發(fā)文機關國務院三峽工程建設委員會
發(fā)文日期1997年03月14日
時效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號國三峽委發(fā)辦字〔1997〕10號
施行日期1997年03月14日
效力級別國務院規(guī)范性文件
（國三峽委發(fā)辦字［1997］10號）
中國長江三峽工程開發(fā)總公司：
現(xiàn)印發(fā)《三峽樞紐工程年度投資結余使用管理暫行辦法》，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中有什么問題，請及時反映。
國務院三峽工程建設委員會
一九九七年三月十四日
三峽樞紐工程年度投資結余使用管理暫行辦法
根據(jù)國務院三峽工程建設委員會《關于三峽樞紐工程投資結余及預提留成收入報告的批復》（國三峽委發(fā)辦字［1996］14號）文精神，為加強年度投資結余的管理，特制定本辦法。
一、 三峽工程采用靜態(tài)控制、動態(tài)管理的投資管理模式。中國長江三峽工程開發(fā)總公司（下稱三峽總公司）應按照這一管理模式和國家批準的靜態(tài)投資概算，根據(jù)總量控制、合理調整的原則，盡快編制完成三峽樞紐工程總執(zhí)行概算，作為控制投資、計算投資結余的依據(jù)。
二、 三峽樞紐工程年度投資結余由國務院三峽工程建設委員會（下稱建設委員會）審定并批復。投資結余經(jīng)建設委員會核批后，方可列入財務決算。
三、 以執(zhí)行概算為基礎計算年度投資結余只是執(zhí)行過程中暫時的結余。因此，除建設委員會批準的三峽總公司可預提部分外，三峽工程建設期間，年度投資結余原則上只能用于三峽樞紐工程項目間的內部調整（以豐補歉）。資金使用上，可用于三峽工程材料、設備、施工預付款等流動周轉性資金，以減少計劃安排上綜合費用支出?！ ∪龒{工程竣工投資節(jié)余使用按國家有關規(guī)定執(zhí)行。
四、 要嚴格控制把投資結余用于三峽工程概算以外的投資。必須進行這類投資時，要限制在與三峽工程有關的項目。其使用程序是： 1．三峽總公司提出投資可行性、總額度、回報辦法和投資風險分析，報建設委員會批準。
屬于借款性質的，應明確還款期限、利率水平。
屬于股本金投入的，應作出投資回報水平分析。
三峽總公司應依法參與所投資項目的管理。
2．三峽總公司每年底提出投資結余用于三峽工程概算外項目等用途的下一年度計劃，經(jīng)年底計劃資金協(xié)調會審定后報建設委員會審批。
五、 三峽總公司對年度投資結余應建立專帳管理，年底向建設委員會報送投資結余使用報表，并接受審計和有關部門在立項、使用上的檢查、監(jiān)督。
六、 本辦法適用于三峽工程建設期間年度投資結余的管理。三峽總公司預提的10%投資結余的使用管理由三峽總公司另行制訂管理辦法，報建設委員會備案。
七、 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
