被告人邵某某供認(rèn)“購買頂管機(jī)的目的是為了給副總以上高管發(fā)福利，處理公司一些不好處理的費(fèi)用”，在此目的支配下，邵某某作為公司董事長、總經(jīng)理，決定由公司班子成員、操作頂管機(jī)的技術(shù)工人集資購買；從頂管機(jī)的運(yùn)行模式看，該頂管機(jī)系由工程分公司負(fù)責(zé)管理、使用，以他人名義開具發(fā)票將款項(xiàng)從工程分公司賬目中套出，后由分公司會(huì)計(jì)單獨(dú)管理，形成“賬外賬”，該款項(xiàng)扣除頂管機(jī)運(yùn)行所需費(fèi)用外，支出由邵某某個(gè)人決定。綜合以上事實(shí)，本院認(rèn)為，頂管機(jī)雖系集資購買，但其主要目的系用于套取公司公款用于個(gè)人支配，系以合法外衣掩蓋謀取非法利益的手段，頂管機(jī)的“收益”具有公共財(cái)產(chǎn)的屬性。被告人利用職務(wù)上的便利，采取侵吞、騙取手段非法占有頂管機(jī)的款項(xiàng)，及挪用頂管機(jī)的款項(xiàng)借貸給他人使用，超過三個(gè)月未還，符合貪污罪、挪用公款罪的犯罪構(gòu)成，分別構(gòu)成貪污罪、挪用公款罪，被告人及其辯護(hù)人認(rèn)為不構(gòu)成犯罪的意見本院不予采納。
關(guān)于指控貪污寧某1管理的“小金庫”26.6萬元問題。在案證據(jù)寧某1證言、被告人簽字的“采購申請單”（品名欄中載明：處理費(fèi)用）以及證人高某2、馬某3證言相互印證，足以認(rèn)定，被告人邵某某具有貪污本款項(xiàng)的主客觀要件，該辯護(hù)意見本院不予采納。關(guān)于指控貪污孟某管理的“小金庫”15.65萬元問題，經(jīng)查，2014年3月，寧陽縣華龍水業(yè)有限公司增資入股，邵某某應(yīng)交股金14.65萬元，其安排孟某先替其交上，然后將孟某交款的收據(jù)要走，后該款一直未歸還孟某，該事實(shí)有孟某、彭某1證言及在被告人家中搜查出的收款收據(jù)證實(shí)，邵某某安排高某2從孟某處拿1萬元用于其在北京的看病花費(fèi)，該事實(shí)有孟某、高某2證言及其偵查階段供述證實(shí)，被告人辯解及辯護(hù)人辯護(hù)意見與事實(shí)不符，不予采信。關(guān)于邵某某主張其與秦某1之間系債權(quán)債務(wù)關(guān)系的辯解及其辯護(hù)人主張的秦某1保管的寧陽縣華龍水業(yè)有限公司的226.922798萬元工程款于2017年返還給寧陽縣華龍水業(yè)有限公司時(shí)未扣除邵某某安排其于2014年和2015年分別轉(zhuǎn)給寧某240萬元和馬某3之子馬某430萬元，推出該70萬元系邵某某與秦某1個(gè)人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，指控邵某某挪用公款的事實(shí)不成立的辯護(hù)意見，本院認(rèn)為，秦某1證實(shí)該70萬元均是按照邵某某的要求用工程材料款打入他人賬戶，其不認(rèn)可系借其個(gè)人款，秦某1返還寧陽縣華龍水業(yè)有限公司工程材料款是否扣除70萬元，并不必然推出邵某某與秦某1之間系債權(quán)債務(wù)關(guān)系，對(duì)該辯護(hù)意見，不予采信。關(guān)于對(duì)指控受賄罪中接受北京好佳運(yùn)投資管理有限公司為其支付房屋裝修、家具款13.4699萬元，向徐某1索要紅木家具款7萬元，沒有事實(shí)和法律依據(jù)，證據(jù)不足的辯護(hù)意見，經(jīng)查，該兩起事實(shí)有證人孫某1、馬某2、張某3、秦某2、周某2、徐某1、薛某2以及好運(yùn)家園支付邵某某款項(xiàng)明細(xì)表、樓房裝修合同、孫某2匯款業(yè)務(wù)憑單等證據(jù)互相印證，被告人邵某某亦簽字確認(rèn)，依法應(yīng)予認(rèn)定；被告人辯稱對(duì)金某1到醫(yī)院探望留下的慰問金1萬元，屬于人之常情，本院認(rèn)為，雙方雖有親戚關(guān)系，但更存在業(yè)務(wù)上的往來，金某1證實(shí)系為了感謝邵某某在購買頂管機(jī)及承接華龍水業(yè)頂管工程給予的幫助，另外以1萬元探望病人亦超出常情，本院不予采信。被告人邵某某辯稱關(guān)于季某所送0.6萬元的事實(shí)，其與季某并不認(rèn)識(shí)，經(jīng)審理認(rèn)為，趙某1證實(shí)其所在東關(guān)社區(qū)引進(jìn)泰安融錦花園項(xiàng)目，開發(fā)商季某稱工地開口需要找自來水公司，季某證實(shí)系為了以后能讓邵某某照顧一下，因此該0.6萬元亦應(yīng)認(rèn)定為受賄，該辯解辯護(hù)意見不予采納。
關(guān)于辯護(hù)人以被告人的全部“訊問筆錄”明顯存在指供、誘供，公訴機(jī)關(guān)未提供同步錄音錄像資料，申請作為非法證據(jù)排除問題，本院認(rèn)為，在案證據(jù)不能證實(shí)被告人“訊問筆錄”系在受強(qiáng)迫、引誘的情況下形成，辯護(hù)人亦未提供相關(guān)線索或材料，監(jiān)察機(jī)關(guān)取證程序合法，對(duì)辯護(hù)人非法證據(jù)排除申請依法應(yīng)予駁回。
綜上，被告人邵某某作為國家工作人員，利用職務(wù)上的便利，侵吞公共財(cái)物，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成貪污罪；利用職務(wù)上的便利，挪用公款借貸給他人進(jìn)行營利活動(dòng)和個(gè)人使用、超過三個(gè)月未還，數(shù)額較大，其行為構(gòu)成挪用公款罪；利用職務(wù)上的便利非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成受賄罪，應(yīng)分別以貪污罪、挪用公款罪、受賄罪追究其刑事責(zé)任。公訴機(jī)關(guān)指控的罪名成立，本院依法予以確認(rèn)。被告人邵某某歸案后能如實(shí)供述大部分犯罪事實(shí)，雖對(duì)犯罪行為的性質(zhì)有辯解，但依法構(gòu)成坦白情節(jié)，可以從輕處罰。被告人邵某某一人犯數(shù)罪，依法應(yīng)數(shù)罪并罰。根據(jù)本案的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)，以及對(duì)社會(huì)的危害程度，依照《中華人民共和國刑法》第三百八十二條第二款、第三百八十三條第一款第（二）項(xiàng)、第二款，第三百八十四條第一款、第三百八十五條第一款、第三百八十六條、第九十三條第二款、第六十七條第三款、第六十九條第一款、第三款，第六十四條，《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第二條第一款、第六條、第十二條、第十三條、第十五條第一款、第十八條、第十九條第一款之規(guī)定，判決如下：
一、被告人邵某某犯貪污罪，判處有期徒刑七年，并處罰金人民幣二十五萬元；犯挪用公款罪，判處有期徒刑二年；犯受賄罪，判處有期徒刑三年，并處罰金人民幣二十萬元；決定執(zhí)行有期徒
刑十年，并處罰金人民幣四十五萬元。（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2018年12月3日起至2028年12月2日止）（罰金于本判決生效后十日內(nèi)向本院繳納）
二、扣押在案的贓款172.333775萬元、魯Ｊ×××**奧迪轎車一輛，其中132.6616萬元及車輛退還寧陽縣華龍水業(yè)有限公司；22.0699萬元，予以沒收，上繳國庫；其余贓款待判決生效后依法處理。
如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過本院或者直接向山東省泰安市中級(jí)人民法院提出上訴。書面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本三份。
審 判 長 董道山
審 判 員 朱仲鋒
人民陪審員 梁軍政
二〇一九年十一月十三日
書 記 員 曹辰陽
