案由 貪污 受賄
案號(hào) （2019）吉24刑初15號(hào)
吉林省延邊朝鮮族自治州人民檢察院以延州檢職檢刑訴〔2019〕2號(hào)起訴書(shū)指控被告人李某某1犯貪污罪、受賄罪、被告人李某2犯貪污罪于2019年5月9日向本院提起公訴。本院于同年5月10日立案受理，并依法組成合議庭于2019年6月19日公開(kāi)開(kāi)庭進(jìn)行了審理。延邊朝鮮族自治州人民檢察院指派檢察員崔國(guó)峰出庭支持公訴。被告人李某某1及其辯護(hù)人車(chē)艷姬、被告人李某2及其辯護(hù)人李文到庭參加訴訟?，F(xiàn)已審理終結(jié)。
吉林省延邊朝鮮族自治州人民檢察院指控：
一、被告人李某某1、李某2共同貪污事實(shí)
2005年5月至2014年10月期間，被告人李某某1利用琿春市水利局局長(zhǎng)的職務(wù)便利，伙同被告人李某2從琿春市洪禹水利開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)洪禹公司）套取公款后，非法占有共1153170.64元，用于清償賭債。
（一）2005年5月李某某1利用職務(wù)便利，伙同李某2爭(zhēng)取水利工程項(xiàng)目、辦理手續(xù)需要用錢(qián)的名義讓李某2解決20萬(wàn)元，并指使財(cái)務(wù)處理好。李某2向劉XX(1)借款20萬(wàn)元現(xiàn)金交給李某某1使用，李某某1用于賭博等個(gè)人消費(fèi)。2006年1月，李某2采取虛購(gòu)解放牌翻斗車(chē)的方式，從洪禹公司施工的“老龍口砂石骨料篩分項(xiàng)目部”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)老龍口項(xiàng)目部）套取8萬(wàn)元；2006年4月，采取虛開(kāi)油票的方式從洪禹公司套取15萬(wàn)元，用于歸還欠劉XX(1)的借款及利息。
（二）2006年1月，李某某1利用職務(wù)便利，伙同李某2著急用錢(qián)名義，讓李某2向李XX(2)實(shí)際經(jīng)營(yíng)的琿春市糧油食品有限公司轉(zhuǎn)賬20萬(wàn)元，用于清償賭債，并指使財(cái)務(wù)處理好。李某2明知老龍口項(xiàng)目部和琿春市糧油食品有限公司之間沒(méi)有正常經(jīng)濟(jì)往來(lái)的情況下，虛構(gòu)往來(lái)的名義向李XX(2)公司轉(zhuǎn)賬20萬(wàn)元。
（三）2006年9月至2007年12月，李某某1利用職務(wù)便利，伙同李某2從洪禹公司施工的老龍口項(xiàng)目部報(bào)銷(xiāo)李某某1個(gè)人醫(yī)療費(fèi)及其兒子李某2的飛機(jī)票共計(jì)10770元。
2007年7月至2008年5月，李某某1利用職務(wù)便利，伙同李某2將其境外賭博期間的費(fèi)用在洪禹公司報(bào)銷(xiāo)，共計(jì)32079.64元。
（四）2007年9月，李某某1利用職務(wù)便利，伙同李某2以跑項(xiàng)目用錢(qián)的名義，從洪禹公司施工的“春化鎮(zhèn)草帽堤防水毀修復(fù)工程”中套取15萬(wàn)元，轉(zhuǎn)賬至李XX(2)經(jīng)營(yíng)的琿春市綠禾糧油商貿(mào)有限公司，用于清償賭債。
（五）2007年9月，李某某1利用職務(wù)便利，伙同李某2以跑項(xiàng)目的名義，從洪禹公司施工的“吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)琿春河綜合治理項(xiàng)目部”中套取25萬(wàn)元，轉(zhuǎn)賬至李XX(2)經(jīng)營(yíng)的琿春市綠禾糧油商貿(mào)有限公司，用于清償賭債。
（六）2010年12月至2014年10月，李某某1利用職務(wù)便利，伙同李某2以洪禹公司施工的老龍口項(xiàng)目部的債權(quán)債務(wù)由自己處理的名義，將李某2從老龍口項(xiàng)目部多套取的共310321元占為己有，用于清償賭債。
二、被告人李某某1個(gè)人貪污事實(shí)
2006年6月至2009年7月，李某某1利用職務(wù)便利，從琿春市水利局下屬部門(mén)琿春市水土保持監(jiān)督管理辦公室報(bào)銷(xiāo)個(gè)人及他人賭博期間產(chǎn)生的費(fèi)用共計(jì)49010.70元。
三、被告人李某某1受賄事實(shí)
2009年9月，李某某1利用職務(wù)便利，在洪禹公司結(jié)算老龍口項(xiàng)目部工程款過(guò)程中，為具體施工人員郎XX提供便利，收受郎XX給予的好處費(fèi)10萬(wàn)元。
四、被告人李某2個(gè)人貪污事實(shí)
2007年12月，李某2利用職務(wù)便利，從洪禹公司施工的老龍口項(xiàng)目部報(bào)銷(xiāo)費(fèi)琿春市水利局工作人員的賭博路費(fèi)共計(jì)7770元。
公訴機(jī)關(guān)就上述事實(shí)向法庭出示了被告人李某某1、李某2供述和辯解；證人證言；相關(guān)單位記賬憑證、銀行轉(zhuǎn)賬支票、銀行流水、出入境記錄、旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單、破案經(jīng)過(guò)、歸案情況、被告人任職文件、身份信息等書(shū)證。公訴機(jī)關(guān)認(rèn)為，被告人李某某1身為國(guó)家工作人員，利用職務(wù)便利，非法占有公共財(cái)物，數(shù)額巨大；利用職務(wù)便利，非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大；被告人李某2身為國(guó)家工作人員，利用職務(wù)便利，明知他人非法占有公共財(cái)物而提供幫助，數(shù)額巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條、第三百八十五條，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，對(duì)李某某1應(yīng)當(dāng)以貪污罪、受賄罪；對(duì)李某2以貪污罪追究其刑事責(zé)任。李某某1如實(shí)供述監(jiān)察委員會(huì)尚未掌握的受賄罪行，系自首，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條之規(guī)定，可以從輕或者減輕處罰。李某2在共同貪污犯罪中起次要作用或者輔助作用，系從犯，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第二十七條之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)從輕、減輕處罰。提請(qǐng)本院依法懲處。
被告人李某某1對(duì)起訴書(shū)指控的事實(shí)和罪名未提出異議，當(dāng)庭表示認(rèn)罪悔罪。
被告人李某某1的辯護(hù)人的辯護(hù)意見(jiàn)是：1.起訴書(shū)指控第五筆貪污25萬(wàn)元，事實(shí)不清，證據(jù)不足。李XX(2)不能證明轉(zhuǎn)賬給綠禾公司的337895.39萬(wàn)元中，25萬(wàn)元是李某某1清償賭債的事實(shí)。在案證據(jù)證明金竹洙向李某某1提出工程需要現(xiàn)金。337895.39萬(wàn)元中87895.39元是洪禹公司借用綠禾公司的賬戶(hù)套取現(xiàn)金用于公司事宜，那么一同轉(zhuǎn)賬的25萬(wàn)元也不能排除洪禹公司套取現(xiàn)金后用于工程的合理性。因金竹洙死亡，無(wú)法證實(shí)25萬(wàn)元的具體去向。2.起訴書(shū)指控第六筆貪污310321元，并非李某某1占為己有，而是李某某1應(yīng)得的錢(qián)。李某某1、李某2供述及證人陳XX(1)的證言證實(shí)陳XX(1)干過(guò)洪禹公司的工程。陳XX(1)的證言相互矛盾，不能排除2010年12月22日轉(zhuǎn)賬給琿春市順發(fā)水泥預(yù)制構(gòu)件廠(chǎng)36.5萬(wàn)元系陳XX(1)應(yīng)得的工程款的合理性。所以將36.5萬(wàn)元從計(jì)算李某某1貪污數(shù)額中扣除。如果扣除這筆36.5萬(wàn)元，李某某1不僅沒(méi)有貪污，反而洪禹公司還欠李某某15萬(wàn)多元。案發(fā)后，根據(jù)郎瑞丹提供的票據(jù)做了賬，壩后運(yùn)土工程和右岸護(hù)岸工程賬目不全面、不完整，公訴機(jī)關(guān)用這樣的證據(jù)來(lái)認(rèn)定李某某1貪污數(shù)額顯然不客觀、不真實(shí)。3.李某某1受賄罪系自首，應(yīng)當(dāng)減輕處罰。4.李某某1在庭審中，自愿認(rèn)罪，對(duì)其從輕處罰。
被告人李某2對(duì)起訴書(shū)指控的事實(shí)和罪名未提出異議，當(dāng)庭表示自愿認(rèn)罪。
被告人李某2的辯護(hù)人的辯護(hù)意見(jiàn)是：1.無(wú)法認(rèn)定李某2具有非法占有單位財(cái)物的目的，即其本身并不符合貪污罪中非法占有為目的的主觀構(gòu)成要件。李某2只是應(yīng)李某某1的要求，通過(guò)財(cái)務(wù)人員下賬后，將李某某1要求的款項(xiàng)全部交給李某某1，李某2并沒(méi)有將涉案資金占為己有或者占為己用的行為，同樣也沒(méi)有因上述行為取得任何好處或利益，在此基礎(chǔ)上，無(wú)法認(rèn)定李某2具有貪污的直接故意或非法占有單位財(cái)物的目的。2.李某2本身并不具有積極追求貪污行為的主觀故意，即并非直接故意，最多只能算作是對(duì)李某某1涉嫌貪污行為的一種放任、放縱，至多屬于間接故意范疇，而間接故意是不能構(gòu)成貪污罪的共同犯罪的。3.本案現(xiàn)有證據(jù)只能顯示出，李某某1以單位用錢(qián)名義要求李某2提供資金，根本談不上一起商量犯罪的問(wèn)題，李某2對(duì)李某某1錢(qián)款的真實(shí)去向也一無(wú)所知，因此共同犯罪的認(rèn)定依法不能成立。4.雖然辯護(hù)人提出無(wú)罪辯護(hù)觀點(diǎn)，但李某2本人的態(tài)度一直是積極認(rèn)罪、真誠(chéng)悔罪，這一點(diǎn)一直沒(méi)有變化，請(qǐng)求法院予以考量。
經(jīng)審理查明：
一、貪污犯罪事實(shí)
2005年5月至2014年10月，被告人李某某1利用其擔(dān)任琿春市水利局局長(zhǎng)職務(wù)上的便利；被告人李某2利用其擔(dān)任琿春市洪禹水利開(kāi)發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)洪禹公司）法定代表人、吉林省防汛搶險(xiǎn)機(jī)動(dòng)隊(duì)老龍口工程砂石骨料篩分系統(tǒng)項(xiàng)目經(jīng)理部（以下簡(jiǎn)稱(chēng)老龍口項(xiàng)目部）負(fù)責(zé)人、琿春市水利局局長(zhǎng)助理職務(wù)上的便利，采取虛列固定資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi)、工程款或用私人消費(fèi)發(fā)票到單位及分管項(xiàng)目部報(bào)賬的手段，非法占有公共財(cái)物。其中李某某1、李某2共同貪污共計(jì)1153170.64元；李某某1個(gè)人貪污49010.70元；李某2個(gè)人貪污7770元。具體事實(shí)如下：
（一）2005年5月，被告人李某某1指使被告人李某2解決20萬(wàn)元，并授意平好賬目。李某2向劉XX(1)借款20萬(wàn)元交給李某某1個(gè)人消費(fèi)。2006年1月，李某2采取虛購(gòu)解放牌翻斗車(chē)的方式，從老龍口項(xiàng)目部套取公款8萬(wàn)元，2006年4月，李某2采取虛開(kāi)油票的方式，從洪禹公司套取公款15萬(wàn)元，用于歸還劉XX(1)的借款及利息。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)的下列證據(jù)證明：
1.記賬憑證、延邊城市信用社轉(zhuǎn)賬支票、借款單、估價(jià)鑒定結(jié)論書(shū)等書(shū)證證實(shí)：老龍口項(xiàng)目部于2006年1月24日，以購(gòu)買(mǎi)解放翻斗車(chē)的名義向琿春市國(guó)安消防器材商店轉(zhuǎn)款8萬(wàn)元。劉XX(1)出具借款單，借款單上李某2簽批同意。
2.記賬憑證、中國(guó)石油延邊銷(xiāo)售分公司琿春經(jīng)銷(xiāo)處園丁加油站購(gòu)油發(fā)票、中國(guó)建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬支票等書(shū)證證實(shí)：2006年3月31日，洪禹公司向中國(guó)石油延邊銷(xiāo)售分公司琿春經(jīng)銷(xiāo)處園丁加油站轉(zhuǎn)賬支付購(gòu)油款共計(jì)15萬(wàn)元；2006年4月3日，園丁加油站給洪禹公司開(kāi)具，柴油發(fā)票10萬(wàn)元和汽油發(fā)票5萬(wàn)元，共計(jì)15萬(wàn)元。
3.證人劉XX(1)（時(shí)任琿春市馬川子鄉(xiāng)副鄉(xiāng)長(zhǎng)）的證言證實(shí)：2005年7月左右，李某2跟我說(shuō)洪禹公司剛成立，公司想買(mǎi)翻斗車(chē)，因公司沒(méi)有錢(qián)，他讓我出20萬(wàn)元，車(chē)算我的，以后這輛車(chē)放在工程上賺錢(qián)給我按照市場(chǎng)價(jià)結(jié)算運(yùn)費(fèi)。我向我哥劉XX借了20萬(wàn)元交給洪禹公司李某2。2006年1月，李某2跟我說(shuō)翻斗車(chē)處理掉了，要給我還本金和運(yùn)費(fèi)一共23萬(wàn)元，我同意了，他先給我8萬(wàn)元，但洪禹公司沒(méi)有現(xiàn)金，讓我找一家能提現(xiàn)金的公司，我就找了琿春國(guó)安消防器材商店的李X(1)，洪禹公司財(cái)務(wù)人員給我開(kāi)了一張8萬(wàn)元的轉(zhuǎn)賬支票，我從該商店取了現(xiàn)金。2006年4月，李某2跟我說(shuō)他聯(lián)系了琿春市石油公司園丁加油站，讓我到洪禹公司財(cái)務(wù)部門(mén)拿轉(zhuǎn)賬支票提現(xiàn)，洪禹公司姓劉的會(huì)計(jì)給我開(kāi)了一張15萬(wàn)元的轉(zhuǎn)賬支票，我到園丁加油站找站長(zhǎng)辦理手續(xù)后，拿著現(xiàn)金支票到銀行取了現(xiàn)金。洪禹公司分兩次還我23萬(wàn)元，其中本金20萬(wàn)元，利息3萬(wàn)元。
4.證人單X（時(shí)任老龍口項(xiàng)目部會(huì)計(jì)）的證言證實(shí)：通過(guò)查看相關(guān)憑證，2006年1月24日，公司轉(zhuǎn)到國(guó)安消防器材商店8萬(wàn)元是劉XX(1)拿走的，他給我打的借條，轉(zhuǎn)到國(guó)安消防的支票是我填寫(xiě)的，我把支票給劉XX(1)了，但我不清楚為什么把錢(qián)轉(zhuǎn)到國(guó)安消防。2006年3月31日，轉(zhuǎn)賬給石油公司的柴油款15萬(wàn)元，應(yīng)該是套錢(qián)用的，崔X是金竹洙手下的材料員，正常不經(jīng)管車(chē)輛加油，都是郎建華負(fù)責(zé)加油。這筆錢(qián)是我轉(zhuǎn)賬到中石油延邊分公司琿春經(jīng)營(yíng)部的，應(yīng)該是崔X拿來(lái)的發(fā)票，李某2簽批后，我按照李某2要求把15萬(wàn)元轉(zhuǎn)到石油公司琿春經(jīng)營(yíng)部了。
5.證人崔X（時(shí)任洪禹公司后勤物資保障部職員）的證言證實(shí)：看了相關(guān)票據(jù)后，2006年4月3日，三張汽油和柴油票據(jù)是我開(kāi)的，有我簽字，但實(shí)際沒(méi)有購(gòu)買(mǎi)過(guò)汽油和柴油，我按照李某2安排，到琿春園丁加油站開(kāi)了每張5萬(wàn)多元的2張柴油票和1張汽油票后，交給了我公司財(cái)務(wù)人員。公司空開(kāi)油票目的就是單位洗錢(qián)用，但資金去向我不清楚。
6.證人李X(1)（琿春市國(guó)安消防器材商店業(yè)主）的證言證實(shí)：我和劉XX(1)是親屬關(guān)系，2006年1月24日，琿春市洪禹公司往我商店轉(zhuǎn)賬8萬(wàn)元的方式償還劉XX(1)的欠款。我給劉XX(1)開(kāi)了一張8萬(wàn)元現(xiàn)金支票，他到琿春市城市信用合作社提取了8萬(wàn)元現(xiàn)金。
7.證人朗XX（琿春市國(guó)安消防器材商店業(yè)主）的證言證實(shí)：2006年1月24日，8萬(wàn)元借條是劉XX(1)簽字的，這筆錢(qián)是給劉XX(1)的，劉XX(1)是我家親屬，當(dāng)時(shí)應(yīng)該是劉XX(1)找我妻子李X(1)用我家國(guó)安消防器材商店的賬戶(hù)轉(zhuǎn)款后提現(xiàn)金的，但具體情況不清楚。
8.證人劉XX(2)（時(shí)任洪禹公司會(huì)計(jì)）的證言證實(shí)：通過(guò)查看相關(guān)憑證，2006年1月24日，轉(zhuǎn)賬支付給琿春市國(guó)安消防器材商店購(gòu)車(chē)款8萬(wàn)元，這筆賬是我記賬的，轉(zhuǎn)賬支票是時(shí)任出納單X的字體，但我公司是否從國(guó)安消防購(gòu)買(mǎi)了翻斗車(chē)我就不清楚。2006年3月31日，轉(zhuǎn)賬支付給石油公司購(gòu)油款15萬(wàn)元是否真實(shí)發(fā)生我不清楚。當(dāng)時(shí)李某2在報(bào)銷(xiāo)發(fā)票上簽批同意報(bào)銷(xiāo)，我就下賬了。老龍口項(xiàng)目部產(chǎn)生了這么多油料費(fèi)，現(xiàn)在看來(lái)是不正常了。
9.證人劉XX(1)出具的證明材料證實(shí)：2005年10月份左右，我弟弟劉XX(1)找我說(shuō)琿春市水利局洪禹公司李某2要借20萬(wàn)元，公司周轉(zhuǎn)幾個(gè)月，我取了20萬(wàn)元給我弟弟。大概過(guò)了一年左右，劉XX(1)給我本金和利息共23萬(wàn)元。
10.證人鄭XX（原琿春市財(cái)政局局長(zhǎng)）、李XX(1)（原琿春市政府副市長(zhǎng)）、金XX(1)（原琿春市人大主任）、高X(1)（原琿春市委書(shū)記）、金XX(2)（原琿春市市長(zhǎng)）、紀(jì)XX（原琿春市副書(shū)記）的證言證實(shí)：其與李某某1沒(méi)有不正當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)往來(lái)，未收受過(guò)李某某1給予的任何禮品。
11.證人何XX（李某某1前任水利局局長(zhǎng)）的證言證實(shí)：2004年年末或2005年年初，我沒(méi)有和李某某1一起去過(guò)北京，也沒(méi)有一同去看望過(guò)水利部領(lǐng)導(dǎo)。李某某1任水利局局長(zhǎng)之后，有一次在長(zhǎng)春某賓館碰到過(guò)時(shí)任吉林省水利廳副廳長(zhǎng)宿政和李某某1，我們?nèi)齻€(gè)人一起吃過(guò)飯，當(dāng)時(shí)李某某1在我面前沒(méi)給宿政拿過(guò)錢(qián)或物。
12.證人邰XX（李某某1后任水利局局長(zhǎng)）的證言證實(shí)：2011年4月至2015年5月，我任琿春市水利局局長(zhǎng)。李某某1沒(méi)有跟我交接下屬單位的工程。下屬單位自行承攬工程施工，獨(dú)立結(jié)算，水利局沒(méi)有干預(yù)，所以也沒(méi)有進(jìn)行過(guò)交接。
13.證人王XX(1)（時(shí)任琿春市水利局辦公室主任）的證言證實(shí)：2004年6月至2010年9月，我任辦公室主任期間，每年年末李某某1都會(huì)安排往省水利廳送大米和海鮮，由于我們局機(jī)關(guān)沒(méi)有這項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，李某某1直接將購(gòu)物款分?jǐn)偟较聦賳挝?，由下屬單位直接跟供貨方結(jié)算。之后李某某1領(lǐng)著相關(guān)人員一起將貨物送到省水利廳。大米是李某某1妹妹李XX(2)公司購(gòu)買(mǎi)，每年購(gòu)買(mǎi)10噸以上。
14.被告人李某某1的供述與辯解：2005年5月左右，我跟李某2說(shuō)，我跑水利工程項(xiàng)目、辦手續(xù)需要用錢(qián)，讓他給我準(zhǔn)備20萬(wàn)元。當(dāng)時(shí)李某2跟我說(shuō)，洪禹公司賬上沒(méi)有錢(qián)，只能先向別人借錢(qián)，等公司賬上有錢(qián)了再套出來(lái)把錢(qián)還上，我同意了。過(guò)了幾天，李某2向劉XX借20萬(wàn)元給了我。后期李某2從洪禹公司或老龍口項(xiàng)目部把這筆錢(qián)套出來(lái)還給劉XX了。正常辦理水利項(xiàng)目審批手續(xù)是可以正常入單位財(cái)務(wù)賬的，但我并沒(méi)有拿這20萬(wàn)元跑項(xiàng)目、辦手續(xù)，我將這20萬(wàn)元陸陸續(xù)續(xù)個(gè)人花銷(xiāo)、打麻將、賭博用了。
15.被告人李某2的供述與辯解：2005年5月，李某某1說(shuō)水利局跑水利項(xiàng)目和建水利辦公樓需要用錢(qián)，讓我以單位名義借20萬(wàn)元。我以給劉XX(1)買(mǎi)二手翻斗車(chē)的名義向他借款20萬(wàn)元，給了李某某1。2006年1月，我讓劉冬梅以老龍口項(xiàng)目部購(gòu)買(mǎi)二手解放牌翻斗車(chē)的名義支付給琿春市國(guó)安消防器材商店8萬(wàn)元，提現(xiàn)金后交給了劉XX(1)。2006年4月，我安排老龍口項(xiàng)目部材料員崔X在洪禹公司的賬上虛開(kāi)3張購(gòu)油發(fā)票共計(jì)15萬(wàn)元，提取現(xiàn)金15萬(wàn)元交給了劉XX(1)。我把23萬(wàn)元還給劉XX(1)后，跟李某某1匯報(bào)了如何從賬上套現(xiàn)還款的經(jīng)過(guò)，李某某1說(shuō)處理好就行。李某某1將這筆20萬(wàn)元具體怎么使用的我就不清楚，但我認(rèn)為李某某1是將這筆錢(qián)用于個(gè)人消費(fèi)或者賭博去了。雖然，李某某1說(shuō)以水利局和洪禹公司跑項(xiàng)目名義借的，但當(dāng)時(shí)跑項(xiàng)目都有正常經(jīng)費(fèi)，都是正常下賬的，沒(méi)有必要讓我以洪禹公司名義借款后又不下賬。
（二）2006年1月，被告人李某某1指使被告人李某2采取虛構(gòu)往來(lái)賬目的手段，從老龍口項(xiàng)目部套取公款20萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬至李某某1妹妹李XX(2)經(jīng)營(yíng)的琿春市糧油食品供應(yīng)公司，用于償還李某某1欠李XX(2)的借款。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)的下列證據(jù)證明：
1.老龍口砂石骨料項(xiàng)目部記賬憑證、現(xiàn)金存款單、延邊城市信用社轉(zhuǎn)賬支票、琿春市糧油食品供應(yīng)公司銀行流水等書(shū)證證實(shí)：2006年1月24日，老龍口項(xiàng)目部現(xiàn)金存入（往來(lái)款）20萬(wàn)元；2006年1月31日，老龍口項(xiàng)目部向琿春市糧油食品供應(yīng)公司轉(zhuǎn)賬20萬(wàn)元。
2.記賬憑證、轉(zhuǎn)賬支票、延邊城市信用社進(jìn)賬單、借款單、明細(xì)賬證實(shí)：2006年9月28日，老龍口項(xiàng)目部從樸松國(guó)處購(gòu)買(mǎi)鉤機(jī)價(jià)格55萬(wàn)元；2006年9月5日預(yù)付鉤機(jī)款20萬(wàn)元；2006年10月27日支付20萬(wàn)元，2006年11月21日支付5萬(wàn)元；2007年8月9日支付10萬(wàn)元。
3.琿春市洪禹水利開(kāi)發(fā)有限公司出具的情況說(shuō)明、銀行憑證、收據(jù)證實(shí)：洪禹公司于2006年1月9日收到琿春市水利局防汛抗旱指揮部現(xiàn)金20萬(wàn)元，洪禹公司于同年1月31日將20萬(wàn)元打入琿春市糧油食品供應(yīng)公司，此賬已平。
4.證人李XX(2)（李某某1的妹妹）的證言證實(shí)：琿春市糧油食品供應(yīng)公司2006年改制以后成為我的公司。2006年至2008年期間，李某某1先后多次向我借錢(qián)，具體借了多少次，每次多少我記不清了，總計(jì)得有100多萬(wàn)元。我都借給他現(xiàn)金，但不知道借款用途，因?yàn)槭切置藐P(guān)系，所以借錢(qián)不需要出具借條。李某某1每次借款之后，過(guò)一段時(shí)間李某2都會(huì)跟我聯(lián)系把錢(qián)匯到我公司在農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)戶(hù)的賬戶(hù)內(nèi)。李某某1為什么通過(guò)李某2向我還款我不清楚。李某某1基本還清了借款。2006年1月31日，吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)老龍口工程砂石骨料篩分系統(tǒng)項(xiàng)目管理部向琿春市糧油食品供應(yīng)公司轉(zhuǎn)賬20萬(wàn)元是李某某1還我的借款。2006年1月份的時(shí)候，我哥李某某1和我電話(huà)聯(lián)系，說(shuō)他借我的錢(qián)先還我一部分，讓我跟李某2聯(lián)系，我通過(guò)電話(huà)和李某2聯(lián)系，向李某2提供了我名下糧油食品供應(yīng)公司的對(duì)公賬戶(hù)，之后這20萬(wàn)元就給我轉(zhuǎn)了進(jìn)來(lái)。這筆錢(qián)我們公司沒(méi)有入賬，因?yàn)槲医杞o李某某1的時(shí)候也沒(méi)有記賬，所以這筆錢(qián)還回來(lái)后沒(méi)有必要入賬。
5.證人單X（時(shí)任洪禹公司出納）的證言證實(shí)：2006年1月31日，老龍口項(xiàng)目部記賬憑證轉(zhuǎn)賬給琿春市糧油食品供應(yīng)公司20萬(wàn)元是我操作的，但具體這筆20萬(wàn)元的來(lái)源我記不起來(lái)了。這筆20萬(wàn)元既然先存到老龍口項(xiàng)目部又轉(zhuǎn)到琿春市糧油食品供應(yīng)公司，說(shuō)明肯定是老龍口項(xiàng)目部的公款。老龍口項(xiàng)目部和琿春市糧油食品供應(yīng)公司之間沒(méi)有往來(lái)，這20萬(wàn)元應(yīng)該是李某2按照李某某1的要求讓我這么操作的，具體原因不清楚。
6.被告人李某某1的供述與辯解：我陸陸續(xù)續(xù)從我妹妹李XX(2)處借款共計(jì)100多萬(wàn)元，這些借款我都用于償還賭債了。之后有機(jī)會(huì)了，便讓李某2陸陸續(xù)續(xù)將套取出來(lái)的公款匯到我妹妹李XX(2)所管理的糧油公司。2006年1月31日老龍口項(xiàng)目部記賬憑證中轉(zhuǎn)賬給我妹妹的綠禾糧油公司的20萬(wàn)元，就是這種情況。具體李某2以什么名義套取公款、通過(guò)什么方式平的賬我不清楚。因?yàn)槲易尷钅?把賬處理好，就是為了掩蓋貪污的事實(shí)，李某2把賬處理好了，就不需要我歸還了。
7.被告人李某2的供述與辯解：2006年1月，李某某1到我辦公室說(shuō)單位資金要是寬裕的話(huà)，他著急用錢(qián)，讓我往他妹妹名下公司轉(zhuǎn)20萬(wàn)元。隨后按李某某1妹妹提供的賬號(hào)，我讓財(cái)務(wù)把這筆錢(qián)轉(zhuǎn)到了李XX(2)的公司，并讓財(cái)務(wù)做好賬。2006年1月31日，老龍口項(xiàng)目部轉(zhuǎn)給糧油食品供應(yīng)公司20萬(wàn)元，這筆錢(qián)就是李某某1讓我從單位賬上套取的，他也沒(méi)提供任何票據(jù)。上述20萬(wàn)元李某某1個(gè)人使用了，應(yīng)該是用于賭博了。
（三）2006年9月至2008年5月，被告人李某某1指使被告人李某2在老龍口項(xiàng)目部報(bào)銷(xiāo)李某某1醫(yī)藥費(fèi)和其兒子李X的飛機(jī)票共計(jì)10770元；在洪禹公司報(bào)銷(xiāo)李某某1、李某2等人到境外賭博費(fèi)用共計(jì)32079.64元。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)的下列證據(jù)證明：
1.洪禹公司記賬憑證、明細(xì)賬、機(jī)票等書(shū)證證實(shí)：2007年7月27日，被告人李某2簽字報(bào)銷(xiāo)李某某1、李某2、金XX(3)差旅費(fèi)共計(jì)11800.40元；2007年8月10日，李某2簽字報(bào)銷(xiāo)李某某1、李某2差旅費(fèi)共計(jì)4860元；2006年9月1日，李某2簽字報(bào)銷(xiāo)李X(2)機(jī)票770元；2007年12月10日，經(jīng)李某2簽字報(bào)銷(xiāo)李某某1北京市醫(yī)院體檢費(fèi)用10000元；2008年5月14日，李某2簽字報(bào)銷(xiāo)李某某1差旅費(fèi)共計(jì)15419.24元。
2.出入境記錄證實(shí)：2007年7月7日，被告人李某某1、李某2和金XX(3)經(jīng)洪北口岸出境至澳門(mén)，次日經(jīng)洪北口岸入境。
3.證人金XX(3)的證言證實(shí)：2007年7月，我和李某某1、李某2一起去珠海，后去澳門(mén)賭博，期間費(fèi)用都是李某某1處理了。
4.證人高X(2)（琿春市水利局職工）的證言證實(shí)：2006年1月，我和李某某1、李X(2)去大連提單位車(chē)時(shí)李X(2)一起去了，李X(2)去大連時(shí)的機(jī)票770元在洪禹公司報(bào)銷(xiāo)了。
5.證人李X(2)（李某某1的兒子）的證言證實(shí)：2006年1月，我父親李某某1單位去大連買(mǎi)車(chē)，我父親讓我和高X(2)一起去大連看車(chē)，回來(lái)時(shí)到長(zhǎng)春看病。這樣我和高X(2)坐飛機(jī)去了大連，機(jī)票可能高X(2)處理了。
6.被告人李某某1的供述與辯解：2007年7月，在洪禹公司報(bào)銷(xiāo)了我、李某2、金XX(3)三人出境賭博費(fèi)用11800.40元；2007年8月，在洪禹公司報(bào)銷(xiāo)了我、李某2出境賭博費(fèi)用4860元；2006年9月在洪禹公司報(bào)銷(xiāo)了我兒子李X(2)的機(jī)票770元；2007年12月在洪禹公司報(bào)銷(xiāo)了我在北京看病費(fèi)用1萬(wàn)元。2008年5月，我在洪禹公司報(bào)銷(xiāo)了我去澳門(mén)出境賭博期間發(fā)生的交通費(fèi)等費(fèi)用共15419.24元。出境賭博前我先安排人統(tǒng)一訂票，等賭博回來(lái)之后，我把相關(guān)憑證交給李某2處理，錢(qián)報(bào)出來(lái)之后，我再把錢(qián)給負(fù)責(zé)訂票的人。這些錢(qián)本應(yīng)當(dāng)由我個(gè)人支付，但我卻讓李某2將這些錢(qián)在單位財(cái)務(wù)上報(bào)銷(xiāo)。
7.被告人李某2的供述與辯解：2010年之前，我和李某某1、金XX(3)、關(guān)XX、陳XX(1)等人出境賭博的機(jī)票在單位報(bào)銷(xiāo)過(guò)。每次都是李某某1去境外賭博回來(lái)，把機(jī)票給我，讓我處理。我就讓會(huì)計(jì)在老龍口項(xiàng)目部、洪禹公司等單位賬上下賬。2007年7月12日?qǐng)?bào)銷(xiāo)我、李某某1、金XX(3)出境賭博費(fèi)用11800.40元；2007年8月10日?qǐng)?bào)銷(xiāo)我和李某某1出境賭博費(fèi)用4860元，共計(jì)報(bào)銷(xiāo)16660.40元。2008年5月14日，李某某1出境賭博后在洪禹公司報(bào)銷(xiāo)機(jī)票等費(fèi)用15419.24元。這些都是李某某1讓我報(bào)銷(xiāo)的，當(dāng)時(shí)李某某1安排人統(tǒng)一訂票，報(bào)銷(xiāo)后錢(qián)都給了李某某1。2006年1月，我簽字報(bào)銷(xiāo)了李某某1兒子李X(2)去大連的飛機(jī)票770元。2007年12月4日，李某某1在北京體檢費(fèi)1萬(wàn)元，在老龍口項(xiàng)目部報(bào)銷(xiāo)了。
（四）2007年9月，被告人李某某1指使被告人李某2從洪禹公司施工的琿春市春化鎮(zhèn)草帽堤防水毀修復(fù)工程中套取工程款15萬(wàn)元，轉(zhuǎn)賬至其妹妹李XX(2)經(jīng)營(yíng)的琿春市綠禾糧油商貿(mào)有限公司，用于償還其欠李XX(2)的借款。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)的下列證據(jù)證明：
1.記載憑證、收據(jù)、銀行憑證、吉林省水利基本建設(shè)項(xiàng)目工程價(jià)款結(jié)算單證實(shí)：琿春市春化鎮(zhèn)草帽堤防水毀修復(fù)工程于2007年7月1日開(kāi)始施工，2007年8月25日竣工；工程價(jià)款共計(jì)175890.60元中，2007年9月11日支付工程款15萬(wàn)元，剩余工程款17096.07元和質(zhì)量保證金8794.53元掛賬處理。
2007年9月11日，琿春市水利應(yīng)急工程建設(shè)管理辦公室匯款給吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處工程款15萬(wàn)元；2007年9月14日，吉林省搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程隊(duì)將工程款15萬(wàn)元轉(zhuǎn)給琿春市綠禾糧油商貿(mào)有限公司。
2.企業(yè)信息證實(shí)：琿春市綠禾糧油商貿(mào)有限公司成立于2007年6月，法定代表人為陳X。
3.證人李XX(2)（李某某1的妹妹）的證言證實(shí)：2007年9月14日，轉(zhuǎn)賬存入綠禾公司的15萬(wàn)元是我哥李某某1跟我借錢(qián)以后的還款。2006年至2008年期間，李某某1陸續(xù)向我借了100多萬(wàn)元，這些錢(qián)借了以后陸續(xù)的都還給了我，這15萬(wàn)元是李某某1借我錢(qián)之后的還款。2007年9月，李某某1給我電話(huà)聯(lián)系，說(shuō)他會(huì)把借我的錢(qián)先給我一部分，讓我跟李某2聯(lián)系，我向李某2提供了琿春市綠禾糧油商貿(mào)有限公司在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行對(duì)公賬戶(hù)，之后這15萬(wàn)元就給我轉(zhuǎn)了進(jìn)來(lái)。這筆15萬(wàn)元我用于企業(yè)日常購(gòu)買(mǎi)農(nóng)戶(hù)糧食使用了。
4.證人孫XX（時(shí)任吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處經(jīng)理）的證言證實(shí)：琿春市春化鎮(zhèn)草帽堤防水毀修復(fù)工程是洪禹公司借用吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處資質(zhì)獨(dú)立施工的，我們?nèi)藛T沒(méi)有參與施工，我們只是把對(duì)公賬戶(hù)借給洪禹公司使用，我們沒(méi)有收取管理費(fèi)。2007年9月份，李某2給我打電話(huà)說(shuō)草帽堤防工程的工程款15萬(wàn)元轉(zhuǎn)到我們第五工程處的賬戶(hù)，讓我將這筆15萬(wàn)元轉(zhuǎn)給琿春市綠禾糧油商貿(mào)有限公司，我就安排財(cái)務(wù)人員辦理這項(xiàng)業(yè)務(wù)。
5.證人劉XX(2)（時(shí)任洪禹公司會(huì)計(jì)）的證言證實(shí)：2007年洪禹公司借用吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處資質(zhì)承攬了琿春市春化鎮(zhèn)草帽堤防水毀修復(fù)工程，李某2安排我把琿春市春化鎮(zhèn)草帽堤防水毀修復(fù)工程的15萬(wàn)元工程款轉(zhuǎn)給琿春市綠禾糧油商貿(mào)有限公司，我就按照李某2的要求聯(lián)系吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處財(cái)務(wù)人員辦理此事。因?yàn)槔钅?安排我把這筆15萬(wàn)元工程款轉(zhuǎn)給琿春市綠禾糧油商貿(mào)有限公司，沒(méi)讓我入賬，所以這15萬(wàn)元沒(méi)有入到洪禹公司賬內(nèi)。
6.證人李X(3)（時(shí)任琿春市防汛抗旱指揮部辦公室副主任）的證言證實(shí)：琿春市春化鎮(zhèn)草帽堤防水毀修復(fù)工程是我們以琿春市水利應(yīng)急工程管理處名義發(fā)包，我是工程施工現(xiàn)場(chǎng)代表，該工程由洪禹公司施工的。施工期間是2007年7月1日至2007年8月25日，結(jié)算資金是175890.60元。
7.證人張X（時(shí)任琿春市防汛抗旱指揮部辦公室職員）的證言證實(shí)：琿春市水利應(yīng)急工程建設(shè)管理處發(fā)包過(guò)琿春市春化鎮(zhèn)草帽堤防水毀修復(fù)工程，這項(xiàng)工程是我們防汛抗旱指揮部管轄范圍內(nèi)的工程。該工程的承建方應(yīng)該是吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處。這個(gè)工程施工期間是2007年7月1日至2007年8月25日，結(jié)算資金是175890.60元。工程建設(shè)管理部門(mén)審核人是我簽的名。
8.證人王XX(2)（時(shí)任洪禹公司鉤機(jī)司機(jī)）的證言證實(shí)：琿春市春化鎮(zhèn)草帽堤防水毀修復(fù)工程是洪禹公司負(fù)責(zé)施工的，工程項(xiàng)目李某2總體負(fù)責(zé)，現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)是我和高X(3)，現(xiàn)場(chǎng)有一臺(tái)洪禹公司的鏟車(chē)和鉤機(jī)，司機(jī)分別是高X(3)和我。工程是2007年6月開(kāi)始施工，兩個(gè)月左右就竣工。鏟車(chē)和鉤機(jī)都是洪禹公司的，油料都是洪禹公司負(fù)責(zé)給工地送的，維修也是洪禹公司保障的。我是洪禹公司的合同工，每月給我支付工資。
9.證人高X(3)（時(shí)任洪禹公司鏟車(chē)司機(jī)）的證言證實(shí)：琿春市春化鎮(zhèn)草帽堤防水毀修復(fù)工程是洪禹公司負(fù)責(zé)施工的，工程項(xiàng)目由李某2總體負(fù)責(zé)?，F(xiàn)場(chǎng)有洪禹公司的一臺(tái)鏟車(chē)和一臺(tái)鉤機(jī)，司機(jī)分別是我和王XX(2)。該工程于2007年6月開(kāi)始施工，兩個(gè)月左右竣工。鏟車(chē)和鉤機(jī)都是洪禹公司的，所以油料和維修都是洪禹公司保障的。我是洪禹公司的聘用人員，當(dāng)時(shí)每月給我支付工資。
10.被告人李某某1的供述與辯解：琿春市春化鎮(zhèn)草帽堤防水毀修復(fù)工程是洪禹公司施工的，洪禹公司借用了吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處賬戶(hù)。2007年9月，我跟李某2說(shuō)，要上省里跑項(xiàng)目、打點(diǎn)關(guān)系，李某2說(shuō)草帽堤防工程的工程款15萬(wàn)元可以給我用，我就讓李某2把這15萬(wàn)元轉(zhuǎn)給我妹妹李XX(2)經(jīng)營(yíng)的綠禾商貿(mào)公司。之后我跟李XX(2)也打過(guò)電話(huà)說(shuō)了我要還之前從她那里借的錢(qián)。我從李XX(2)處陸陸續(xù)續(xù)借過(guò)100多萬(wàn)元用于境外賭博，但我都還給李XX(2)了，這15萬(wàn)元也是我還的借款。李某2是洪禹公司總經(jīng)理，所以我個(gè)人用錢(qián)一般都是以跑項(xiàng)目的名義安排李某2從洪禹公司套取工程款。我跟李某2要的錢(qián)，李某2都會(huì)在公司賬上處理好，但李某2具體怎么處理的賬我不清楚。
11.被告人李某2的供述與辯解：琿春市春化鎮(zhèn)草帽堤防水毀修復(fù)工程是洪禹公司掛靠吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處承攬的工程，由洪禹公司具體施工和管理。該工程2007年6月份開(kāi)始施工，2007年7月底竣工，工程總造價(jià)是20萬(wàn)元。施工項(xiàng)目是使用鉤機(jī)整理土方河壩造型、做石籠網(wǎng)箱防護(hù)、水泥護(hù)板坡等。該工程項(xiàng)目是我負(fù)責(zé)，現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人是王XX(2)、高X(3)。2007年9月，李某某1問(wèn)我洪禹公司有沒(méi)有資金，我說(shuō)春化鎮(zhèn)草帽堤防水毀修復(fù)工程剩了15萬(wàn)元資金，李某某1讓我把這筆15萬(wàn)元轉(zhuǎn)到琿春市綠禾糧油商貿(mào)有限公司。2007年9月14日轉(zhuǎn)賬15萬(wàn)元是我讓吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處轉(zhuǎn)到琿春市綠禾糧油商貿(mào)有限公司的資金。李某某1沒(méi)有償還這筆15萬(wàn)元，我知道李某某1是個(gè)人用錢(qián)，他每次都說(shuō)讓我在賬上處理好，我就明白他的意思是不會(huì)歸還每筆錢(qián)，讓我把賬目做平，所以我也從未跟他提過(guò)讓他還款一事。
（五）2007年9月，被告人李某某1指使被告人李某2以虛列工程款的方式，從洪禹公司施工的吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)琿春河綜合治理項(xiàng)目部套取公款25萬(wàn)元，轉(zhuǎn)賬至其妹妹李XX(2)經(jīng)營(yíng)的琿春市綠禾糧油商貿(mào)有限公司，用于償還其欠李XX(2)的借款。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)的下列證據(jù)證明：
1.吉林省基本建設(shè)項(xiàng)目工程價(jià)款結(jié)算單、記賬憑證、收據(jù)、中國(guó)銀行各種憑證等書(shū)證證實(shí)：吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)琿春河綜合治理項(xiàng)目部承包琿春市城區(qū)段琿春河綜合治理工程二標(biāo)段工程，該工程2007年6月1日開(kāi)工，2007年7月25日竣工，累計(jì)結(jié)算工程價(jià)款817352.44元，2007年8月22日結(jié)算資金307712.54元，其中包括25萬(wàn)元。2007年8月31日、2007年9月4日，琿春市水利工程管理處分別支付給吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處工程款25萬(wàn)元、87895.39元；2007年9月11日，吉林省防汛搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處轉(zhuǎn)賬給綠禾公司25萬(wàn)元和87895.39元，共計(jì)337895.39元。
2.明細(xì)賬、記賬憑證、收據(jù)、銀行憑證等書(shū)證證實(shí)：2007年8月9日，老龍口項(xiàng)目部向吉興房地產(chǎn)公司借款15萬(wàn)元，2007年8月31日還借款87895.39元。
吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處銀行賬戶(hù)2007年9月3日存入25萬(wàn)元后9月4日支出25萬(wàn)元；9月4日和5日分別存入87895.39元、25萬(wàn)元后，9月10日支出337895.39元；9月11日存入337895.39元后，當(dāng)日支出337895.39元。
3.記載憑證、收據(jù)、水利工程檢收票、工資表、發(fā)貨票等書(shū)證證實(shí)：2007年12月24日，洪禹公司開(kāi)具工程人工費(fèi)（門(mén)XX）75920元；鏈子、河欄柱、盛通鑄造、林海水磨石廠(chǎng)材料費(fèi)61166元；機(jī)械使用費(fèi)（程XX）45000元；柴油（北環(huán)加油站）30000元；搬運(yùn)費(fèi)、修理費(fèi)等（李玉有）其他直接費(fèi)37914元的憑證，核銷(xiāo)了轉(zhuǎn)賬支付給綠禾公司的25萬(wàn)元。在原始憑證上均由李某2簽字同意。
4.琿春河右岸護(hù)岸工程鑒定評(píng)估報(bào)告證實(shí)：吉林省老龍口水利樞紐工程管理區(qū)琿春河右岸護(hù)岸工程成本造價(jià)為482434元，工程估算利潤(rùn)為100763元。
5.證人李XX(2)（李某某1的妹妹）的證言證實(shí)：2006年至2008年期間，李某某1先后多次向我借錢(qián)，具體借了多少次，每次多少我記不清了，總計(jì)得有100多萬(wàn)元。我都借給他現(xiàn)金，但不知道借款用途，因?yàn)槭切置藐P(guān)系，所以借錢(qián)不需要出具借條。李某某1每次借款之后，過(guò)一段時(shí)間李某2都會(huì)跟我聯(lián)系把錢(qián)匯到我公司在農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)戶(hù)的賬戶(hù)內(nèi)。李某某1為什么通過(guò)李某2向我還款我不清楚。李某某1基本還清了借款。
6.證人金XX(4)（時(shí)任琿春市水利局計(jì)財(cái)科科長(zhǎng)）的證言證實(shí)：2007年6月，琿春河項(xiàng)目工程結(jié)束后，我根據(jù)時(shí)任琿春市水利局局長(zhǎng)李某某1的要求，填寫(xiě)了報(bào)賬單，讓出納黃XX將琿春河綜合治理工程的工程款25萬(wàn)元轉(zhuǎn)給吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處。
7.證人黃XX（時(shí)任琿春市水利局出納）證言證實(shí)：2007年8月31日，我拿著會(huì)計(jì)金XX(4)做好的工程價(jià)款結(jié)算單、報(bào)賬單、發(fā)票或收據(jù)，做好材料到核算中心報(bào)賬；內(nèi)容為，今收到琿春市水利工程建設(shè)管理處工程款25萬(wàn)元；記賬黃XX的收據(jù)系我本人簽署。
8.證人趙XX（時(shí)任吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處負(fù)責(zé)人）的證言證實(shí)：琿春河綜合治理工程一、二標(biāo)段、琿春市老龍口砂石骨料篩分項(xiàng)目是洪禹公司以省搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處名義中標(biāo)后自己施工的。2007年9月11日，根據(jù)時(shí)任洪禹公司法定代表人李某2的要求，第五工程處將2007年9月3日轉(zhuǎn)來(lái)的琿春河綜合治理項(xiàng)目的工程款25萬(wàn)元和之前已轉(zhuǎn)入同一賬戶(hù)的其他工程工程款87895.39元一并轉(zhuǎn)給了綠禾糧油商貿(mào)公司。
9.證人孫XX（時(shí)任吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處琿春項(xiàng)目部經(jīng)理）證言證實(shí)：2007年8月31日，省防汛搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處收到琿春河綜合治理項(xiàng)目工程款25萬(wàn)元后，于2007年9月11日，按照李某2要求將老龍口項(xiàng)目部的工程款87895.39元一并轉(zhuǎn)給綠禾糧油商貿(mào)公司共計(jì)337895.39元。
10.證人劉XX(2)（時(shí)任琿春河項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員）的證言證實(shí)：2007年7月開(kāi)始，我不再負(fù)責(zé)琿春河治理項(xiàng)目、灌區(qū)節(jié)水項(xiàng)目、老龍口砂石骨料項(xiàng)目的財(cái)務(wù)工作，由徐XX接手上述三個(gè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)工作。但是2007年8月末，我根據(jù)李某某1的要求，到吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處簽字確認(rèn)洪禹公司收到琿春市水利局轉(zhuǎn)到第五工程處賬面上的琿春河項(xiàng)目工程款25萬(wàn)元，當(dāng)時(shí)系第五工程處的孫經(jīng)理接待。
11.證人徐XX（時(shí)任洪禹公司會(huì)計(jì)）的證言證實(shí)：2007年9月3日，洪禹公司賬上收到琿春河項(xiàng)目工程款25萬(wàn)元后，我按照李某2指示，連同老龍口項(xiàng)目的87895.39元，一并轉(zhuǎn)給綠禾公司總計(jì)337895.39元。其中老龍口項(xiàng)目的87895.39元沖減了2007年老龍口項(xiàng)目部交企業(yè)所得稅時(shí)向吉興房地產(chǎn)公司的借款。之后，我以（門(mén)XX）人工費(fèi)名義下賬75920元，以鏈子、河欄柱購(gòu)買(mǎi)費(fèi)用名義下賬61166元，以支付程XX機(jī)械費(fèi)名義下賬45000元，以柴油費(fèi)（北環(huán)加油站）名義下賬30000元，以搬運(yùn)費(fèi)、修理費(fèi)等（李玉有）其他名目下賬37914，合計(jì)做賬25萬(wàn)元。下賬時(shí)用到的財(cái)務(wù)憑證中，門(mén)XX人工費(fèi)75920元的水利工程驗(yàn)收票和工資表、河欄柱38626元發(fā)票、鏈子購(gòu)貨款22540元發(fā)票、柴油費(fèi)3萬(wàn)元發(fā)票、李玉有搬運(yùn)費(fèi)36775元均系宋XX簽字并提供，程XX機(jī)械費(fèi)45000元發(fā)票系金竹洙提供，其他購(gòu)物費(fèi)用的5張共計(jì)1169元的發(fā)票系蘇XX提供。2007年年底，李某2在這些發(fā)票上簽字后一并交給我做賬。
12.證人宋XX（琿春河綜合治理項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人）的證言證實(shí)：2007年5、6、7月工資表合計(jì)75920元是我于2007年12月根據(jù)金竹洙的要求制作，工資表上的姓名均為真實(shí)存在的人名，但是這些人參與的是2006年4月至10月的工程施工，并且這段時(shí)間的工資已于2006年10月左右結(jié)算完畢。2007年12月11日，購(gòu)貨單位琿春河綜合治理項(xiàng)目部，貨物名稱(chēng)河欄柱，合計(jì)金額為38626元的發(fā)票系我根據(jù)金竹洙的要求，到琿春市林海水磨石制品廠(chǎng)開(kāi)具，林海水磨石廠(chǎng)的曹老板提供了空白發(fā)票，我按照金竹洙要求填寫(xiě)購(gòu)貨單位、貨物名稱(chēng)、數(shù)量、金額等內(nèi)容，后將該發(fā)票交給劉XX(2)。2007年12月23日，購(gòu)貨單位琿春河綜合治理項(xiàng)目部，貨物名稱(chēng)鏈子，合計(jì)金額22540元的發(fā)票、2007年12月19日，購(gòu)貨單位琿春河綜合治理項(xiàng)目部，貨物名稱(chēng)柴油，金額3萬(wàn)元的發(fā)票、琿春河綜合治理項(xiàng)目部，收款人李玉有，品目及金額搬運(yùn)費(fèi)36775元的發(fā)票并非我結(jié)算和開(kāi)具。上述四張發(fā)票中的宋XX簽字系2007年12月左右，我在金竹洙的辦公室根據(jù)金竹洙的要求簽字而來(lái)，金竹洙向我解釋四張發(fā)票是為了琿春河項(xiàng)目二標(biāo)段沖賬而開(kāi)的。
13.證人門(mén)XX（琿春河項(xiàng)目部工程施工隊(duì)負(fù)責(zé)人）的證言證實(shí)：2005年和2006年，我?guī)ё约旱氖┕り?duì)在琿春河項(xiàng)目中施工，項(xiàng)目部給我們提供材料和設(shè)備，我們負(fù)責(zé)施工，所產(chǎn)生費(fèi)用已于2006年12月就已全部結(jié)清，支付人工費(fèi)50880元。2007年其并沒(méi)有參加琿春河項(xiàng)目，2007年5、6、7月的工資表系琿春河項(xiàng)目技術(shù)員宋XX制作，金竹洙跟我說(shuō)后，我讓我的施工隊(duì)人員簽字或代簽，但這三個(gè)月的人工費(fèi)并沒(méi)有實(shí)際發(fā)生，我也沒(méi)有收到過(guò)這三個(gè)月的人工費(fèi)共計(jì)75920元。
14.證人李XX(4)（門(mén)XX工程隊(duì)瓦匠）的證言證實(shí)：我跟隨門(mén)XX在琿春河項(xiàng)目中做過(guò)砌石、打混凝土的施工，具體年份記不清，但項(xiàng)目介紹的時(shí)候是當(dāng)年的11月份，12月之前門(mén)XX給我結(jié)算的工資，共支付1.7萬(wàn)元左右。付款方琿春河綜合治理項(xiàng)目部，時(shí)間2007年12月24日，納稅人名稱(chēng)為李玉有，金額36775元的發(fā)票不是我開(kāi)的，我本人沒(méi)有參與過(guò)搬運(yùn)，發(fā)票上的名字“李玉有”，而我的實(shí)際姓名為“李XX(4)”，發(fā)票上的身份證號(hào)是我本人的號(hào)碼，我沒(méi)有收到過(guò)這筆運(yùn)費(fèi)。
15.證人曹XX（時(shí)任琿春市林海水磨石制品廠(chǎng)負(fù)責(zé)人）的證言證實(shí)：2007年洪禹公司的金竹洙向琿春市林海水磨石制品廠(chǎng)購(gòu)買(mǎi)過(guò)一批河欄柱，材料款已經(jīng)結(jié)算了，但是具體結(jié)多少錢(qián)記不清。之后我向宋XX提供過(guò)一張空白發(fā)票，發(fā)票的貨物名稱(chēng)、數(shù)量、運(yùn)費(fèi)、金額等信息均由宋XX填寫(xiě)。經(jīng)辨認(rèn)，2007年12月11日，金額為38626元，加蓋琿春市林海水磨石制品廠(chǎng)印章的發(fā)票就是我提供給宋XX的發(fā)票。
16.證人程XX（琿春市路橋工程公司副總經(jīng)理）的證言證實(shí)：2006年或2007年，我們公司參與過(guò)洪禹公司在防川至圈河口岸護(hù)江壩工程，工程款都是轉(zhuǎn)到我公司指定的賬戶(hù)，不可能給個(gè)人支付工程款。2007年9月10日，收款人為程XX的4.5萬(wàn)元發(fā)票并非我提供，我沒(méi)有收到，我本人也不能收到工程款，因?yàn)槁窐蚬緟⑴c洪禹公司工程項(xiàng)目都是公對(duì)公的，洪禹公司不能把項(xiàng)目款給我本人支付。我公司沒(méi)有參與吉林省搶險(xiǎn)隊(duì)項(xiàng)目工程。
17.證人田XX（琿春市北環(huán)加油站法定代表人）的證言證實(shí)：2007年8月末開(kāi)始，琿春河綜合治理項(xiàng)目部在我加油站加過(guò)油。當(dāng)時(shí)洪禹公司金竹洙找我說(shuō)他們項(xiàng)目部在我家加油站先加油后月底給錢(qián)，我就同意了。到年底該項(xiàng)目部把錢(qián)轉(zhuǎn)到我公司賬戶(hù)，我給他們項(xiàng)目部開(kāi)發(fā)票。有時(shí)按照金竹洙要求虛開(kāi)發(fā)票的情況也有。2007年12月19日，開(kāi)具的3萬(wàn)元柴油發(fā)票系我開(kāi)具，這么大額必須轉(zhuǎn)到我公司對(duì)公賬戶(hù)，沒(méi)有轉(zhuǎn)賬記錄的就是我按照洪禹公司金竹洙要求開(kāi)的。
18.證人蘇XX（時(shí)任琿春河綜合治理項(xiàng)目材料員）的證言證實(shí)：琿春河綜合治理項(xiàng)目部財(cái)務(wù)賬2007年12月24日第22號(hào)記賬憑證中，2007年7月12日塑料布192元、2007年7月14日鋼絲繩等187元、2007年7月15日剎車(chē)代等510元、2007年9月12日三相電表200元、2007年9月13日訂書(shū)器等50元，合計(jì)1139元的發(fā)票均不是我結(jié)算和開(kāi)具，上面的“蘇XX”名字也不是本人所寫(xiě)，但5張發(fā)票上面的“琿春河治理工程”字樣系我在2007年9月左右，根據(jù)金竹洙的要求在發(fā)票上所寫(xiě)，且金竹洙告訴我，這些發(fā)票要用于沖賬。
19.被告人李某某1的供述與辯解：琿春河項(xiàng)目部是琿春市水利局下屬洪禹公司掛靠吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)承攬的工程，由洪禹公司具體施工和管理。洪禹公司以省搶險(xiǎn)隊(duì)的名義辦理了琿春河項(xiàng)目部的臨時(shí)賬戶(hù)，項(xiàng)目部人財(cái)物都是獨(dú)立核算的。2007年9月11日，省搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處轉(zhuǎn)給綠禾公司的款是，因?yàn)橹拔铱傇谖颐妹媚悄缅X(qián)去賭博，所以我欠我妹妹很多錢(qián)，這筆25萬(wàn)元打到綠禾公司后就沖抵了我從我妹妹那拿的用于賭博的借款了?，q春河項(xiàng)目部的資金由洪禹公司李某2負(fù)責(zé)管理，這筆錢(qián)李某2是以什么名義做賬的我不清楚。
20.被告人李某2的供述與辯解：琿春河項(xiàng)目部是洪禹公司掛靠省防汛搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處承攬工程，由洪禹公司具體施工和管理。一切費(fèi)用支出和利潤(rùn)都?xì)w洪禹公司。中標(biāo)后，洪禹公司以省搶險(xiǎn)隊(duì)的名義辦理了琿春河項(xiàng)目部臨時(shí)賬戶(hù)，由洪禹公司管理和使用，項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)、人員管理、物資都是獨(dú)立核算的?，q春河項(xiàng)目部的資金是由我簽批管理和使用?，q春河項(xiàng)目利潤(rùn)大約是30萬(wàn)元左右，但賬上以支付材料款、人工費(fèi)名義套現(xiàn)、李某某1和我個(gè)人承擔(dān)費(fèi)用在琿春河項(xiàng)目利潤(rùn)中報(bào)銷(xiāo)，所以賬戶(hù)上沒(méi)有利潤(rùn)。在琿春河項(xiàng)目利潤(rùn)中套取了25萬(wàn)元。省搶險(xiǎn)隊(duì)2007年9月3日進(jìn)賬25萬(wàn)元、9月4日進(jìn)賬87895.39元憑證，合計(jì)337895.39元是李某某1讓我轉(zhuǎn)給綠禾公司的那筆錢(qián)?，q春河項(xiàng)目部2007年12月24日憑證中記載的人工費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)、材料費(fèi)、油料費(fèi)及其他費(fèi)用的名義沖減省搶險(xiǎn)隊(duì)五處工程款轉(zhuǎn)來(lái)的琿春河項(xiàng)目部的25萬(wàn)元，這筆款不是真實(shí)發(fā)生的，就是這筆25萬(wàn)元工程款我按照李某某1的指示轉(zhuǎn)給了綠禾公司的。因?yàn)闆_減的門(mén)XX等人工費(fèi)票據(jù)都是為了平賬虛構(gòu)的，當(dāng)時(shí)我讓施工員虛構(gòu)的票據(jù)給財(cái)務(wù)人員這么記賬的，實(shí)際上這25萬(wàn)元都用于李某某1賭博或個(gè)人消費(fèi)了。
（六）2010年12月至2014年10月，被告人李某某1指使被告人李某2以虛列工程款的方式，從洪禹公司施工的老龍口項(xiàng)目部套取公款310321元，用于償還個(gè)人賭債。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)的下列證據(jù)證明：
1.協(xié)議書(shū)、記賬憑證、支付工程明細(xì)表、建筑業(yè)統(tǒng)一發(fā)貨票、工程款月付款證書(shū)、月支付審核匯總表、水利基本建設(shè)項(xiàng)目工程價(jià)款結(jié)算單等書(shū)證證實(shí)：2010年9月10日，發(fā)包人琿春老龍口供水有限公司與承包人吉林省防汛搶險(xiǎn)隊(duì)簽訂琿春河右岸護(hù)岸工程協(xié)議書(shū)；2011年10月31日結(jié)算工程價(jià)款535697元，2010年11月5日結(jié)算工程價(jià)款47500元，共計(jì)583197元；2010年12月17日轉(zhuǎn)賬支付給吉林省防汛搶險(xiǎn)隊(duì)523636.32元，支付工程款共計(jì)583197元。
2.合同協(xié)議書(shū)、記賬憑證、請(qǐng)款單、發(fā)貨票、轉(zhuǎn)賬支票存根、結(jié)算單、收據(jù)、工程款支付明細(xì)表、工程款月付款證書(shū)、月支付審核匯總表、水利基本建設(shè)項(xiàng)目工程價(jià)款結(jié)算單等書(shū)證證實(shí)：2011年9月1日，發(fā)包人琿春老龍口供水有限公司與承包人吉林省防汛搶險(xiǎn)隊(duì)簽訂老龍口工程壩后場(chǎng)地拉運(yùn)腐殖土合同協(xié)議書(shū)；2011年10月13日，支付運(yùn)費(fèi)520200元；2011年11月10日結(jié)算工程款632389元，共計(jì)1152589元。
3.記載憑證、轉(zhuǎn)賬支票存根、信用社進(jìn)賬單、借款單、老龍口土方工程等書(shū)證證實(shí)：2010年12月23日，老龍口水利樞紐工程砂石骨料篩分系統(tǒng)項(xiàng)目經(jīng)理部（農(nóng)村信用社賬戶(hù)尾號(hào)6047）轉(zhuǎn)賬支付給琿春市順發(fā)水泥預(yù)制構(gòu)件廠(chǎng)陳XX(1)往來(lái)款36.5萬(wàn)元；2011年11月15日，老龍口水利樞紐工程砂石骨料篩分系統(tǒng)項(xiàng)目經(jīng)理部轉(zhuǎn)支給陳XX(1)運(yùn)費(fèi)15萬(wàn)元；2011年11月17日，老龍口水利樞紐工程砂石骨料篩分系統(tǒng)項(xiàng)目經(jīng)理部轉(zhuǎn)支給陳XX(1)運(yùn)費(fèi)15萬(wàn)元；2012年1月5日，老龍口水利樞紐工程砂石骨料篩分系統(tǒng)項(xiàng)目經(jīng)理部轉(zhuǎn)支給陳XX(1)運(yùn)費(fèi)32.2萬(wàn)元，共計(jì)98.7萬(wàn)元。
4.記賬憑證、請(qǐng)款單、建筑業(yè)統(tǒng)一發(fā)貨票、轉(zhuǎn)賬支票存根、存款明細(xì)賬等書(shū)證證實(shí)：2014年1月15日，發(fā)標(biāo)單位琿春老龍口供水公司向中標(biāo)單位吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)砂石骨料項(xiàng)目部支付工程差價(jià)款217141元。
5.記賬憑證、收據(jù)、轉(zhuǎn)賬支票、農(nóng)村信用社進(jìn)賬單、請(qǐng)款單、存款明細(xì)賬等書(shū)證證實(shí)：2014年10月30日，老龍口水利樞紐工程砂石骨料篩分系統(tǒng)項(xiàng)目經(jīng)理部質(zhì)保金為701692元，其中扣除質(zhì)保金借款30萬(wàn)元后，琿春老龍口供水有限公司支付給吉林省防汛搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處401692.60元；2014年11月26日，第五工程處將上述401692.60元中的40萬(wàn)元轉(zhuǎn)給陳XX(1)；2014年12月18日，陳XX(1)將40萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬給尾號(hào)為5766號(hào)賬戶(hù)。
6.陳XX(1)農(nóng)聯(lián)社賬戶(hù)存款明細(xì)賬證實(shí)：2011年11月17日，轉(zhuǎn)賬存入15萬(wàn)元，2011年11月18日，現(xiàn)金存入15萬(wàn)元；2012年1月5日，轉(zhuǎn)賬存入32.2萬(wàn)元。2012年1月15日，轉(zhuǎn)賬支付給張紅艷賬戶(hù)20萬(wàn)元；2014年1月17日，轉(zhuǎn)賬存入217141元；2014年2月10日，轉(zhuǎn)賬支付給張紅艷賬戶(hù)50萬(wàn)元。
7.證人郎XX（工程施工人員）的證言證實(shí)：2010年右岸護(hù)岸工程洪禹公司租賃我的一臺(tái)鏟車(chē)、一臺(tái)鉤機(jī)；2011年壩后拉運(yùn)腐殖土工程洪禹公司租賃了我的4臺(tái)鏟車(chē)、2臺(tái)鉤機(jī)，我的大車(chē)還拉運(yùn)過(guò)兩三天的腐殖土。2010年9月2日5萬(wàn)元和2010年12月22日20萬(wàn)元是兩個(gè)工程的工程款。2011年的工程款于2010年提前給我的具體原因我不清楚，應(yīng)該是李某2事先跟我談好了后續(xù)工程由我參與，就一起把相應(yīng)的工程款打給我了。
8.證人韓X（李某某1工程車(chē)司機(jī)）的證言證實(shí)：我給李某某1開(kāi)工程車(chē)期間，參與2011年壩后拉運(yùn)腐殖土工程，干了一個(gè)月左右，車(chē)輛加油、維修、工資都是李某2負(fù)責(zé)，他直接給我們開(kāi)工資等。
9.證人徐XX（時(shí)任洪禹公司會(huì)計(jì)）的證言證實(shí)：我不清楚陳XX(1)是否在“右岸護(hù)岸工程”和“壩后運(yùn)土工程”兩個(gè)工程中干過(guò)活。2010年12月23日至2012年1月5日期間，老龍口項(xiàng)目部分4次轉(zhuǎn)給陳XX(1)和琿春市順發(fā)水泥預(yù)制構(gòu)件廠(chǎng)共98.7萬(wàn)元都是陳XX(1)以預(yù)支工程款的名義打借條把錢(qián)拿走的，都是朗XX填寫(xiě)的支票。老龍口項(xiàng)目部和陳XX(1)之間沒(méi)有其他往來(lái)。2014年1月，老龍口供水公司支付的價(jià)差款217141元是我按照李某2的要求填寫(xiě)轉(zhuǎn)賬支票后支付給陳XX(1)，按理該筆款項(xiàng)應(yīng)該存入老龍口項(xiàng)目部，但為什么轉(zhuǎn)到陳XX(1)賬戶(hù)不清楚。
10.證人楊XX（郎XX的妻子）的證言證實(shí)：2010年“右岸護(hù)岸工程”和2011年“壩后運(yùn)土工程”中，我愛(ài)人郎XX跟洪禹公司干過(guò)活。2010年9月2日5萬(wàn)元和2010年12月22日20萬(wàn)元，兩筆共計(jì)25萬(wàn)元是我按照郎XX告訴我的金額去洪禹公司財(cái)務(wù)取的轉(zhuǎn)賬支票。
11.證人李XX(5)（鏟車(chē)司機(jī)）的證言證實(shí)：按照李某2安排我在2010年9月“右岸護(hù)岸工程”和2011年9月“壩后運(yùn)土工程”兩個(gè)工程中開(kāi)鏟車(chē)，參與工程的司機(jī)都有韓X、李延根，楊君等人。工資是李某2固定給我開(kāi)，鏟車(chē)所有的油費(fèi)和維修費(fèi)都是李某2負(fù)責(zé)。
12.證人陳XX(1)（琿春市順發(fā)水泥預(yù)制板廠(chǎng)法人代表）的證言證實(shí)：2009年左右開(kāi)始，我?guī)屠钅?和李某某1管理過(guò)車(chē)隊(duì)，管理了一年六個(gè)月左右。在2011年工程中拉過(guò)綠化土，2010年工程沒(méi)干過(guò)。其中產(chǎn)生的加油費(fèi)、維修、司機(jī)工資都是李某2負(fù)責(zé)，有時(shí)候李某2打到我的卡里由我來(lái)支付。我本人沒(méi)有參與老龍口上述工程，洪禹公司打到我卡里的錢(qián)基本都是以運(yùn)費(fèi)名義轉(zhuǎn)賬到我卡里的，因?yàn)槲姨嫠麄児芾碥?chē)隊(duì)，所以車(chē)輛的運(yùn)費(fèi)都打到我的卡里，每次匯款都是李某2告訴我匯了多少錢(qián)，我再按照李某2要求匯到我卡里的錢(qián)進(jìn)行分配。這些錢(qián)分不清是李某2的還是李某某1的，我都是按照李某2的要求支付了工人工資、油款、汽車(chē)維修費(fèi)、輪胎費(fèi)，也按照李某2的要求給李某某1和李某2拿過(guò)現(xiàn)金或按照李某2的安排轉(zhuǎn)到其他賬戶(hù)，但時(shí)間、金額、筆數(shù)不清楚。2010年12月至2012年1月，分四次打到我的卡里的98.7萬(wàn)元不是我的工程款，跟我個(gè)人和我的企業(yè)沒(méi)有關(guān)系，都是李某2以老龍口運(yùn)費(fèi)的名義匯到我的銀行卡的。上述款項(xiàng)都是陸續(xù)按照李某2要求給李某某1和李某2拿過(guò)現(xiàn)金或者按照李某2的安排轉(zhuǎn)到某個(gè)賬戶(hù)，具體支出記不清了。2014年1月，李某2借用我的賬戶(hù)轉(zhuǎn)進(jìn)217141元，根據(jù)我的銀行卡記錄我提了一部分錢(qián)以后又從家里拿了一部分錢(qián)一起給李某2或李某某1了。2014年11月，從省防汛搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處轉(zhuǎn)賬至我的賬戶(hù)的40萬(wàn)元也是李某2借用我的賬戶(hù)轉(zhuǎn)收的工程款，之后李某2或李某某1安排我都轉(zhuǎn)賬支出了。李某某1向我借幾十萬(wàn)元、幾萬(wàn)元的事后也有，但是他都還給我了。除此之外，我倆一起去國(guó)外賭博的時(shí)候，如果輸錢(qián)由我先墊付，回國(guó)后李某某1把我墊付的錢(qián)還給我。李某某1有時(shí)候還給我現(xiàn)金，有時(shí)候給我轉(zhuǎn)賬的方式還給我錢(qián)。
13.證人陳XX(2)（時(shí)任琿春老龍口供水公司工程師）的證言證實(shí)：老龍口砂石骨料篩分項(xiàng)目工程是吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)中標(biāo)，施工是琿春市水利局李某2負(fù)責(zé)的，工程款結(jié)算到老龍口砂石骨料篩分項(xiàng)目部。當(dāng)時(shí)按照每月工程款結(jié)算額的5%作為質(zhì)保金，待工程完工投入使用后將質(zhì)保金返還給項(xiàng)目施工方。該項(xiàng)目質(zhì)保金是701692.60元，該質(zhì)保金分兩次退還，2008年退還30萬(wàn)元，2014年10月，按照李某2的要求將剩余質(zhì)保金轉(zhuǎn)到吉林省搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處賬戶(hù)。
14.證人邰XX（琿春市水利局局長(zhǎng)）的證言證實(shí)：2014年3月，任水利局局長(zhǎng)后，工作中了解洪禹公司施工壩后運(yùn)土和右岸護(hù)岸工程的情況。李某某1和我交接工作時(shí)沒(méi)有說(shuō)過(guò)右岸護(hù)岸和壩后運(yùn)土兩個(gè)工程，只和我說(shuō)過(guò)當(dāng)時(shí)單位正在規(guī)劃的一些項(xiàng)目工程，其他事情都沒(méi)有和我說(shuō)過(guò)。
15.被告人李某某1的供述與辯解：老龍口項(xiàng)目部掛在省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)名下，但實(shí)際上由洪禹公司直接負(fù)責(zé)管理。我讓李某2從“右岸護(hù)岸”和“壩后運(yùn)土”兩個(gè)項(xiàng)目中套取過(guò)工程款。老龍口項(xiàng)目部2010年12月至2012年1月分四次支付給陳XX(1)共計(jì)98.7萬(wàn)元，2014年1月轉(zhuǎn)賬支付價(jià)差款217141元、2014年11月26日轉(zhuǎn)給陳XX(1)40萬(wàn)元質(zhì)保金，這樣一共給陳XX(1)轉(zhuǎn)了160.4141萬(wàn)元，扣除用吉春煤礦5臺(tái)翻斗車(chē)的100萬(wàn)元和我個(gè)人大車(chē)干活掙得運(yùn)費(fèi)29.382萬(wàn)元，剩余31.0321萬(wàn)元是我讓李某2以支付陳XX(1)運(yùn)費(fèi)等名義打到陳XX(1)賬戶(hù)里，這些錢(qián)都用于我日常消費(fèi)了。離任局長(zhǎng)時(shí)，我跟李某2說(shuō)正常工程結(jié)算別欠別人錢(qián)，最后將剩余的工程利潤(rùn)我讓李某2匯到陳XX(1)的賬戶(hù)。因?yàn)殛怷X(1)跟水利局有過(guò)業(yè)務(wù)往來(lái)，當(dāng)我賭博輸錢(qián)需要還賭債，所以我讓李某2以給陳XX(1)結(jié)算工程款、運(yùn)費(fèi)款的名義往陳XX(1)的賬戶(hù)里匯款了，這樣匯款就不容易讓人擦覺(jué)。我一般賭博輸錢(qián)之后，會(huì)管陳XX(1)要錢(qián)還賭債，之后我讓李某2陸陸續(xù)續(xù)將套取出來(lái)的公款打到陳XX(1)的賬戶(hù)里，用于償還之前在陳XX(1)那里拿的用于償還賭債的錢(qián)了。
16.被告人李某2的供述與辯解：2011年4月，李某某1離任琿春水利局局長(zhǎng)前跟我交代老龍口項(xiàng)目部欠他的5臺(tái)大車(chē)款100萬(wàn)元和李某某1個(gè)人車(chē)參與壩后運(yùn)土工程產(chǎn)生運(yùn)費(fèi)29萬(wàn)多元，讓我以工程40萬(wàn)元質(zhì)保金和工程后續(xù)資金來(lái)歸還。當(dāng)時(shí)老龍口項(xiàng)目部施工“琿春河右岸護(hù)岸工程”和“壩后場(chǎng)地拉運(yùn)腐殖土”兩個(gè)工程。2010年12月至2014年10月，我按照李某某1的指示，將砂石骨料項(xiàng)目部后續(xù)的琿春河右岸護(hù)岸和壩后運(yùn)土工程的工程款98.7萬(wàn)元，以及砂石骨料篩分工程的價(jià)差款21.7141萬(wàn)元、砂石骨料篩分工程返還質(zhì)保金40萬(wàn)元，合計(jì)160.4141萬(wàn)元都轉(zhuǎn)給了陳XX(1)。這樣除了上述給李某某1的100萬(wàn)元車(chē)款和29.382萬(wàn)元運(yùn)費(fèi)，實(shí)際多給了李某某131.0321萬(wàn)元。因?yàn)槔钅衬?知道會(huì)有這些尾款進(jìn)賬，所以上述款項(xiàng)到賬后我都跟李某某1匯報(bào)了，并按照李某某1的指示匯給了陳XX(1)。31.0321萬(wàn)元李某某1個(gè)人使用了，應(yīng)該是用于賭博了。
（七）2006年6月至2009年7月，被告人李某某1利用其擔(dān)任琿春市水利局局長(zhǎng)職務(wù)上的便利，從琿春市水利局下屬單位琿春市水土保持監(jiān)督管理辦公室報(bào)銷(xiāo)個(gè)人出境賭博費(fèi)用共計(jì)49010.70元。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)的下列證據(jù)證明：
1.出差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單、機(jī)票、住宿費(fèi)等書(shū)證證實(shí)：2006年6月2日，李某某1在琿春市水土保持管理辦公室報(bào)銷(xiāo)李某某1出差旅費(fèi)7440元；2006年7月25日，李某某1在水土保持管理辦公室報(bào)銷(xiāo)李某某1、金XX(3)、紀(jì)XX出差旅費(fèi)13090元；2006年11月20日，李某某1在水土保持管理辦公室報(bào)銷(xiāo)李某某1出差旅費(fèi)8685.70元；2007年5月14日，李某某1在水土保持管理辦公室報(bào)銷(xiāo)李某某1出差旅費(fèi)7659元；2009年7月16日，李某某1在水土保持管理辦公室報(bào)銷(xiāo)李某某1、趙XX、劉XX(3)出差旅費(fèi)12136元，共計(jì)報(bào)銷(xiāo)49010.70元。
2.證人宋德成（時(shí)任琿春市水土保持監(jiān)督管理辦公室主任）的證言證實(shí)：琿春市水土保持辦是琿春市水利局下屬的獨(dú)立法人單位，財(cái)政全額撥款事業(yè)單位。李某某1在琿春市水土保持管理辦公室報(bào)銷(xiāo)過(guò)出差旅費(fèi)。2006年6月2日?qǐng)?bào)銷(xiāo)李某某1出差費(fèi)7440元；2006年7月25日?qǐng)?bào)銷(xiāo)李某某1、金XX(3)、紀(jì)XX出差旅費(fèi)13090元；2006年11月20日?qǐng)?bào)銷(xiāo)李某某1出差旅費(fèi)8685.70元；2007年5月14日?qǐng)?bào)銷(xiāo)李某某1出差旅費(fèi)7659元；2009年7月16日?qǐng)?bào)銷(xiāo)李某某1、趙XX、劉XX(3)出差旅費(fèi)12136元。李某某1在我們單位報(bào)銷(xiāo)的上述5筆出差旅費(fèi)都是局里的財(cái)務(wù)人員或者辦公室人員來(lái)找我，說(shuō)是李某某1局長(zhǎng)安排的讓我把以上費(fèi)用在我們水土保持辦賬上報(bào)銷(xiāo)，我簽批同意報(bào)銷(xiāo)后在我們辦公室賬上支出的。
3.證人黃XX（琿春市水利局財(cái)務(wù)科出納)）的證言證實(shí)：李某某1在琿春市水土保持管理辦公室報(bào)銷(xiāo)出差旅費(fèi)。2006年6月2日?qǐng)?bào)銷(xiāo)7440元；2006年7月25日?qǐng)?bào)銷(xiāo)13090元；2006年11月20日?qǐng)?bào)銷(xiāo)8685.70元；2007年5月14日?qǐng)?bào)銷(xiāo)7659元；2009年7月16日?qǐng)?bào)銷(xiāo)12136元。上述5筆費(fèi)用都是李某某1把票據(jù)交給我，讓我把這些支出放在下屬的水土保持辦賬上。我就按票據(jù)內(nèi)容填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單交給時(shí)任水土保持辦宋德成，水土辦財(cái)務(wù)把報(bào)銷(xiāo)款交給我后，我都把報(bào)銷(xiāo)款交給了李某某1。李某某1是否因公出差我當(dāng)時(shí)沒(méi)辦法確定，只能按照他的意愿辦理，他讓我怎么填寫(xiě)我就怎么填寫(xiě)，讓我去找誰(shuí)簽字報(bào)銷(xiāo)我就去找誰(shuí)簽字報(bào)銷(xiāo)。
4.證人趙XX（時(shí)任吉林省防汛機(jī)動(dòng)搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處的負(fù)責(zé)人）的證言證實(shí)：我和李某某1一起去過(guò)俄羅斯、澳門(mén)、朝鮮賭博。2009年7月16日?qǐng)?bào)銷(xiāo)的共12136元（劉XX(3)1010元、趙XX3980元），這次應(yīng)該是我和李某某1、劉XX(3)去北京爭(zhēng)取項(xiàng)目，劉XX(3)當(dāng)時(shí)是省水利廳計(jì)劃處副處長(zhǎng)，辦完事后劉XX(3)回長(zhǎng)春了，之后我和李某某1一起去澳門(mén)賭博了。這份報(bào)銷(xiāo)憑證就是我和李某某1去澳門(mén)賭博時(shí)產(chǎn)生的費(fèi)用，但我沒(méi)有要求李某2和李某某1報(bào)銷(xiāo)過(guò)個(gè)人費(fèi)用，我不清楚他們?cè)趺刺幚淼摹?/p>
5.證人金XX(3)的證言證實(shí)：2006年7月，我、李某某1、紀(jì)XX三個(gè)人去澳門(mén)，我和李某某1在賭場(chǎng)賭博，紀(jì)XX去澳門(mén)旅游。當(dāng)時(shí)我們沒(méi)有考察桂林和深港大橋。之前我不知道這些費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)了，當(dāng)時(shí)我認(rèn)為這是私人的活動(dòng)，后期組織調(diào)查后，才知道這些票據(jù)被李某某1拿到單位報(bào)銷(xiāo)了。
6.證人紀(jì)XX的證言證實(shí)：2006年7月，我、李某某1、金XX(3)三個(gè)人去澳門(mén)，當(dāng)時(shí)是金XX(3)招呼我一起去的，所以我認(rèn)為應(yīng)該是金XX(3)出的路費(fèi)。當(dāng)時(shí)因?yàn)槭撬饺嘶顒?dòng)，所以沒(méi)有去桂林考察。2006年至2009年7月期間，琿春市政府組織大型考察，也去過(guò)桂林，當(dāng)時(shí)我、李某某1、金XX(3)，還有其他單位很多人，費(fèi)用是琿春市政府承擔(dān)的。
7.被告人李某某1的供述與辯解：我跟金XX(3)、紀(jì)XX、趙XX、劉XX(3)等人去澳門(mén)賭博過(guò)，紀(jì)XX和劉XX(3)不賭博。每次到澳門(mén)賭博回來(lái)之后，我就將相關(guān)的憑證交給了財(cái)務(wù)，并讓他們把賬下到琿春市水土保持管理辦公室賬上，等到財(cái)務(wù)人員將錢(qián)報(bào)銷(xiāo)出來(lái)之后，便把錢(qián)給我了。2006年6月2日?qǐng)?bào)銷(xiāo)我的出差費(fèi)7440元，2006年7月25日?qǐng)?bào)銷(xiāo)我和金XX(3)、紀(jì)XX出差費(fèi)13090元，2007年5月14日?qǐng)?bào)銷(xiāo)我的出差費(fèi)7659元，2009年7月16日?qǐng)?bào)銷(xiāo)我和趙XX、劉XX(3)出差費(fèi)12136元。當(dāng)時(shí)水利局賬上沒(méi)有錢(qián)，所以我將賭博時(shí)的相關(guān)費(fèi)用在下屬單位賬上核銷(xiāo)了。上述5筆費(fèi)用共計(jì)49010.70元，本應(yīng)當(dāng)個(gè)人承擔(dān)，但我把這些票據(jù)拿到下屬單位報(bào)銷(xiāo)了。
（八）2007年12月4日，被告人李某2利用其擔(dān)任老龍口項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人職務(wù)上的便利，從吉林省老龍口水利樞紐工程砂石骨料篩分系統(tǒng)項(xiàng)目部報(bào)銷(xiāo)陳XX(1)、關(guān)XX到境外賭博路費(fèi)共計(jì)7770元。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)的下列證據(jù)證明：
1.老龍口項(xiàng)目部記賬憑證、飛機(jī)票等書(shū)證證實(shí)：2007年12月4日，李某2簽字報(bào)銷(xiāo)陳XX(1)和關(guān)XX差旅費(fèi)共計(jì)7770元。
2.出入境記錄證實(shí)：2007年11月11日，李某2從洪北口岸出境至澳門(mén)，同月14日經(jīng)北京入境。
3.證人關(guān)XX的證言證實(shí)：2007年12月我的飛機(jī)票在老龍口項(xiàng)目部報(bào)銷(xiāo)，這應(yīng)該就是李某2清我去澳門(mén)賭博那次的機(jī)票，都是李某2負(fù)責(zé)買(mǎi)的，錢(qián)也是李某2出的，我沒(méi)有經(jīng)手，也不知道李某2怎么處理的這筆錢(qián)。
4.被告人李某2的供述與辯解:我先后和關(guān)XX、陳XX(1)去澳門(mén)賭博后，把他們倆人的機(jī)票拿到砂石骨料項(xiàng)目部報(bào)銷(xiāo)了。2007年10月，陳XX(1)從珠海出境時(shí)的路費(fèi)5840元和2007年11月，關(guān)XX上海機(jī)票1930元，共計(jì)7770元是陳XX(1)和關(guān)XX出境賭博后，我把他們兩人的機(jī)票拿到吉林省老龍口水利樞紐工程砂石骨料篩分系統(tǒng)項(xiàng)目部報(bào)銷(xiāo)了。
二、受賄事實(shí)
2009年9月，被告人李某某1利用其擔(dān)任琿春市水利局局長(zhǎng)職務(wù)上的便利，在洪禹公司結(jié)算老龍口項(xiàng)目部工程款的過(guò)程中，為具體施工人員郎XX提供幫助，收受郎XX給予的好處費(fèi)10萬(wàn)元。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)的下列證據(jù)證明：
1.證人郎XX（砂石加工廠(chǎng)負(fù)責(zé)人）的證言證實(shí)：我參與了琿春老龍口砂石骨料工程，截止2009年8月，洪禹公司欠我100多萬(wàn)元的工程款。后洪禹公司用五臺(tái)豪濼翻斗車(chē)給我頂賬97.5萬(wàn)元工程款，把砂石骨料篩分的工程款結(jié)清了。當(dāng)時(shí)金竹洙說(shuō)，這些車(chē)是李某某1幫忙給聯(lián)系的。2009年8、9月的一天，我攜帶10萬(wàn)元去李某某1辦公室，跟他說(shuō)車(chē)的事情我占著便宜了，特別感謝你，說(shuō)著把錢(qián)給李某某1了，他推辭了幾句就收下了。一方面我覺(jué)得李某某1幫忙聯(lián)系車(chē)，給我結(jié)算了工程款，想對(duì)李某某1表示感謝；另一方面，因?yàn)槲医?jīng)常干水利局的工程，又是開(kāi)砂廠(chǎng)賺了些錢(qián)，想對(duì)李某某1表示感謝，跟他搞好關(guān)系，想以后在工程和砂廠(chǎng)方面得到關(guān)照，所以送給李某某110萬(wàn)元。
2.證人楊XX（郎XX的妻子）證言證實(shí)：洪禹公司的老龍口砂石骨料篩分工程基本都是我們家砂廠(chǎng)負(fù)責(zé)篩分的，李某某1用5臺(tái)車(chē)頂賬欠我們的工程款。
3.琿春吉春礦業(yè)有限公司明細(xì)賬、機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)貨票證實(shí)：2005年3月31日，琿春吉春礦業(yè)有限公司購(gòu)買(mǎi)5輛自卸貨車(chē)，每臺(tái)價(jià)格33.484萬(wàn)元，總價(jià)值167.42萬(wàn)元。
4.機(jī)動(dòng)車(chē)注冊(cè)、轉(zhuǎn)移、注銷(xiāo)登記轉(zhuǎn)入申請(qǐng)表、二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)貨票等書(shū)證證實(shí)：2012年3月2日、3月5日，琿春吉春礦業(yè)有限公司將5輛自卸貨車(chē)過(guò)戶(hù)至郎XX名下。
5.被告人李某某1的供述與辯解：2009年9、10月左右，郎XX來(lái)到我水利局辦公室，說(shuō)他買(mǎi)了幾臺(tái)車(chē)挺合適的，省了不少錢(qián)，這幾年開(kāi)砂廠(chǎng)、干工程也掙了不少錢(qián)，今天特意來(lái)感謝你。之后郎XX送給我10萬(wàn)元。這筆錢(qián)我用于打麻將和賭博等日?；ㄤN(xiāo)了。因?yàn)槲沂撬志珠L(zhǎng)，郎XX一直開(kāi)砂廠(chǎng)由水利局管理，他還承攬了部分水利局工程，同時(shí)他也跟我搞好關(guān)系，從而能夠今后繼續(xù)承攬水利局的工程，讓我在砂廠(chǎng)審批、工程發(fā)包等方面希望我能照顧他，所以送給我10萬(wàn)元。
另查明：被告人李某某1到案后主動(dòng)交代有關(guān)機(jī)關(guān)尚未掌握的收受郎XX10萬(wàn)元的事實(shí)。
本案事實(shí)，還有下列經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的證據(jù)在案證明，本院予以確認(rèn)：
1.干部任免審批表、任免文件等書(shū)證證實(shí)：被告人李某某1于2004年6月至2010年12月任琿春市水利局局長(zhǎng)、黨委書(shū)記；2011年11月任琿春市人大常委會(huì)副主任；2014年年末提前離崗；2018年6月退休。
被告人李某2于2004年9月任琿春市洪禹水利開(kāi)發(fā)有限公司總經(jīng)理；2009年8月任琿春市水利局建設(shè)工程管理處主任。
2.營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)信息、企業(yè)章程、琿春市水利局出具的情況說(shuō)明證實(shí)：琿春市洪禹水利開(kāi)發(fā)有限公司成立于1999年7月15日，法定代表人李某2，企業(yè)類(lèi)型為國(guó)有控股有限責(zé)任公司。琿春市洪禹水利開(kāi)發(fā)有限公司為琿春市水利局下屬?lài)?guó)有企業(yè)。2006年至2015年李某2任琿春市水利局局長(zhǎng)助理，期間2006年至2011年分管洪禹水利開(kāi)發(fā)有限公司。
3.延邊州監(jiān)察委出具的情況說(shuō)明證實(shí)：2018年8月8日至2019年1月25日，李某某1在留置期間，主動(dòng)交代了組織未掌握的利用職務(wù)便利收受郎XX賄賂10萬(wàn)元，伙同李某2在吉林省老龍口水利樞紐工程砂石骨料篩分系統(tǒng)項(xiàng)目經(jīng)理部、琿春市洪禹水利開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司、吉林省防汛搶險(xiǎn)隊(duì)琿春河綜合治理項(xiàng)目部貪污公款后償還其欠李XX(2)的借款的違法事實(shí)。
2018年9月17日至2019年1月25日，李某2在留置期間，主動(dòng)交代了組織未掌握的其伙同李某某1在吉林省老龍口水利樞紐工程砂石骨料篩分系統(tǒng)項(xiàng)目經(jīng)理部、琿春市洪禹水利開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司、吉林省防汛搶險(xiǎn)隊(duì)琿春河綜合治理項(xiàng)目部貪污公款的違法事實(shí)。
4.破案經(jīng)過(guò)、歸案情況證實(shí)：2018年8月8日，延邊州監(jiān)委前往琿春市將李某某1帶回延邊州監(jiān)委留置場(chǎng)所采取留置措施。李某某1到案后，交待其收受郎XX10萬(wàn)元受賄事實(shí)，經(jīng)過(guò)核查相關(guān)賬目發(fā)現(xiàn)，李某2與李某某1涉嫌共同貪污犯罪。2018年9月17日對(duì)被告人李某2立案并采取留置措施，并前往琿春市水利局將李某2帶回延邊州紀(jì)委留置場(chǎng)所對(duì)其采取留置措施。辦案組通過(guò)將篩查出來(lái)的疑似犯罪線(xiàn)索交由李某2辨認(rèn)，李某2經(jīng)過(guò)辨認(rèn)后，稱(chēng)延邊州監(jiān)委起訴意見(jiàn)書(shū)所指控的所有貪污犯罪事實(shí)，均是李某某1的授意或指使下，采取虛構(gòu)賬目、虛列開(kāi)支等手段，套取公款后歸李某某1個(gè)人使用。
5.銀行匯款憑證證實(shí)：李某某1退回贓款130.218134萬(wàn)元；李某2退回贓款7770元。
6.常住人口詳細(xì)信息證實(shí)：被告人李某某1、李某2身份情況。
針對(duì)控辯雙方提出的意見(jiàn)，根據(jù)本案的事實(shí)和證據(jù)，本院評(píng)判如下：
關(guān)于被告人李某某1的辯護(hù)人提出的李XX(2)不能證明轉(zhuǎn)賬給綠禾公司的337895.39萬(wàn)元中，25萬(wàn)元是李某某1清償賭債的事實(shí)；在案證據(jù)證明金竹洙向李某某1提出工程需要現(xiàn)金，337895.39萬(wàn)元中87895.39元是洪禹公司借用綠禾公司的賬戶(hù)套取現(xiàn)金用于公司事宜，那么一同轉(zhuǎn)賬的25萬(wàn)元也不能排除洪禹公司套取現(xiàn)金后用于工程的合理性；因金竹洙死亡，無(wú)法證實(shí)25萬(wàn)元的具體去向，起訴書(shū)指控第五筆貪污25萬(wàn)元，事實(shí)不清，證據(jù)不足的辯護(hù)意見(jiàn)。經(jīng)查，李某某1供述省搶險(xiǎn)隊(duì)第五工程處轉(zhuǎn)給綠禾公司的25萬(wàn)元，因?yàn)橹拔以谖颐妹媚悄缅X(qián)去賭博，所以欠我妹妹很多錢(qián)，這筆25萬(wàn)元打到綠禾公司后就沖抵了我妹妹的借款。李某2供述省搶險(xiǎn)隊(duì)進(jìn)賬25萬(wàn)元和87895.39元，合計(jì)337895.39元是李某某1讓我轉(zhuǎn)給綠禾公司的，琿春河項(xiàng)目部憑證中記載的人工費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)、材料費(fèi)、油料費(fèi)及其他費(fèi)用的名義沖減省搶險(xiǎn)隊(duì)五處工程款轉(zhuǎn)來(lái)的琿春河項(xiàng)目部的25萬(wàn)元，就是這筆25萬(wàn)元工程款按照李某某1的指示轉(zhuǎn)給了綠禾公司，沖減的門(mén)XX等人工費(fèi)票據(jù)都是為了平賬虛構(gòu)的，當(dāng)時(shí)我讓施工員虛構(gòu)的票據(jù)給財(cái)務(wù)人員這么記賬，實(shí)際上這25萬(wàn)元都用于李某某1賭博或個(gè)人消費(fèi)。證人門(mén)XX、蘇XX等人證實(shí)洪禹公司為了平賬虛開(kāi)了發(fā)票。時(shí)任洪禹公司會(huì)計(jì)徐XX證實(shí)洪禹公司收到琿春河項(xiàng)目工程款25萬(wàn)元后，其按照李某2指示連同老龍口項(xiàng)目的87895.39元，共轉(zhuǎn)給綠禾公司337895.39元，其中87895.39元沖減了吉興房地產(chǎn)公司的借款。之后，以人工費(fèi)、購(gòu)買(mǎi)材料、油料等名義虛開(kāi)發(fā)票，并經(jīng)李某2簽批后將25萬(wàn)元進(jìn)行沖賬。李XX(2)證實(shí)李某某1先后多次向其借款100多萬(wàn)元，之后李某2跟其聯(lián)系把錢(qián)匯到公司賬戶(hù)內(nèi)，將借款全部?jī)斶€，但不知道借款用途，每次借款多少記不清。相關(guān)書(shū)證證實(shí)省防汛搶險(xiǎn)隊(duì)分別收到工程款25萬(wàn)元和87895.39元后，將該款全部轉(zhuǎn)賬給綠禾公司。其中87895.39元償還了老龍口項(xiàng)目部向吉興房地產(chǎn)公司的借款，轉(zhuǎn)賬支付給綠禾公司的25萬(wàn)元虛開(kāi)發(fā)票并經(jīng)李某2簽批后予以核銷(xiāo)。李某某1供述與李某2供述相吻合，且在案證人證言及相關(guān)書(shū)證相佐證，足以認(rèn)定，李某某1指使李某2將工程款套取后，償還李某某1個(gè)人借款的事實(shí)。辯護(hù)人的辯護(hù)意見(jiàn)，不能成立，不予采納。
關(guān)于被告人李某某1的辯護(hù)人提出的李某某1、李某2供述及證人陳XX(1)的證言證實(shí)陳XX(1)干過(guò)洪禹公司的工程；陳XX(1)的證言相互矛盾，不能排除2010年12月22日轉(zhuǎn)賬給琿春市順發(fā)水泥預(yù)制構(gòu)件廠(chǎng)36.5萬(wàn)元系陳XX(1)應(yīng)得的工程款的合理性，所以將36.5萬(wàn)元從計(jì)算李某某1貪污數(shù)額中扣除，李某某1不僅沒(méi)有貪污，反而洪禹公司還欠李某某15萬(wàn)多元，起訴書(shū)指控第六筆貪污310321元，并非李某某1占為己有，而是李某某1應(yīng)得的錢(qián)；案發(fā)后根據(jù)郎瑞丹提供的票據(jù)做了賬，壩后運(yùn)土工程和右岸護(hù)岸工程賬目不全面、不完整，公訴機(jī)關(guān)用這樣的證據(jù)來(lái)認(rèn)定李某某1貪污數(shù)額顯然不客觀、不真實(shí)，該筆事實(shí)不能認(rèn)定為貪污的辯護(hù)意見(jiàn)。經(jīng)查，李某某1供述老龍口項(xiàng)目部分四次支付給陳XX(1)共計(jì)98.7萬(wàn)元、轉(zhuǎn)賬價(jià)差款217141元、轉(zhuǎn)給質(zhì)保金40萬(wàn)元，共計(jì)轉(zhuǎn)給陳XX(1)160.4141萬(wàn)元，扣除5臺(tái)翻斗車(chē)款100萬(wàn)元和我個(gè)人應(yīng)得運(yùn)費(fèi)29.382萬(wàn)元，剩余31.0321萬(wàn)元是我讓李某2以支付陳XX(1)運(yùn)費(fèi)等名義打到陳XX(1)賬戶(hù)里，這些錢(qián)都用于我日常消費(fèi)。李某2供述我按照李某某1的指示，將琿春河右岸護(hù)岸和壩后運(yùn)土工程款98.7萬(wàn)元，以及砂石骨料篩分工程的價(jià)差款21.7141萬(wàn)元、砂石骨料篩分工程返還質(zhì)保金40萬(wàn)元，合計(jì)160.4141萬(wàn)元轉(zhuǎn)給了陳XX(1)。這樣扣除100萬(wàn)元車(chē)款和29.382萬(wàn)元運(yùn)費(fèi)，實(shí)際多給了李某某131.0321萬(wàn)元，這筆錢(qián)李某某1個(gè)人使用。證人陳XX(1)證實(shí)分四次打到我的卡里的98.7萬(wàn)元不是我的工程款，跟我個(gè)人和我的企業(yè)沒(méi)有關(guān)系，都是李某2以老龍口運(yùn)費(fèi)的名義匯到我的銀行卡的。上述款項(xiàng)都是陸續(xù)按照李某2要求給李某某1和李某2拿過(guò)現(xiàn)金或者按照李某2的安排轉(zhuǎn)到某個(gè)賬戶(hù)，具體支出記不清了。李某2又借用我的賬戶(hù)分別轉(zhuǎn)進(jìn)217141元和40萬(wàn)元，之后李某2或李某某1安排我都轉(zhuǎn)賬支出了。書(shū)證證實(shí)老龍口項(xiàng)目經(jīng)理部轉(zhuǎn)賬支付給陳XX(1)往來(lái)款36.5萬(wàn)元，分三次轉(zhuǎn)賬支付運(yùn)費(fèi)15萬(wàn)元、15萬(wàn)元、32.2萬(wàn)元，共計(jì)98.7萬(wàn)元。李某某1的供述與李某2供述相一致，且陳XX(1)證言及相關(guān)書(shū)證相佐證，足以認(rèn)定，李某某1指使李某2通過(guò)陳XX(1)賬戶(hù)套取工程款用于個(gè)人消費(fèi)的事實(shí)。辯護(hù)人的辯護(hù)意見(jiàn)，不能成立，不予采納。
關(guān)于被告人李某某1的辯護(hù)人提出的李某某1受賄罪系自首；在庭審中，自愿認(rèn)罪，對(duì)其從輕處罰的辯護(hù)意見(jiàn)。經(jīng)查，李某某1因涉嫌貪污犯罪到案后，主動(dòng)交代有關(guān)機(jī)關(guān)尚未掌握的受賄犯罪事實(shí)，受賄罪屬不同種罪行，系自首；在庭審中對(duì)起訴書(shū)指控的全部犯罪事實(shí)，自愿認(rèn)罪，并退回全部贓款，可以從輕處罰。辯護(hù)人的辯護(hù)意見(jiàn)，予以采納。
關(guān)于被告人李某2的辯護(hù)人提出的無(wú)法認(rèn)定李某2具有非法占有單位財(cái)物的目的，即其本身并不符合貪污罪中非法占有為目的的主觀構(gòu)成要件。李某2只是應(yīng)李某某1的要求，通過(guò)財(cái)務(wù)人員下賬后，將李某某1要求的款項(xiàng)全部交給李某某1，李某2并沒(méi)有將涉案資金占為己有或者占為己用的行為，同樣也沒(méi)有因上述行為取得任何好處或利益，在此基礎(chǔ)上，無(wú)法認(rèn)定李某2具有貪污的直接故意或非法占有單位財(cái)物的目的的辯護(hù)意見(jiàn)。經(jīng)查，李某2供述雖然李某某1以跑項(xiàng)目等名義要款，但當(dāng)時(shí)跑項(xiàng)目都有正常經(jīng)費(fèi)，都是正常下賬，沒(méi)有必要讓我不下賬，他也沒(méi)提供任何票據(jù)，每次都說(shuō)讓我在賬上處理好，我就明白他的意思是不會(huì)歸還每筆錢(qián)，讓我把賬目做平，我知道李某某1是個(gè)人用錢(qián)。李某2明知李某某1套取公款后，用于個(gè)人消費(fèi)，而為李某某1貪污公款提供幫助，系幫助犯。因?yàn)槔钅衬?主觀上具有非法占有公共財(cái)物的故意，客觀方面套取公款用于個(gè)人消費(fèi)，所以李某2是否實(shí)際占有公共財(cái)物或者從中獲得利益并不影響李某2構(gòu)成貪污罪的共犯。辯護(hù)人的辯護(hù)意見(jiàn)，不能成立，不予采納。
關(guān)于被告人李某2的辯護(hù)人提出的李某2本身并不具有積極追求貪污行為的主觀故意，即并非直接故意，最多只能算作是對(duì)李某某1涉嫌貪污行為的一種放任、放縱，至多屬于間接故意范疇，而間接故意是不能構(gòu)成貪污罪的共同犯罪的辯護(hù)意見(jiàn)。經(jīng)查，李某2明知李某某1套取公款用于個(gè)人消費(fèi)，而受李某某1指使套取公款后在賬面上平賬處理或應(yīng)當(dāng)由個(gè)人承擔(dān)的費(fèi)用在單位賬上報(bào)銷(xiāo)。李某2并不是放任李某某1的貪污行為，而積極為李某某1實(shí)施貪污提供幫助，其犯罪故意系直接故意。辯護(hù)人的辯護(hù)意見(jiàn)，不能成立，不予采納。
關(guān)于被告人李某2的辯護(hù)人提出的本案現(xiàn)有證據(jù)只能顯示出，李某某1以單位用錢(qián)名義要求李某2提供資金，根本談不上一起商量犯罪的問(wèn)題，李某2對(duì)李某某1錢(qián)款的真實(shí)去向也一無(wú)所知，因此共同犯罪的認(rèn)定依法不能成立的辯護(hù)意見(jiàn)。經(jīng)查，雖然李某某1與李某2事前并沒(méi)有通謀，但李某2明知李某某1套取公款用于個(gè)人消費(fèi)，而受李某某1指使套取公款，并采取虛開(kāi)票據(jù)等方式平賬處理，李某某1與李某2具有共同貪污的意思聯(lián)絡(luò)，屬于事中通謀的共同犯罪。李某2明知李某某1套取公款用于個(gè)人消費(fèi)的情況下，其是否明知李某某1錢(qián)款的真實(shí)去向，并不影響貪污罪共犯的成立。
辯護(hù)人的辯護(hù)意見(jiàn)，不能成立，不予采納。
關(guān)于被告人李某2的辯護(hù)人提出的雖然辯護(hù)人提出無(wú)罪辯護(hù)觀點(diǎn)，但李某2本人的態(tài)度一直是積極認(rèn)罪、真誠(chéng)悔罪，這一點(diǎn)一直沒(méi)有變化，請(qǐng)求法院予以考量的辯護(hù)意見(jiàn)。經(jīng)查，李某2歸案后，如實(shí)供述自己的犯罪行為，具有坦白情節(jié)，在庭審中自愿認(rèn)罪，具有悔罪表現(xiàn)，可以酌情從輕處罰。辯護(hù)人的辯護(hù)意見(jiàn)，予以采納。
本院認(rèn)為,被告人李某某1身為國(guó)家工作人員，利用職務(wù)上的便利，非法占有公共財(cái)物，數(shù)額巨大；利用職務(wù)上的便利，非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條、第三百八十五條之規(guī)定，構(gòu)成貪污罪、受賄罪。被告人李某2身為國(guó)家工作人員，利用職務(wù)上的便利，為李某某1貪污公款提供幫助和非法占有公共財(cái)物，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條之規(guī)定，構(gòu)成貪污罪。公訴機(jī)關(guān)指控李某某1犯貪污罪、受賄罪；李某2犯貪污罪的事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，指控的罪名成立。李某某1一人犯數(shù)罪，依法應(yīng)當(dāng)數(shù)罪并罰。李某某1、李某2貪污犯罪系共同犯罪，在共同貪污犯罪中，李某某1起主要作用，系主犯，按照其指揮的全部罪行處罰；李某2起次要作用，系從犯，依法應(yīng)當(dāng)減輕處罰。李某某1如實(shí)供述監(jiān)察機(jī)關(guān)尚未掌握的受賄罪行，系自首，對(duì)其受賄罪依法從輕處罰。雖然李某某1將部分贓款用于非法活動(dòng)，在審查起訴階段開(kāi)始對(duì)部分貪污事實(shí)進(jìn)行翻供，但在一審判決前又能如實(shí)供述，并退回全部贓款，有悔罪表現(xiàn)，依法對(duì)其從輕處罰。李某2被抓獲歸案后，如實(shí)供述自己的全部犯罪事實(shí)，具有坦白情節(jié)，在庭審中自愿認(rèn)罪，有悔罪表現(xiàn)，對(duì)其適用緩刑不致再危害社會(huì)，決定對(duì)其適用緩刑。根據(jù)李某某1、李某2犯罪的性質(zhì)、情節(jié)及對(duì)于社會(huì)的危害程度，對(duì)李某某1依照《中華人民共和國(guó)刑法》第九十三條、第三百八十二條、第三百八十五條第一款、第三百八十六條、第三百八十三條第一款第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)、第二款、第六十九條、第六十七條、第六十一條、第五十三條、第六十四條、第二十五條、第二十六條、《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第一條、第二條、第十九條及《中華人民共和國(guó)監(jiān)察法》第四十四條第三款之規(guī)定；對(duì)李某2依照《中華人民共和國(guó)刑法》第九十三條、第三百八十二條、第三百八十三條第一款第（一）項(xiàng)、第二款、第六十一條、第五十三條、第六十四條、第二十五條、第二十七條、第七十二條、第七十三條、《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第二條、第十九條及《中華人民共和國(guó)監(jiān)察法》第四十四條第三款之規(guī)定，判決如下：
一、被告人李某某1犯貪污罪，判處有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金人民幣二十萬(wàn)元，犯受賄罪，判處有期徒刑六個(gè)月，并處罰金人民幣五萬(wàn)元，決定執(zhí)行有期徒刑三年八個(gè)月，并處罰金人民幣二十五萬(wàn)元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算，判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日；留置一日折抵刑期一日，即自2018年8月8日起至2022年4月7日止。罰金于本判決生效后十日內(nèi)繳納。）
二、被告人李某2犯貪污罪，判處有期徒刑一年六個(gè)月，緩刑二年，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
（緩刑考驗(yàn)期從判決確定之日起計(jì)算。罰金于本判決生效后十日內(nèi)繳納。）
三、扣押在案的李某某1犯罪所得人民幣130.218134萬(wàn)元、李某2犯罪所得人民幣7770元，予以沒(méi)收，上繳國(guó)庫(kù)。
如不服本判決，可在接到判決書(shū)的次日起十日內(nèi)通過(guò)本院或直接向吉林省高級(jí)人民法院提出上訴。書(shū)面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本二份。
審判長(zhǎng) 金東弼審判員李龍俊人民陪審員韓淑清
二〇一九年七月二日
書(shū)記員 張 旭
